EAAB-ESP AGENDA DE REVISIÓN DE CALIFICACIÓN CAPACIDAD DE PAGO

1. EAAB-ESPAGENDA DE REVISIÓN DE CALIFICACIÓNCAPACIDAD DE PAGO Gerencia Corporativa Financiera Bogotá, Marzo de 2013

2. Contenido • Marco regulatorio • Marco estratégico • Mínimo vital • Evolución y resultados corporativos • Resultados financieros • Anexo – Gestión mensual en gráficas

3. RESOLUCIÓN CRA 632 de 2013PROYECTO RESOLUCIÓN NUEVO MARCO TARIFARIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO PARA GRANDES PRESTADORES

4. INTRODUCCIÓN

5. ENFOQUE GENERAL • Estándares de Servicio: Establecer brechas sobre estándares de servicio. Asociar el POIR a cerrar brechas de servicio por grupos de proyectos. • Estándares de Eficiencia: Establecer brechas de eficiencia sobre las mejores empresas en cada indicador. Metas anuales para cerrar brechas de eficiencia. • Garantizar la suficiencia financiera con la generación interna de recursos incluyendo mejoras en la cobertura, facturación de usuarios, pérdidas comerciales y recaudo. • Seguimiento y control mediantemonitoreo de planes de servicio, de inversiones y de eficiencia para: • El autocontrol. • El control del Estado. • El control ciudadano. El marco permitirá que en los próximos 5 años más colombianos tengan acceso a los servicios de acueducto y alcantarillado bajo los criterios de calidad, oportunidad, cobertura y continuidad

6. ESQUEMA DE LA RESOLUCIÓN TITULO I. Aspectos generales TITULO II. De los costos de prestación • Costos de administración y operación • Costo medio de inversión (CMI) • Costos por tasas ambientales TÍTULO III. De la separación por subsistemas TÍTULO IV.De la factura TÍTULO V. De la definición de descuentos asociados a la calidad del servicio TÍTULO VI.De la implementación TÍTULO VII.Disposiciones finales

7. Título I. Aspectos generales Segmentación: Primer segmento: Prestadores que atienden más de 100.000 suscriptores y aquellos que atiendan más del 10% en las siguientes ciudades capitales: Armenia, Manizales, Montería, Neiva, Pasto, Popayán, Santa Marta, Sincelejo, Tunja, Valledupar y Villavicencio. Segundo segmento: Prestadores que atienden entre 5.001 y 100.000 con excepción de las ciudades capitales incluidas en el primer segmento. Año base: Año 2012.

8. Estándares de Servicio • Metas de cobertura urbana por segmento asociadas a la Política Nacional • Acueducto 100% • Alcantarillado 100% • Acueducto 98,90% • Alcantarillado 98,90% • (Incluye cierres programados) • Cobertura • Continuidad • Calidad • ReclamaciónComercial • Acueducto: IRCA<5% • Alcantarillado: Cumplir PSMV • Acueducto 4/1000 suscriptores. • Alcantarillado 4/1000 suscriptores.

9. BRECHAS EN EL AÑO BASE FRENTE A INDICADORES DE EFICIENCIA DEL SECTOR • Gestión de facturación Reducción de pérdidas comerciales • Gestión de Recaudo  Mejorar el recaudo de cartera • Ahorro en gastos  Disminución de costos comparables y particulares (incluye pérdidas técnicas) • Gestión de conexión Facturación adicional por conectar nuevos usuarios

10. PARTICIPACIÓN CIUDADANA 3 MESES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DEL 19 DE FEBRERO AL 19 DE MAYO DE 2013

11. ASPECTOS TÉCNICOS

12. EL OBJETIVO ES MEJORAR LA GENERACIÓN INTERNA DE RECURSOS CON METAS ANUALES HASTA ALCANZAR LOS ESTÁNDARES DE EFICIENCIA GESTIÓN DE APORTES MUNICIPALES PARA SUBSIDIOS • BRECHA COBERTURA • PASIVO TOTAL/ACTIVO TOTAL • CONSUMO FACTURADO - ICUF GESTIÓN DE TARIFAS CUMPLIMIENTO CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE PREINVERSIÓN E INVERSIÓN GESTIÓN COMERCIAL OPERATIVA FINANCIERA APOYO • PASIVO CORRIENTE/ CAJA • EFICIENCIA EN EL RECAUDO - ER GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURA Cierre de brecha de estándares de servicio • PERDIDAS - IPUF • EBIDTA GESTIÓN AL USUARIO • CONTINUIDAD • CALIDAD • ATENCIÓN COMERCIAL SGP • COSTOS COMPARABLES - IDEA • COSTOS PARTICULARES - ICUP

