1 / 23

Seminar de ‘nieuwe’ Pensioenwet

Seminar de ‘nieuwe’ Pensioenwet. De pensioenwet. Mr. Sjoerd Brouwer FFP AEGON Adfis Adviesgroep juridische en fiscale zaken. 8 februari 2007. Agenda. Benamingen. Communicatie. Invoering. Stellingen. Inleiding. Psw steeds onoverzichtelijker. Meer verantwoordelijkheid uitvoerders

haroun
Download Presentation

Seminar de ‘nieuwe’ Pensioenwet

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Seminar de ‘nieuwe’ Pensioenwet De pensioenwet Mr. Sjoerd Brouwer FFPAEGON AdfisAdviesgroep juridische en fiscale zaken. 8 februari 2007

  2. Agenda • Benamingen. • Communicatie. • Invoering. • Stellingen.

  3. Inleiding • Psw steeds onoverzichtelijker. • Meer verantwoordelijkheid uitvoerders • Nog betere bescherming deelnemers.. • Onmiddellijke werking:“hetgeen wil zeggen dat de nieuwe regeling vanaf de datum van inwerkingtreding op nieuwe en bestaande gevallen van toepassing wordt”. • 1 januari 2007.

  4. Overgangsrecht • Er bestaat een overgangstermijn. • 01.01.2008 maar nu ook 01.01.2009! • Voor bepaalde onderdelen pensioenwet.“Waarvoor geldt dat de uitvoeringspraktijk zich erop in moet kunnen stellen”

  5. Driehoeksverhouding Van: WN WG Uitvoerder Naar:

  6. Diverse nieuwe benamingen PW PSW • Pensioenovereenkomst Pensioenbrief/ reglementwerkgever  deelnemer • Uitvoeringsovereenkomst Pensioenovereenkomstwerkgever  uitvoerder • Pensioenreglement uitvoerder => deelnemer • Startbrief wg => uitvoerder =>deelnemer

  7. Pensioenovereenkomst • Verantwoordelijk: werkgever. • Partijen: werkgever/ werknemer. • Aanbod binnen 1 maand. • Inhoud o.a.:* Karakter (3 soorten) => uitkerings-, kapitaal- en premieovereenkomst * Toeslagverlening * Eventueel betalingsvoorbehoud • Vaststellen karakter per 01.01.2009.

  8. Uitvoeringsovereenkomst • Onderbrengingsplicht werkgever (01.01.2008). • Partijen: werkgever en pensioenuitvoerder. • Inhoud o.a.:* wijze vaststelling premie* informatie werkgever aan pensioenuitvoerder* procedure niet nakomen premiebetaling • Als-dan bepalingen. • Verantwoordelijk jegens werknemer. • Ook bij verzuim werkgever. • Inwerkingtreding per 01.01.2009.

  9. Pensioenreglement • Uitvoerder stelt vast. • Pensioen- en uitvoeringsovereenkomst. • Inhoud:* rechten en plichten* uitvoerder, (gewezen) deelnemer, (ex) partner en pensioengerechtigden. • Alleen op verzoek! • Inwerkingtreding per 01.01.2009.

  10. Startbrief aan werknemer • Informatie over pensioenovereenkomst. • Verantwoordelijkheid: * werkgever: inhoud* uitvoerder: afgifte en uitvoering • Inhoud o.a.:* inhoud van de pensioenregeling * toeslagverlening* recht om pensioenreglement op te vragen • 3 maanden na verwerving. • Inwerkingtreding per 01.01.2009.

  11. Beleggingsvrijheid • Premieovereenkomst met beleggingsvrijheid. • Beleggingsrisico en duur. • Overname verantwoordelijkheid. • Blijft adviesplicht bij pensioenuitvoerder. • Tenminste 1 keer onderzoek per jaar. • Zorgplicht pensioenuitvoerder. • 01.01.2008 voor nieuwe contracten. • 01.01.2009 voor bestaande contracten.

  12. Voortzettingen/ uitruil • 01.01.2008. • ZZPTermijn van 10 jaar voortzetting. • WW partnerpensioen risicobasis gedurende periode. • Verlofpartnerpensioen gedurende 18 maanden. • 01.01.2009. • Recht op uitruil OP > NP. • Pensioendatum en uitdiensttreding. • Verplicht aanbieden. • Geen reactie dan overgaan tot uitruilen als;- geen aanspraak partnerpensioen en- gehuwd.

