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Primera Resolución 2004

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Primera Resolución 2004. Reglamento de Evaluación de Activos. Objeto. Establecer la metodología para evaluar, provisionar y castigar los riesgos de sus activos y contingentes. Se considera en forma independiente: Cartera de Crédito Cartera de Inversiones

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primera resoluci n 2004

Primera Resolución 2004

Reglamento de Evaluación de Activos

objeto
Objeto
  • Establecer la metodología para evaluar, provisionar y castigar los riesgos de sus activos y contingentes.
  • Se considera en forma independiente:
    • Cartera de Crédito
    • Cartera de Inversiones
    • Activos fijos y bienes recibidos en recuperaciones
    • Otros Activos
creditos comerciales

CREDITOS cOMERCIALES

Metodología de clasificación y poderación

cr ditos comerciales
Créditos Comerciales
  • Créditos a personas físicas o jurídicas cuyo objeto es promover algún sector de la economía
      • Agropecuaria
      • Industrial
      • Turismo
      • Comercio
      • Exportaciones
      • Minería
      • Construcción
      • Comunicaciones
      • Financiero
cr ditos comerciales1
Créditos Comerciales

MAYORES DEUDORES

  • Obligaciones consolidas iguales o superiores a
    • Más de RD$15.000.000,00 (Bancos Comerciales)
    • Más de RD$10.000.000,00 (Otras entidades financieras)
  • Deberán considerarse tarjetas de crédito empresariales.
  • Clasificación individual hasta alcanzar el 60% de la cartera de crédito comercial.
factores de evaluaci n 2 hist rico de pago
Factores de Evaluación2. Histórico de Pago
  • Evalúa el comportamiento de pago del deudor
  • con la institución y con otros acreedores del mercado
  • Considerar renovaciones
  • Histórico de 12 meses
factores de evaluaci n 3 riesgo pa s
Factores de Evaluación:3. Riesgo País
  • Para deudores domiciliados en el exterior o con operaciones concentradas en más del 50% en un mismo país del exterior
clasificaci n mayores deudores comerciales

Capacidad + Histórico

Capacidad + Histórico + Riesgo País

Histórico de Pago

Riesgo País

A

B

C

D

E

A

B

C

D

E

A

A

B

C

D

E

A

A

B

C

D

E

Capacidad de Pago

Capacidad e Histórico

B

B

B

C

D

E

B

B

B

C

D

E

C

C

C

C

D

E

C

C

C

C

D

E

D

D

D

D

D

E

D

D

D

D

D

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

Clasificación Mayores deudores comerciales
  • Frecuencia: 3 meses
  • Información clientes 6 meses
cr ditos comerciales2
Créditos Comerciales

MENORES DEUDORES

  • Obligaciones consolidas iguales o superiores a
    • Menos RD$10.000.000,00 (Bancos Comerciales)
    • Menos RD$5.000.000,00 (Otras entidades financieras)
  • Calificación con base en la morosidad
  • Clasificación individual hasta alcanzar el 60% de la cartera de crédito comercial.
cr ditos comerciales3
Créditos Comerciales

CREDITOS MICROEMPRESAS

  • Obligaciones consolidas iguales o superiores a
    • Menos RD$5.000.000,00 (Bancos Comerciales)
    • Menos RD$1.000.000,00 (Otras entidades financieras)
  • Calificación con base en la morosidad
clasificaci n menores deudores comerciales y pymes
Clasificación menores deudores comerciales y Pymes
  • Aplicado sobre la base de la morosidad de sus cuotas
creditos de consumo

Creditos de consumo

Metolodogía de clasificación y ponderación

cr ditos consumo
Créditos Consumo
  • Otorgados a personas físicas con el objeto de adquirir bienes y/o servicios, incluyendo tarjetas de crédito personales
  • Clasificación sobre agregados para la asignación de una única calificación
  • Las tarjetas de crédito deben clasificarse de manera individual.
  • Operaciones reclasificadas = “D” (Revisión trimestral hasta “B”)
clasificaci n cr ditos de consumo
Clasificación Créditos de Consumo
  • Clasificación según morosidad
cr ditos hipotecarios para la vivienda
Créditos Hipotecarios para la vivienda
  • Préstamos concedidos a personas físicas para:
      • Adquisición
      • Remodelación
      • Ampliación
      • Construcción de vivienda
  • Los créditos amparados en su totalidad, con garantía del mismo inmueble.
  • Clasificación sobre agregados para la asignación de una única calificación
  • Operaciones reclasificadas = “D” (Revisión trimestral hasta “B”)
clasificaci n cr ditos hipotecarios
Clasificación Créditos Hipotecarios
  • Sobre la base de la morosidad
provisionamiento

provisionamiento

METODOLOGIA DE CÁLCULO

garant as

No Polivalentes

Polivalentes

Garantías
  • Consideración exclusiva para la determinación de la Probabilidad de perdida
  • Admisibilidad
      • Ejecutable
      • Enajenable
      • Valuable
      • Transferible
      • Estable en su valor
      • Aseguradas
  • Valoradas a Precio de Mercado
provisiones
Provisiones
  • La institución financiera al cierre del mes deberá constituir las provisiones necesarias para cubrir el riesgo según la siguiente distribución
      • Clasificación A: Riesgo Normal 1%
      • Clasificación B: Riesgo Potencial 3%
      • Clasificación C: Riesgo Deficiente 20%
      • Clasificación D: Créditos Difícil de Cobro 60%
      • Clasificación E: Créditos Irrecuperables 100%
  • Si las inversiones son valoradas a precio de mercado no será necesaria la Provisión
provisiones sobre bienes recibidos en recuperaci n
Provisiones sobre bienes recibidos en recuperación
  • Plazo máximo de enajenación 3 años contados 120 días después de la adjudicación del bien, al término deberá estar debidamente provisionados iniciando linealmente a partir del primer año
  • Los bienes muebles serán provisionados en un plazo de 2 años iniciando a partir del sexto mes
  • Los bienes inmuebles serán provisionados en un plazo de 3 años
otros activos

Otros activos

METODOLOGÍA DE CLASIFICACIÓN Y PROVISIÓN

clasificaci n del riesgo de la cartera de inversi n
Clasificación del Riesgo de la Cartera de Inversión
  • Ajustes según cotización de mercado o...
  • Técnicas de valor presente
  • Introduce la posibilidad de utilizar las calificaciones otorgadas por las clasificadoras de riesgo
  • Inversiones a menos 1 año no podrán clasificarse ni A o B.
clasificaci n de los activos fijos y activos recibidos en recuperaci n
Clasificación de los activos fijos y activos recibidos en recuperación
  • La evaluación consistirá en determinar la porción contable y el valor comercial
  • En caso de existir diferencia negativa se deberá reconocer la perdida
cuentas contingentes
Cuentas Contingentes
  • Operaciones en las que se han asumido compromisos:
      • Cartas de crédito
      • Documentos descontados
      • Líneas de crédito
  • A medida que se desembolsa deberán ser reclasificadas según corresponda.
  • Categoría de riesgo según la clasificación del deudor