13. ESTÁNDARES DE EFICIENCIA

16. Eficiencia en el recaudo(ER) mínima en el segundo año de 85% Las personas prestadoras que presenten emergencias de abastecimiento de agua con una frecuencia inferior a 5 años deberán establecer un Plan de Reducción de Pérdidas detallado para los índices IPUF e ICUF con metas semestrales

17. Título II. De los costos de prestación Costos AyO • La proyección de los costos de administración y operación se realiza teniendo en cuenta los costos del año base (promedio 2011 – 2012). • Proyección durante los 5 años del período tarifario. • La base se toma del PUC con inclusiones y exclusiones revisadas. • Cálculo de costos prestacionales (sobre sueldos y salarios administrativos y operativos) conforme a la normatividad laboral vigente. • Cálculo de índice de costos comparables eficientes por segmento (IDEA – IDEC). • Tasa de descuento para los costos de administración y operación por segmento. 2,52% para el primero y 2,57% para el segundo.

18. Costo Medio de Inversión (CMI) • La BCR0es el valor de los activos registrados en los estados financieros, netos de depreciaciones y bajas más el plan de inversiones para la rehabilitación y reposición de estos activos. • La BCR proyectada para cada uno de los años corresponderá a la BCR0 más las variaciones correspondientes a la activación de los proyectos contemplados en el POIR. • Horizonte de proyección de 10 años. • Tasa de descuento por segmento. 11,49% para el primero y 11,97% para el segundo. • Plan de reducción de pérdidas por comparación con los mas eficientes. • No se incluyen activos que no sean propiedad del prestador. • No se pueden incluir activos donados por urbanizadores. • La metodología de depreciación de activos es lineal. • Los proyectos incluidos en el POIR deben estar asociados a las metas para alcanzar estándares del servicio. • Se debe constituir y mantener una provisión con aquellos recursos que no fueron efectivamente invertidos. • Indicadores de seguimiento a la planeación y ejecución de los proyectos (tablero de control).

19. Costo Medio de Tasas Ambientales • La referencia para determinar el componente de tasas ambientales para el servicio público domiciliario de acueducto será la normatividad ambiental vigente, en relación con las tasas de uso de agua. • Para el servicio público domiciliario de alcantarillado la referencia será la normatividad vigente relacionada con las tasas retributivas por la utilización directa del agua como receptor de vertimientos puntuales.

20. Fórmulas principales de los costos de prestación Corrección por Eficiencia en el Recaudo:

21. Título III. De la separación por subsistema • Costos por subsistemas: Las personas prestadoras pertenecientes al primer segmento y aquellas del segundo segmento que tengan contratos de suministro de agua potable, deberán desagregar los costos por subsistema, atendiendo las definiciones establecidas en la Resolución CRA 608 de 2012 : • Acueducto: • Producción • Transporte • Distribución • Alcantarillado: • Recolección • Transporte • Tratamiento y/o Disposición Final

22. Título IV. De la factura • Cargo fijo  CMA • Cargo por consumo  CMO + CMI + CMT

23. Título V. Descuentos asociados a la calidad del servicio • Este título será definido por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico durante el primer mes de participación ciudadana.

24. Título VI. De la implementación • Auto-declaración de inversiones de la Resolución CRA 287 de 2004. Las personas prestadoras deberán realizar la auto-declaración de las inversiones planeadas y ejecutadas incluidas en los Planes de Inversión de los estudios de costos establecidos con base en la Resolución CRA 287 de 2004, así como los valores recaudados. El procedimiento para ello será definido por la CRA durante el primer mes de participación ciudadana.

