Seminário CNI / ABDIB Maurício Tiomno Tolmasquim Presidente da EPE

1. Prorrogação de Concessões do Setor Elétrico Cálculo do Valor Novo de Reposição – VNR Metodologia, Critérios e Premissas Seminário CNI / ABDIB Maurício Tiomno Tolmasquim Presidente da EPE Brasília, 09 de novembro de 2012

2. Valor Novo de Reposição - VNR Valor do investimento para construção de um empreendimento com preços atualizados, considerando as características técnicas e quantitativos estabelecidos no Projeto Básico, fornecido pelo concessionário

3. Informações Gerais Parâmetros Econômicos considerados no cálculo do VNR • Data Base de Referência: junho/2012 • BDI - Benefícios e Despesas Indiretas: 28% Incidência compatível com o Acórdão TCU nº 325/2007 A composição do BDI consta do Relatório no EPE-DEE-RE-092/2012-r1, disponibilizado no site da EPE e do MME • Impostos (IPI, ICMS, IRPJ e Contribuição Social Sobre Lucro líquido – CSLL) e Encargos Sociais (sobre a Mão de Obra), foram considerados no cálculo dos preços unitários • Juros Durante a Construção – JDC:considerado 4% a.a., aplicados de forma associada ao cronograma do Projeto

4. Obras Civis Para orçamentação das obras civis foi utilizado o Sistema para Elaboração de Orçamentos de Obras Civis de Usinas Hidrelétricas - SISORH, cuja utilização é recomendada pelos Manuais de Elaboração de Estudos e Projetos de Usinas Hidrelétricas A partir das informações, os quantitativos apresentados foram analisados e, onde julgado pertinente, foram ajustados. Para o cálculo dos custos unitários dos serviços, as composições de custo foram ajustadas de forma adequada as especificidades de cada um dos empreendimentos

5. Obras Civis Composições de Custo Exemplo de serviços integrantes de uma Composição 1 – Item Concreto Formas de madeira ou metálicas Agregados naturais (areia e brita) Cimento Aditivos Armação Escoramento 2 – Item Brragem de Solo Escavação (quando a origem do material é uma área de empréstimo) Transporte Lançamento na praça de serviço Compactação

6. Obras Civis Para os projetos que apresentaram um nível de detalhamento mais aprofundado, foram realizados estudos de balanceamento dos materiais naturais. Dessa forma, foi possível discriminar os volumes de escavação de áreas obrigatórias e de jazidas, considerando no orçamento a origem e o destino, com as respectivas distâncias de transporte. Estes elementos subsidiaram o ajuste das composições de custo Para obtenção dos custos unitários, quando do processamento de cálculo das composições de custo, o sistema informatizado de orçamentação utilizou o Banco de Preços da EPE, considerando as informações relativas a data base de referência considerada no cálculo do VNR (junho/2012). O Banco de Preços citado está disponível no site da EPE

7. Equipamentos Eletromecânicos Determinação do custo FOB • Precificação feita a partir das dimensões e características técnicas • Utilização do banco de dados/preços de equipamentos da EPE Fonte: novos empreendimentos de geração participantes dos Leilões de Compra de Energia Nova)

8. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do custo VNR das Turbinas Custo (mil R$) de Turbina do tipo Francis Custo (mil R$) de Turbina do tipo Kaplan

9. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do custo VNR dos Geradores Custo (mil R$) de Gerador para Turbina do tipo Francis Custo (mil R$) de Gerador para Turbina do tipo Kaplan

10. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do VNR dos Equipamentos Hidromecânicos Peso da Comporta Ensecadeira x Custo FOB (mil R$) Peso da Comporta Vagão x Custo FOB (mil R$)

11. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do VNR dos Equipamentos Hidromecânicos Peso da Comporta Segmento x Custo FOB (mil R$) Peso do Conjunto de Grades x Custo FOB (mil R$)

12. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do custo VNR das Pontes Rolantes • Parâmetros considerados: • Largura do Vão Livre (m) • Capacidade do Gancho Principal (kN) • A partir destes parâmetros, obteve-se a relação [m*kN] Ponte Rolante (vão x capacidade) x Custo FOB (mil R$)

13. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do VNR dos Pórticos Rolantes A partir do vão livre (m) e da capacidade do guincho (kN) foi estimado o peso (t) de cada pórtico. Para se determinar o custo FOB do Pórtico adotou-se o custo unitário de R$ 35.000,00/tonelada.

14. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do VNR dos Condutos Forçados O peso dos revestimentos metálicos e condutos forçados foram calculados considerando o diâmetro interno, espessura e comprimento informado nos projetos. Para se determinar o custo FOB dos Condutos adotou-se o custo unitário de R$ 11.000,00/tonelada.

15. Equipamentos Eletromecânicos Cálculo do VNR dos Equipamentos Diversos e Elétricos Acessórios Para os itens “Equipamento Elétrico Acessório” e “Equipamentos Diversos” foram considerados os percentuais equivalentes aos dos orçamentos originais dos projetos apresentados, em relação ao item “Turbinas e Geradores”.

16. Custos Socioambientais Metodologia de Cálculo do Custo Socioambiental • Identificação do custo socioambiental nos orçamentos fornecidos • Cálculo do percentual do custo socioambiental em relação ao Custo Direto Total – CDT do empreendimento • Determinação do custo socioambiental atual a partir do novo CDT orçado para cada empreendimento

17. Premissas Básicas Custos Eventuais Mantido percentual do Projeto, limitado a 8% (limite máximo estabelecido no Manual de Estudos de Viabilidade) Custos Indiretos Estabelecido11,5% do CDT Demais Custos Mantidos percentuais do Projeto, respeitando os limites estabelecidos para cada item.

18. Depreciação e Indenização Fonte: ANEEL

19. Depreciação e Indenização Planilha fornecida pela ANEEL (exemplo) Planilha preenchida pela EPE (exemplo)

20. Depreciação e Indenização Valor a Indenizar (exemplo)

21. Depreciação e Indenização Valor a Indenizar das UHE

22. Depreciação e Indenização Valor a Indenizar das PCH

23. Depreciação e Indenização

24. Metodologia Critérios e Premissas Básicas do Cálculo do VNR estão no Relatório Nº EPE-DEE-RE-092/2012-r1 Disponível no “site” do MME e da EPE

25. OBRIGADO!