STUDII DE CAZ

1. MINISTERUL ADMINISTRAŢIEI ŞI REFORMEI ADMINISTRATIVE INSPECTORATUL GENERAL AL POLIŢIEI DIRECŢIA DE INVESTIGARE A FRAUDELOR STUDII DE CAZ Bucureşti, 2008

2. - falsificarea documentelor de identitate si a documentelor de angajare în vederea încheierii de contracte de credit (leasing financiar); - constituirea, initierea sau aderarea la grupuri organizate pentru săvârşirea de infracţiuni constând în solicitarea si obţinerea de credite de la diverse instituţii financiare nebancare prezentand situatii neconforme cu realitatea; - instrainare fara drept a bunurilor ce fac obiectul contractelor de leasing; - solicitarea de credite de consum la institutii financiare nebancare prezentand documente de venit false (adeverinte de venit false, carnete de munca false,confirmari de plata false, garantii false, etc.) precum si documente false privind activitati comerciale (acte constitutive pentru societati comerciale, acte de cesiune, stampile, carti de munca, declaratii privind impozitul lunar, bilanţuri, balante, cash-flow, etc.); - solicitarea de credite prezentand adeverinte de venit si documente apartinand unor societati comerciale functionale, care au angajat numai formal persoana solicitanta, stabilindu-i o functie si un salariu supradimensionat (care nu se plateste efectiv de catre societate, "angajatul" suportand platile care se efectueaza catre bugetul consolidat - impozitul pe venit si asigurarile sociale ); Principalele moduri de operare identificate de politie au fost:

3. 1 Ofiţeri din cadrul Direcţiei Generale de Politie a Municipiului Bucureşti - Serviciul de Investigare a Fraudelor, în urma cercetărilor efectuate, la plângerea unei unităţi de leasing, care funcţionează pe raza Municipiului Bucureşti, au dispus începerea urmăririi penale faţă de numitul V.G., de 44 ani, domiciliat în Iaşi, pentru săvârşirea infracţiunilor de înşelăciune şi uz de fals. Extinzându-se cercetările a rezultat ca este vorba de o grupare infracţionala condusa de numitulB.S. de 46 ani, domiciliat în B-dul Mihail Kogălniceanu nr. 35, sector 5, din care mai făceau parte şi V.G., de 44 ani, domiciliatîn mun. Iaşi,M.E., de 27 ani, domiciliat în Bucureşti, N.D., de 51 ani, domiciliat în Bucureşti, P.C., de 60 ani, din Vâlcea şi alţii, care au reuşit, folosind datele societăţilor: G.C. 2004 SRL, R.E. SRL, M.T. SRL, săînşele mai multe unităţi de leasing cu ocazia solicitării şi obţinerii unor finanţări. Gruparea solicita achiziţionarea de maşini şi utilaje în sistem leasing, pe baza unor documente false. Pentru ca unităţile de leasing să efectueze finanţările solicitate, cei în cauza prezentau procese-verbale depredare-primire false, în contextul în care faptic, utilajul nu exista sau nici nu era intrat în România.

4. Finanţările erau virate de unităţile de leasing în conturile S.C. G.C. 2004 SRL, S.C. R.E. SRL şi S.C. M.T. SRL, iar de aici, pentru a se pierdeurma banilor, împuterniciţii societăţilor făceau plăţi la diverşi agenţi economici din ţară, de unde erau retraşi numerar şi trimişi on-line către conducerea grupării, la Bucureşti. S-a stabilit ca aceasta grupare ce activa pe piaţa deleasing, coordonată de numitul B.S., a păgubit un număr de 6 unităţi specializate în acordarea de finanţări, cuantumul prejudiciului fiind de peste 1.160.000 euro. La data de 13.02.2008, urmare a activităţilor executate şiavând în vedere întinderea prejudiciului,cat şi existenta şifuncţionarea unui grup infracţional organizat, în cauza, s-aformulat propunerea de declinare a competenţei de soluţionare a dosarului în favoarea Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizatăşi Terorism.

5. 2 Ofiţeri din cadrul Politiei Sectorului 1 - Serviciul de Investigare aFraudelor, au început urmărirea penala împotriva numitului I.S., de52 ani, cetăţean român şi israelian, cu domiciliul în Bucureşti. în calitate de administrator al SC I.D., cu sediul în Şos.Bucureşti-Ploieşti, Complex Selgros, cu ocazia derulăriicontractului de leasing financiar nr. F/2003/1428 cu A.L.R. SA din Bucureşti, având caobiect achiziţionarea de bunuri mobile în valoare de 1.340.201 euro, începândcu anul 2006 nu a mai achitat ratele aferente contractului şi a actelor adiţionaleîncheiate. In aceste condiţii, în perioada 18.10.2006 - 20.12.2006, în vedereaachitării debitelor către A.L.R. S.A., I.S. aemis 7 file CEC si 36 bilete la ordin pe care le-a semnat la rubrica "semnătura trăgătorului" respectiv "semnătura emitentului", ştampilându-Ie cu ştampila SC I.D. S.A., iar totodată a remis reprezentanţilor SC A.L.R. S.A. trei liste privind reeşalonarea debitelor către aceastasocietate, în care a menţionat datele scadente şi sumele de plata pentru fiecareinstrument de plata în parte. Prin aceasta manopera, a indus în eroare pereprezentanţii SC A.L.R. S.A. în legătură cu posibilităţilesale de achitare a sumelor datorate, acesta nerespectandu-şi obligaţiileasumate , societatea neavând disponibil în cont la datele scadente.