25. Título VII. Disposiciones finales • Seguimiento de las metas para los indicadores. Se realizará periódicamente el seguimiento al cumplimiento de las metas propuestas para cada uno de los indicadores. Los indicadores que no puedan ser calculados por falta de reporte de información por parte de la persona prestadora, se entenderán como incumplidos. • Vigilancia y control de los indicadores. Se ejercerá a través de la contratación de una auditoría externa de gestión y resultados o mediante las oficinas de control interno. • Efecto por incumplimiento del Plan de Obras e Inversiones Regulado – POIR: Los recursos con destino a inversión no ejecutados y recaudados anualmente deberán provisionarse en una cuenta de ahorros y en el cuarto año se deberá constituir un encargo fiduciario.

26. Revisión del Marco estratégico

27. MISIÓN – VISIÓN Y VALORES CORPORATIVOS MISIÓN: Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar que contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio. VISIÓN Ser un modelo público sostenible en la gestión integral del agua, manejo de residuos sólidos y en la prestación de servicios con calidad, transparencia, inclusión y equidad. • VALORES CORPORATIVOS • Transparencia • Respeto • Vocación de servicio • Responsabilidad • Excelencia en la gestión

28. PROPUESTA DE VALOR Y POLITICA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN • Propuesta de valor a los usuarios: • Integralidad en la prestación de los servicios • Continuidad • Calidad del agua • Acceso • Tarifas equitativas • Política del Sistema Integrado de Gestión: • La empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá, EAAB-ESP está orientada a la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elemento común de vida y derecho humano fundamental, en el marco de la sostenibilidad ambiental y la responsabilidad social. Estamos comprometidos con el mejoramiento continuo de la eficacia, eficiencia y efectividad del Sistema Integrado de Gestión, como herramienta para lograr los objetivos institucionales que aseguren la satisfacción de nuestros usuarios y grupos de interés, a través de un talento humano competente, así como la protección de la salud y la seguridad de los trabajadores y contratistas, el mantenimiento y seguridad de la Información, las mejores prácticas de transparencia y el cumplimiento a los requisitos legales aplicables.

29. MISIÓN –VISIÓN – VALORES EAAB-ESP. Objetivos Estratégicos Mapa Estratégico Corporativo V02-01-2013 TERRITORIAL Contribuir al bienestar social y a la sostenibilidad ambiental del territorio 1 Mantener la solidez y sostenibilidad financiera Incrementar el nivel de satisfacción de nuestros usuarios Posicionar la empresa como un modelo público eficiente y transparente 1 FINANCIERA USUARIOS Lograr eficiencia en los costos de operación, gastos de funcionamiento e inversión Optimizar las fuentes de financiación internas y externas 2 1 3 2 Excelencia en la Gestión Integral del Agua Excelencia en el Modelo de Gestión Sistema de Acueducto Sistema de Alcantarillado Mejorar la comunicación y relacionamiento asertivo con todos los actores Adaptar la capacidad de los sistemas de acueducto y alcantarillado a las necesidades de redensificación y extensión del servicio en el marco de la ley 6 1 Fortalecer el modelo de gestión integral que permita mejorar la calidad en la atención y prestación del servicio Disminuir las pérdidas de agua potable Mitigar el impacto de la operación del sistema de alcantarillado en la calidad del agua de los cuerpos receptores 7 PROCESOS 2 4 Reducir la vulnerabilidad del sistema de abastecimiento y distribución Mejorar el desempeño ambiental en los procesos de la empresa 8 3 Recurso Hídrico Optimizar la gestión integral de planes, programas y proyectos Contribuir en la recuperación y mantenimiento ecológico y participativo del sistema hídrico con un enfoque de sostenibilidad territorial 9 5 Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de información Consolidar una cultura de servicio, trabajo en equipo y compromiso ambiental Gestionar las competencias requeridas para el desarrollo de la organización Generar un clima organizacional que permita movilizar la estrategia Mejorar la disponibilidad, accesibilidad y transferencia de la información APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO 2 4 2 1 3