  13. Premieachterstand • Mededeling aan deelnemers (“inspanning”). • 3 maanden na mededeling. • 5 maanden terugwerkende kracht. • Risico 3 maanden na mededeling. • Zonder verrekening premies/ kosten. • Per 01.01.2008.X----------------------x---------------------x-------Premievrij Mededeling Risico/ PV maken 01/02 01/07 01/10

  14. Informatieverplichtingen 1 • Art.45 PW:”de pensioenuitvoerder verstrekt de informatie tijdig en in duidelijke en begrijpelijke bewoordingen”. • Dus niet volstaan met uitsluitend toezenden van pensioenreglement. • (gewezen) deelnemers, (gewezen) partners, gepensioneerden.

  15. Informatieverplichtingen (01.01.2008) • Startbrief (01.01.2009). • Jaarlijkse opgave voor deelnemers. • Opgave bij beeindiging deelnemerschap. • Vijfjaarlijkse opgave voor gewezen deelnemers. • Opgave aan gewezen partner bij scheiding. • Vijfjaarlijkse opgave aan gewezen partner na scheiding. • Opgave aan pensioengerechtigde bij ingang. • Jaarlijkse opgave aan pensioengerechtigde na ingang. • Informatie inzake vrijwillige pensioenregeling. • Informatie op verzoek.

  16. Informatieverplichtingen • Alle informatie artikelen beginnen met:“de pensioenuitvoerder verstrekt…… • Eigen taak en verantwoordelijkheid van de pensioenuitvoerder. • Uitbesteden mag! Echter uitbesteder dient zorg te dragen dat regels nageleefd worden. • Pensioenuitvoerder blijft verantwoordelijk! • AEGON besteedt niet uit! • Kopie informatie vooraf.

  17. Informatieverstrekking • Deelnemer: jaarlijks. • Gewezen deelnemer: beëindiging/ 1 keer 5 jaar. • Gewezen partner: scheiding/ 1 keer 5 jaar. • Pensioengerechtigde: pensionering/ jaarlijks.

  18. Jaarlijkse verstrekking • Opgave verworven pensioenaanspraken. • Opgave van reglementair te bereiken aanspraken. (m.u.v premieovereenkomst). • Informatie toeslagverlening. • Opgave factor A. • Op basis van UPO!

  19. Informatie op verzoek • Pensioenreglement. • Jaarverslag/ rekening pensioenuitvoerder. • Uitvoeringsovereenkomst (!). • Hoogte opgebouwde pensioenaanspraken. • Nadere regels en onderwerpen bij AMvB.

  20. Wijze van informatieverstrekking • Amvb: Uitsluitend schriftelijk (papier). • Voorkomen niet meer elektronisch bereikbaar. • Als gevolg van wijziging Emailadres. • Site voor informatie. • Geen PC in alle huishoudens. • Nota n.a.v Verslag. • “bij nader inzien te weinig van deze tijd”.

  21. Wijze van informatieverstrekking 2 • Schriftelijk tenzij deelnemer (schriftelijk) instemt met elektronische verstrekking. • Instemming mag elektronisch of telefonisch. • Bewijslast pensioenuitvoerder. • Elektronisch = door middel van elektronische informatiedrager die de ontvanger in staat stelt de verstekte informatie duurzaam te bewaren. • Website! Mits bereikbaar en afdrukbaar. • Per brief of Email hoe informatie kan worden gevonden, binnengehaald en afgedrukt.

  22. (Andere) wijzigingen • B-polis (01.01.2007). • Toetredingsleeftijd 21 jaar (01.01.2008). • Wachttijd maximaal 2 maanden (01.01.2008). • Afkoop kleine pensioenen (01.01.2007). • DGA valt niet onder pensioenwet (01.01.2008).

  23. Conclusies • Gevolgen voor pensioenuitvoerder. • Maar ook werkgever. • Betere bescherming werknemer. • Grotere informatieplicht. • Gefaseerde invoering. • Tot slot: www.aegonadfis.nl • Elearning!

More Related