گزارش مبانی و روند بودجه ریزی سازمان سال 1393

1. به نام خدا گزارش مبانی و روند بودجه ریزی سازمانسال 1393 سازمان نظام مهندسی ساختمان استان تهران مرداد ماه 1393 کمیسیون طرح و برنامه

2. پس از انتخاب اعضای کمیسیون ها و کمیته های مختلف کاری در هیأت مدیره دوره ششم موضوع تدوین بودجه از طرف هیأت مدیره به کمیسیون طرح و برنامه ارجاع شد. • کمیسیون طرح و برنامه در خصوص بودجه 92 اقداماتی در حد اصلاحات کلی و بصورت جابجایی ردیفها و اصلاح مبالغ پیش بینی شده به انجام رساند. • برای بودجه سال 93 با توجه به فرصت کافی طی جلسات متعدد (حدود 240 نفر ساعت) با حضور اعضای بررسی عملیاتی و محتوایی انجام پذیرفت و بر اساس اهداف مأموریتها و وظایف قانونی سازمان ساختار بودجه ریزی تغییر اساسی نمود. • در نتیجه بودجه از شکل صورتهای هزینه کرد و پراکنده به فصل بندی و ردیفهای مشخص منطبق بر اهداف قانونی سازمانی متناسب با ساختار و انجام وظایف جاری سازمان ، اصلاح و بهبود یافت. کمیسیون طرح و برنامه

3. دریافت پیش نویس بودجه سال 1392 جهت بررسی و اظهار نظر از واحدهای مربوطه ( بویژه معاونت پشتیبانی و روابط عمومی) • 91/11/21 • 92/1/31 همکاری خزانه دار و دبیر هیأت سازمان با کمیسیون طرح و برنامه درخصوص ساختاردهی مناسب به بودجه 92 • دریافت پیش بینی بودجه سال 1392 و عملکرد سال 1391 از معاونت اداری مالی و ارائه به کارشناس متخصص بودجه برای ارزیابی • 92/2/7 • 92/2/28 بررسی تحلیلی بودجه 1391 و پیشنهادات بودجه 1392 توسط اعضای کمیسیون و ارائه به هیأت مدیره برای بازنگری دریافت نحوه هزینه کرد بودجه و درآمدهای حاصله در فواصل زمانی 3 ماهه از واحدهای مربوطه و بررسی میزان انحراف احتمالی برای ارائه به هیأت مدیره • 92/3/25 • برقراری تناظر بین ردیف های هزینه درآمدی با واحدهای مرتبط سازمانی و استخراج برنامه عملیاتی واحدها در دو بخش جاری و آتی • (با هدف کنترل و ارزیابی بودجه عملیاتی سازمان) • 92/4/8 کمیسیون طرح و برنامه

4. دریافت و بررسی گزارش عملکرد مالی سازمان طی 3 ماهه اول سال 1392 در مقایسه با بودجه مصوب سالجاری توسط کارشناس بودجه کمیسیون طرح و برنامه • 92/5/5 ریشه یابی دلایل مربوط به عدم تحقق پیش بینی مصارف بودجه در تعدادی از ردیف ها وارائه راهکارهای اصلاحی • 92/6/16 • برگزاری جلسات تخصصی متشکل از دبیر و اعضای کمیسیون طرح و برنامه و کارشناس تخصصی، مدیر مالی و خزانه دار برای بررسی و ارزیابی نهایی گزارش عملکرد 3 ماهه اول سال 1392 • 92/6/30 پیگیری استقرار نرم افزار تخصصی بودجه ریزی و عملکرد بودجه و تهیه گزارش عملکرد مالی در 6 ماهه اول سال و در قالب نرم افزار بودجه • 92/7/13 • برای ساماندهی نظام بودجه ریزی سازمان با تأکید بر وظایف خزانه دار مقرر شد • الف) اعلام دریافت فرایند اعتبارسنجی قبل از هر هزینه کرد از ردیف های بودجه مصوب به طور کامل و ممنوعیت از هزینه کردهای فاقد اعتبار • ب) دریافت گزارش تفصیلی ردیف های هزینه ای طی شش ماهه اول سال با بیش از 65 درصد عملکرد و نیز ردیف های هزینه ای کمتر از 35 درصد از امور مالی • 92/8/4 کمیسیون طرح و برنامه

5. 92/8/25 • اهداف هفتگانه در خصوص بودجه ریزی • الف- اصلاح و ساماندهی و ردیف های بودجه بر اساس وظایف اصلی سازمان . • ب- بررسی و اعلام میزان انحراف عملکرد هزینه ها نسبت به بودجه مصوب در فواصل زمانی معین. • ج- تدوین ساختار بودجه ریزی بر مبنای در آمدهای پایدار و تعیین یا تشخیص منابع درآمدها. • د- تعیین اولویت های عملکردی بودجه و هزینه کرد آن در قالب برنامه های مصوب سازمان. • ه- بودجه ریزی پروژه محور در راستا هر چهارچوب اهداف و مأموریت های اساسی سازمان (در قالب زمان و برنامه). • و- تعیین میزان هزینه کرد برای اعضای سازمان در قالب سرانه ها برای برنامه های اصلی از جمله آموزش، ترویج و فرهنگ سازی، پژوهش، ارتقای سامانه های کنترل امور مهندسی، رفاه اعضا و سایر . • ز- تعیین ساختار سازمانی و فرایند کلان بودجه و هزینه کرد آن در قالب فلوچارت یا نظام نامه مربوطه. کمیسیون طرح و برنامه

6. 92/4/8 • ارائه سرفصل های بودجه سال 93 به واحدهای مختلف • - تناظر و ارتباط لازم بین ردیف های درآمدی و هزینه ای به صورت متناسب. • - پیش بینی ردیف های درآمدی جدید بر اساس اهداف قانونی مانند انتشار کتب تخصصی مهندسی با تأکید به بند ب ماده 15 قانون. • 92/11/5 • بررسی جدول پیشنهادی درصدبندی هزینه کرد بودجه سال 93 و ارسال برای هیأت رئیسه • 92/12/17 • انجام اصلاحات مورد تأکید در جلسه هیأت مدیره و ارائه آن به صورت یک دفترچه کامل به اعضا محترم هیات مدیره • (تصویب بودجه تنظیمی در جلسه پنجاه و دوم هیأت مدیره مورخ 1393/02/06) • 93/1/30 کمیسیون طرح و برنامه

7. اهم نقاط قوت و ویژگی های بودجه سال 93 عبارتند از: • وارد نمودن مبالغ مازاد درآمدهای سنواتی در بودجه • تفکیک فصول درآمدی و هزینه ای متناسب با برنامه های عملیاتی کوتاه مدت و میان مدت سازمان • پیش بینی اعتبار مورد نیاز برایتحقق اولویتهای کاری ارائه شده توسط ریاست سازمان • تفکیک وظایف قانونی سازمان در قالب گروههای تخصصی، کمیسیون ها و کمیته ها به عنوان بخش های تصمیم ساز و واحدهای اجرایی سازمان به عنوان بخشی از ساختار عملیاتی در بودجه ریزی • اعمال سیاست های کلی هیأت مدیره برای کاهش هزینه های جاری نسبت به عملکرد سال 92 • اصلاح مبالغ و جابجایی ردیفهای تخصیصی به امور جاری سازمان بر اساس بودجه مصرف شده • تخصیص حدود 60 درصد از درآمد سازمان به تملک دارایی (خرید ملک و احداث ساختمان) کمیسیون طرح و برنامه