30. MISIÓN Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elemento común de vida y derecho humano fundamental, generadora de bienestar que contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio. VISIÓN Ser un modelo público sostenible en la gestión integral del agua, manejo de residuos sólidos y en la prestación de servicios con calidad, transparencia, inclusión y equidad. Descripciones del Mapa Estratégico Corporativo V02-01-2013 Contribuir con el ordenamiento del territorio, a nivel distrital y regional, a través de la prestación de los servicios domiciliarios de forma planeada y articulada, ambientalmente sostenible y responsable frente al derecho fundamental de acceso al agua potable; en el marco del cumplimiento de las metas del Plan de Desarrollo Distrital "Bogotá Humana" 2012 – 2016. TERRITORIAL 1 Lograr el equilibrio financiero y garantizar una capacidad de autofinanciación de costos, gastos e inversiones (autosostenibilidad financiera de la empresa). Lograr una percepción positiva de los grupos de interés en relación con la imagen institucional, fundamentada en la transparencia y ética de la empresa Mejorar la satisfacción de los usuarios relacionada con la prestación de nuestros servicios y la atención brindada garantizando el cumplimiento de nuestra propuesta de valor. 1 FINANCIERA USUARIOS Garantizar niveles eficientes en la operación Garantizar la sostenibilidad en los ingresos que permitan financiar la operación y funcionamiento de la empresa 3 2 2 1 Excelencia en la Gestión Integral del Agua Excelencia en el Modelo de Gestión Sistema de Acueducto Sistema de Alcantarillado Desarrollar e implementar una estrategia de comunicación y relacionamiento con los diferentes actores de la EAAB Fortalecer los procesos de renovación, rehabilitación, reposición y construcción de la infraestructura de acueducto y alcantarillado, de acuerdo con las necesidades del nuevo modelo de ciudad. 6 1 Disminuir las perdidas técnicas y comerciales de agua potable. Mejorar la capacidad hidráulica del alcantarillado, mediante proyectos de rehabilitación e implementación de SUDS e Identificar las entregas de alcantarillado sanitario en los cuerpos de agua, para disminuir los aportes de aguas residuales y cumplir con las disposiciones de ley para el tratamiento delas mismas. Mejorar el desempeño empresarial en la gestión de reclamos comerciales y operativos, atención oportuna de los mismos y cumplimiento de las iniciativas de gestión formuladas en alineación con la estrategia. 2 7 PROCESOS Mitigar los riesgos asociados al deterioro de la calidad del agua cruda, generado por el desarrollo de actividades económicas en las áreas de influencia a las fuentes de abastecimiento, así como al deterioro y vulnerabilidad del sistema de distribución, en el marco de escenarios de variabilidad climática Apropiación de prácticas ambientales por el equipo humano de la empresa y materializado en la ejecución diaria de sus procesos. 8 4 3 Recurso Hídrico Lograr integralidad en la formulación, programación y ejecución de planes, programas y proyectos, bajo criterios definidos de eficiencia, eficacia y efectividad, soportado en los procesos empresariales diseñados para su administración y seguimiento. Contribuir en la gestión requerida para garantizar la disponibilidad del agua, el saneamiento y la restauración ecológica de las fuentes y cuerpos de agua de zonas de interés de la empresa, con participación comunitaria, para lograr la sostenibilidad ambiental del territorio. 9 5 Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de información Gestionar un modelo de desarrollo del talento humano de la EAAB basado en un sistema de gestión de competencias que fortalezca las actitudes, aptitudes, conocimientos y experiencia requeridos por el personal, que apalanquen la ejecución de los procesos y garanticen el cumplimiento de la estrategia. Identificar y gestionar los valores, conductas y creencias de la EAAB para lograr su apropiación en todos los funcionarios y apoyar el cumplimiento de la estrategia. Impulsar un buen ambiente de trabajo en las actividades, interacciones y experiencias que cada colaborador tenga en la Empresa Incrementar la disponibilidad, acceso e integralidad de los sistemas de información requerida en cada proceso para su adecuada operación y mejora continua. APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO 1 2 3 4