6. Totodată, în urma rezilierii contractului de leasing nr. F2003/1428 anexeleA2-A25, conform notificării numărul 12965/ 15.02.2007 emisa de SC A.L.R. S.A., I.S. în calitate de asociat şiadministrator al SC I.D. SA nu a restituit în totalitate bunurilece făceau obiectul contractului menţionat, invocând faptul ca le-a închiriat altoragenţi economici, fapt ce contravine prevederilor contractului de leasing şi carela rândullor refuza restituirea bunurilor. Prejudiciul cauzat SC A.L.R. S.A. este în suma de802.070 euro, fiind luate măsuri în vederea recuperării acestuia . Cercetările sunt continuate cu cel în cauza în stare de libertate în vedereastabilirii întregii activităţi infracţionale şi a recuperării integrale a prejudiciului.

7. 3 La data de 10.04.2008, s-a declinat competenta de soluţionare înfavoarea Direcţiei Naţionale Anticorupţie în dosarul privind pe: - S.E., reprezentant legal al S.C. I.R.L. I.F.N. S.A., cu sediul înBucureşti, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de abuz în serviciu prev. si ped. de art. 132 din Legea nr. 78/2000; - C.M., reprezentant legal al S.C. F.L. I.F.N.S.A., cu sediul înBucureşti, sub aspectulsăvârşirii infracţiunii de abuz în serviciu prev. si ped. de art. 132 din Legea nr. 78/2000 ; - P.G., reprezentant legal al S.C. N.I. SRL cu sediul în judeţul Dîmboviţa, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prev. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - P.A., reprezentant legal al S.C. P. S.R.L., cu sediul în jud.Dâmhoviţa sub aspectul săvârşirii infracţiunii despălare de bani, prev şi ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - P.M.L., reprezentant legal al S.C. I. P. A. S.R.L. si S.C. R.S.P. S.R.L., ambele eu sediul în jud. Argeş, sub aspectulsavârşirii infracţiunii de spălare de bani prev. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000;

8. - D.V, reprezentant legal al S.C. M S.R.L., cu sediul in jud. Dâmboviţa. sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prev. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - M.N.M, reprezentant legal al S.C. A.I S.R.L., cu sediul în jud. Dambovita si al S.C. M S.R.L., cu sediul în jud. Damboviţa, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prev. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - D.E, reprezentant legal al S.C.D S.R.L., cu sediul în jud. Damboviţa, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prev. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - M.H.F.A.M, reprezentant legal al SC T.C S.R.L. cu sediul în Târgovişte, judeţul Dâmboviţa, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prey. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. 2 din Legea 78/2000; - Y.A, reprezentant al S.C. F-C S.R.L., cu sediul în Gaesti, jud. Dâmboviţa, sub aspectul savarsirii infractiunii de spalare de bani prev.şi ped. de art. 17 alin. 1 lit. e din Legea nr. 78/2000 ; - A.G, reprezentant legal al S.C. M IN L S.R.L., cu sediul în Targoviste, jud. Dambovita, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prey. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. 2 din Legea 78/2000;

9. - T.I.I A.M, reprezentant legal al S.C.AlS.R.L., cu sediul în Targoviste, jud. Dambovita, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare de bani prey. si ped. de art. 17 alin. 1 lit. 2 din Legea 78/2000; In perioada 2006-2007 reprezentanţii S.C. I.R.L. IFN S.A. si S.C. F.L IFN S.A. au achitat prin banca, integral, un număr de 13 facturi fiscale, în valoare totala de aproximativ 5.000.000 R0N, emise de M. S.R.L., SCTC SRL si S.C. M S.R.L., având ca obiect diferite utilaje siechipamente tehnologice. Aceste bunuri au făcut obiectul unor contracte de leasing financiar încheiate ulterior de SC I.R. LEASING IFN SA si S.C. F LEASING IFN S.A. ce stipulează ca utilizatori următoarele societăţi comerciale: S.C. A. IMPEX S.K.L., S.C. N. INTERNATIONAL SRL, SC FCOM SRL, SC PS R L, S.C. A. IMPEX S.R.L., S.C. M.IN LOVE S.R.L., S.C. D. TOTAL S.R.L. şi S.C. I.P. S.R.L. Urmare verificărilor, provenienţa bunurilor nu s-a putut dovedi, utilajele şi echipamentele susmentionate nu există faptic şi nu au circulat fizic în România, ele neinsoţind facturile de aprovizionare. S.C. I.R. LEASING IFN S.A. şi S.C. F. LEASING IFNS.A. au finanţat bunuri care nu există, creându-se în dauna acestor societăţi un prejudiciu de aproximativ 5.000.000 RON.

10. 4 La data de 2.01.2007 a fost înregistrat dosarul penal în care s-a început urmărirea penală faţă de numitul G.D. şi alte 94 persoane din comunele Slobozia Bradului şi Timboieşti, pentru săvârşirea infracţiunilor prev. şi ped. de art. 215, 289 şi 290 C.p., constând în aceea că în perioada 2002-2003 în baza unor certificate de atestare fiscală, decizii de impunere şi declaraţii de venit global eliberate în fals de către G.D., fost inspector fiscal la A.F.P. Focşani, un număr de 94 de persoane au beneficiat ilegal de credite de la B.R.D. Sucursala Focşani, pentru achiziţionarea de autoturisme DACIA. Prejudiciul cauzat este de 1.400.000 lei şi nu a fost recuperat.

11. DIRECŢIA DE INVESTIGARE A FRAUDELOR Bucureşti, 2008