Automatisk mellemregning mellem I/S og deltagerne

1. Automatisk mellemregningmellem I/S og deltagerne

2. Mellemregning • Bruges af Ø90 til at placere årets udlodning i regnskabet. • Bruges til efterpostering af forbrug af egne produkter fra I/S / privat andel af udgifter afholdt af I/S. • Bruges til bogføring af løbende ind- og udbetalinger mellem I/S og deltager

3. Mellemregning • Konto 2180 xx • xx = 00 Bruges hos alle deltagere som mellemregningskonto med I/S • xx = 01 Bruges af I/S som mellemregningskonto med deltager nr. 1 • xx = 02 Bruges af I/S som mellemregningskonto med deltager nr. 2 • o.s.v. • Må ikke bruges mellem deltagerne indbyrdes. Her anvendes for eksempel 2191 xx.

4. Automatisk mellemregning i Ø90 • Typisk 4 posteringer pr. transaktion: • Mange oplysninger gentages eller er fastlagt • eneste nye oplysning hos deltager er konto 4400 00 • Automatik: Man skal kun indtaste i I/S

5. Automatisk mellemregning i Ø90 • Oplysning om kontonummer hos deltager placeres i kvantum 2 i posteringen på konto 2180 xx i I/S. • Kasseregistrering • Funktionen: Beregn I/S • Billede MOZ ”I/S mellemregning og fordeling” • Funktionen: Beregn

6. Eksempel på manuel mellemregningDeltager 1 køber en sofa, der koster 8.000 kr. Han betaler med I/S’ets kreditkort Ved manuel kontering laves følgende posteringer: Hos I/S Kvantum 1 Beløb Konto -8.000,00 2190 01 Hos deltager 1 Kvantum 1 Beløb Konto -8.000,00 7000 00 8.000,00 2190 00

7. Eksempel på automatisk mellemregningDeltager 1 køber igen en sofa, der koster 8.000 kr. Han betaler med I/S’ets kreditkort Ved automatisk mellemregning laves følgende posteringer: Hos I/S Kvantum 2 Beløb Konto 700000-8.000,00 2180 01 Efter endt kontering beregnes I/S-mellemregningen [Ctrl+B] Hos deltager 1 Kvantum 2 Beløb Konto -8.000,00 7000 00 8.000,00 2180 00

8. Når deltager betaler for I/SDeltager 1 betaler cement til I/S med sit personlige kreditkort. Hos deltager 1 Kvantum 2 Beløb Konto -500,00 2190 99 Som I/S mellemregning500,00 2190 99-500,00 2180 00 Hos I/S Kvantum 2 Beløb Konto 219099500,00 2180 01 -500,00 4600 00

9. Mellemregning i kasseregistrering I/S • Der skal der være afstemt før beregning. • Alle slags posteringer kan bruges (med betalingsart, om- og rettelsesposteringer). • Deltagerne skal være oprettet på KIS. Deltagere • Der må ikke være låst i kasseregistrering (der gives advarsel, hvis der er tjekket). • Posteringerne hos deltager bliver altid omposteringer. • Posteringskoder kommer på når der afstemmes (F indtil da).

10. Mellemregning i kasseregistrering- Hvilken periode vælger Ø90? Opgavevalg = opgørelse • Opgørelsesperioden • Man skal selv rette ”til”, hvis man ikke har afstemt hele opgørelsesperioden Opgavevalg = kasseregistrering • Fra primo jf. stamdata skat • Til sidste afstemningsdato • Man skal selv rette ”fra” hvis en deltager har låste posteringer, der ligger i vejen for beregning

11. Arbejdsgang – lås i kasseregistrering- Hvis ingen deltager er momsregistreret • Forudsat der ikke bogføres løbende hos deltagerne: • Lås I/S kasseregistrering, så der stadig kan tilføjes nye rettelsesposteringer. • Undlad at låse deltagernes kasseregistrering indtil I/S kasseregistrering er låst inklusiv rettelser ved årsopgørelsen.

12. Arbejdsgang – lås i kasseregistrering- Hvis en eller flere deltagere er momsregistreret • Ved momsangivelse skal der låses hos deltager • Derefter kan der ikke beregnes i I/S igen • Arbejdsgang: • Færdiggør moms i I/S • Færdiggør moms hos deltagere • Lås I/S kasseregistrering inklusiv lås for nye rettelser. • Lås deltagernes kasseregistrering ikke for nye rettelser • Aflever momsangivelserne. • Ved næste periode, skal man rette primodato i dialogen, der viser beregningsperiode.

13. Arbejdsgang – lås i kasseregistrering

14. Mellemregning i opgørelse I/S • Alt + MOZ, beregn Deltager • Opgavevalg • Kontroludfald om posteringer fra I/S, der skal afstemmes i kassen • Hvis man allerede er begyndt: Dialog om at der er kommet posteringer fra I/S • Alt + MOS, beregn • Forvalgskoder fra kontoplan overføres til posteringerne • Først herved bliver øvrige billeder berørt af mellemregningen • Øvrige billeder • Beregn stoppes af Ø90, hvis der er posteringer, der ikke er afstemt i kassen eller i MOS.

15. Arbejdsgang i opgørelse Deltager • Opgavevalg, dialog om nye data: • Hvis perioden svarer til den I står i: • OK • Hvis perioden ikke svarer til den I står i: • Annuller • Opgavevalg, læs kontroludfald • Hvis Feltkontrolleret kasse: • Skift til kasseregistrering, afstem og tjek • Vælg billede Modtag mellemregning (mos) • Beregn og tjek

16. Arbejdsgang i opgørelse- Ved låst kasseregistrering Behov for rettelse til 2180 xx i kassen? • Ret med efterpostering • Husk at man kan anføre bilagsnummer mv. • Husk moms i særskilt postering • Er der tale om en privat postering? • Hvis beløbet er væsentligt skal mellemregning mellem virksomhed og privat rettes.

17. Arbejdsgang i opgørelse- Ret mellemregning virksomhed / privat • Efterposteringen vil påvirke den automatiske mellemregning i december (i kalenderår) • Ville udligning af mellemregning ændres, hvis den stod rigtigt for eksempel i april? • Den skal fjernes fra december • Den skal tilføjes i april • Brug R-poster i kasseregistrering, hvis den skal flyttes:

18. Mellemregning i kasseregistrering- Specialiteter • Hvis nu I/S har overført beløb til deltagerens kassekredit? • Kan man overføre mellem 2 deltagere indbyrdes?

19. .. og nu er det tid til: • Spørgsmål ??