31. MISIÓN –VISIÓN – VALORES EAAB-ESP. Indicadores Mapa Estratégico Corporativo V02-04-2013 • Construcción del sistema de información para el ordenamiento del territorio • Cobertura de prestación de servicio domiciliario en los municipios • Cobertura del mínimo vital • Cobertura en barrios legalizados pendientes de construir redes locales TERRITORIAL 1 • ROE (Rentabilidad del patrimonio público) • Capacidad de autofinanciación • Índice de percepción de grupos de interés • Índice de percepción de ética y transparencia de la empresa 1 • Nivel de satisfacción de los usuarios (NSU) FINANCIERA USUARIOS • Margen Ebitda • Nivel eficiente de liquidez • Equilibrio presupuestal 1 3 2 2 Excelencia en la Gestión Integral del Agua Relacionamiento focalizado Sistema de Acueducto Sistema de Alcantarillado • Ejecución de la Estrategia de Comunicación 6 • Oferta Hidráulica • Oferta del Alcantarillado Sanitario • Mitigación del impacto en puntos críticos de inundación 1 Excelencia en el Modelo de Gestión • Índice de Agua No Contabilizada (IANC) • IPUF • Vertimientos eliminados del sistema de alcantarillado a los cuerpos de agua • Caudal medio de agua tratada • Índice de reclamos por facturación • Índice de reclamación operativa de acueducto • Índice de reclamación operativa de alcantarillado • Nivel de gestión operativa 2 PROCESOS 7 • Grado de mitigación de vulnerabilidad del sistema de distribución • Grado de mitigación de la vulnerabilidad del sistema de Abastecimiento 4 • Índice de mejoramiento de desempeño ambiental 3 Recurso Hídrico 8 • Ejecución financiera de proyectos (Giros) • Ejecución de metas físicas programadas en PDD • Hectáreas intervenidas 5 9 Desarrollo humano y capacidad de los sistemas de información • Nivel de cultura organizacional • Cubrimiento de Competencias • Índice de clima organizacional • Disponibilidad de los S.I. • Accesibilidad a los S.I. • Integralidad de los S.I. APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO 4 2 3 1

32. Mínimo Vital

33. Mínimo vital El registro del mínimo vital se efectúa de la siguiente manera: • El valor de la facturación hasta 6 m3 de los estratos 1 y 2 se registra en los ingresos por consumo contra una cuenta por cobrar a la Secretaría de Hacienda. A Diciembre 31 de 2012 el valor ascendió a $51.923 millones. De este valor quedó por cobrar $30.540 millones, que serán cancelados en la vigencia 2013 . • El costo del Mínimo Vital de Agua Potable debe ser cubierto por la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto, como una transferencia para inversión. (art 9 del Decreto 485 de 2011). • A su vez, el Distrito espera cubrir esta obligación con los excedentes –Utilidades de la Empresa al cierre de la vigencia.

34. Evolución y resultados corporativos

35. La excelente evolución 2005-2006 Población legal e ilegal 2007-2012 población legal. Población atendida: suscriptores usos residencial y multiusuario por habitantes por suscriptor • 2005-20101 Enero – Diciembre 2012: Enero a Diciembre.

36. GESTION OPERACIONAL ** Metodología 12 meses (volumen facturado en 12 meses de lectura). 2003-2006 Enero -Diciembre 2007-2012 Diciembre-Noviembre

37. GESTION OPERACIONAL Metodología: 12 meses de lectura. Metodología: 12 meses de lectura.

38. La excelente capacidad *Locales, interceptores, canales y colectores Fuente: SIG

39. ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE DE 2012

40. CONTENIDO

41. Indicadores macroeconómicos Fuente: DANE, BANCO DE LA REPUBLICA Cálculos: GERENCIA CORPORATIVA FINANCIERA Índice de sufrimiento macroeconómico ISM -Clavijo, 1996, ISM= Inflación + Desempleo - Variación PIB

42. Inflación y tasas de interés

43. BALANCE GENERAL (cifras en millones de pesos)

44. DEUDORES (Cifras en millones de pesos) DEUDORES MISION

45. DEUDORES NO MISION (Cifras en millones de pesos)

46. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (Cifras en millones de pesos)

47. OTROS ACTIVOS (Cifras en millones de pesos)

48. BALANCE GENERAL (cifras en millones de pesos)

49. OPERACIONES DE CREDITO PUBLICO (Cifras en millones de pesos)