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. FUNDO DE PENSÕES SITESE GESTOR Sociedade Gestora de Fundos de Pensões, S.A MAIO/2005. PARCEIROS NA REFORMA. O SITESE – SINDICATO DOS TRABALHADORESDE ESCRITÓRIO,COMÉRCIO, HOTELARIA E SERVIÇOS ANUNCIA AOS SEUS SÓCIOS A CRIAÇÃO DO FUNDO DE PENSÕES SITESE

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Presentation Transcript


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FUNDO DE PENSÕES

SITESE

GESTOR

Sociedade Gestora de Fundos de Pensões, S.A

MAIO/2005


PARCEIROS NA REFORMA

O SITESE – SINDICATO DOS TRABALHADORESDE ESCRITÓRIO,COMÉRCIO, HOTELARIA E SERVIÇOS ANUNCIA AOS SEUS SÓCIOS A CRIAÇÃO DO

FUNDO DE PENSÕES SITESE

GESTÃO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

SGF – SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE PENSÕES


REFORMAS: UM PROBLEMA DO SÉC. XXI

  • SISTEMA ACTUAL: SITUAÇÃO

    • INSTAURADO NO PÓS-GUERRA

    • INEXISTÊNCIA DE RESERVAS

    • SISTEMA POR REPARTIÇÃO

  • CONTRIBUIÇÕES + O.G.ESTADO = PENSÕES DE REFORMA

  • 60% 40% 100%


REFORMAS: UM PROBLEMA DO SÉC. XXI

  • SISTEMA ACTUAL: DESEQUILÍBRIO

    • Nº DE CONTRIBUINTES EM BAIXA

      • . DESEMPREGO

      • . REFORMAS ANTECIPADAS

      • . NATALIDADE INSUFICIENTE

      • . ESTUDOS MAIS PROLONGADOS


REFORMAS: UM PROBLEMA DO SÉC. XXI

  • SISTEMA ACTUAL: DESEQUILIBRIO

    • Nº DE BENEFICIÁRIOS EM ALTA

      • . AUMENTO EM 13 ANOS DA ESPERANÇA DE VIDA

  • RELAÇÃO ACTIVOS/REFORMADOS

  • 1960:4,5 ACTIVOS/1 REFORMADO

  • 2001:2,5 ACTIVOS/ 1 REFORMADO


REFORMAS: UM PROBLEMA DO SÉC. XXI

  • QUEM PAGARÁ AS NOSSAS REFORMAS:

  • Os Nossos Filhos e Netos:

    • Estão dispostos a isso? (o eventual conflito de gerações)

  • O Estado: (ou seja Nós)

  • Terá dinheiro para tanto?

  • Terá dinheiro para tudo?


REFORMAS: UM PROBLEMA DO SÉC. XXI

  • SISTEMA ACTUAL: SOLUÇÕES

    • AUMENTAR AS CONTRIBUIÇÕES DOS ACTIVOS

    • DIMINUIR PENSÕES DOS REFORMADOS

    • OU

    • COMPLETAR REFORMAS OFICIAIS COM

    • FUNDOS DE PENSÕES


CONCLUSÃO

  • AO ACTUAL SISTEMA POR REPARTIÇÃO

  • TERÁ DE SE JUNTAR

  • UM COMPLEMENTO POR CAPITALIZAÇÃO


CONCLUSÃO

Colectivo (Empresas ou Associações):

Fundos de Pensões

Individual:

PPR’s


O QUE É UM FUNDO DE PENSÕES

  • É UM PATRIMÓNIO COMUM PERTENCENTE AOS SEUS PARTICIPANTES/CONTRIBUINTES

    • COLABORADORES DO SITESE E SEUS FAMILIARES

    • SÓCIOS DO SITESE E SEUS FAMILIARES

    • COLABORADORES DAS EMPRESAS ASSOCIADAS E SEUS FAMILIARES

  • PROPORCIONALMENTE ÀS CONTRIBUIÇÕES DE CADA UM (EXTRACTO DE CONTA INDIVIDUAL)

  • INICIALMENTE O FUNDO DE PENSÕES SITESE ESTÁ INTEGRADO NO FUNDO SGF-EMPRESAS


  • VANTAGENS DOS FUNDOS DE PENSÕES

    • VANTAGENS SOCIAIS

    • MUNIR OS COLABORADORES DE UMA “ALMOFADA” FINANCEIRA QUE PERMITE ATENUAR OS EFEITOS DE UM SISTEMA DE SEGURANÇA SOCIAL DÉBIL

    • VANTAGENS FISCAIS

    • DIFERIMENTO DA TRIBUTAÇÃO PARA A DATA DA REFORMA

    • MOTIVAÇÃO DOS SÓCIOS

    • PODEM SER USADOS COMO INCENTIVO À REFORMA


    INVESTIMENTOS DO FUNDO SITESE

    TIPOS DE TÍTULOS/REPARTIÇÃO BASE

    50% DEPÓSITOS A PRAZO EOBRIGAÇÕES DO ESTADO E DE EMPRESAS

    10% IMOBILIÁRIO

    35% ACÇÕES E FUNDOS DE ACÇÕES

    5% INVESTIMENTOS ALTERNATIVOS

    100%


    INVESTIMENTOS DO FUNDO SITESE

    • AVALIAÇÃO DIÁRIA DO VALOR TOTAL DO FUNDO E DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO

    • PUBLICAÇÃO NOS JORNAIS PORTUGUESES

    • CÁLCULO DIÁRIO DO CAPITAL ACUMULADO:

    • Nº DE UNIDADES DE PARTICIPAÇÃO X VALOR UNIT.


    FUNDO SGF-EMPRESAS: RENTABILIDADES

    • FOI O FUNDO DE PENSÕES ABERTO MAIS RENTÁVEL DO MERCADO PORTUGUÊS EM 2004:

    • 8,2% LÍQUIDO


    A IMPORTÂNCIA DAS RENTABILIDADES


    PARA QUE SERVE UM FUNDO DE PENSÕES

    • PARA GERIR (PROFISSIONALMENTE) ACTIVOS FINANCEIROS NUMA ÓPTICA DE REFORMA

    • COMO VEÍCULO COMPLEMENTAR DE REFORMA:

      • CONTRIBUIÇÕES DE EMPRESAS E PARTICULARES

      • TRANSFERÊNCIAS DE OUTROS FUNDOS (NOMEADAMENTE PPR’S)

      • ATRAVÉS DA SUA CAPITALIZAÇÃO, SERVIR DE SUPORTE FINANCEIRO À PERDA DE RENDIMENTOS APÓS REFORMA


    PARA QUE SERVE UM FUNDO DE PENSÕES

    • PARA RECOLHER POUPANÇA PROVENIENTE DE:

      • MONTANTES “INVESTIDOS” EM DEPÓSITOS A PRAZO

      • MONTANTES INVESTIDOS EM CERTIFICADOS DE AFORRO

      • MONTANTES PROVENIENTES DE CARTEIRAS DE TÍTULOS NÃO GERIDAS

      • EVENTUALMENTE MONTANTES PROVENIENTES DE CESSÕES DE IMOBILIÁRIO


    MELHORIA DA PRODUTIVIDADE

    • MODO DE FIXAÇÃO DO PESSOAL

    • CONTRIBUIÇÕES DAS EMPRESAS DEPENDENTES DE:

    • . RESULTADOS

    • . VOLUME DE VENDAS

    • . ASSIDUIDADE (PRÉMIO DE)

    • Ex: Quem não tiver faltas prémio de 100 € por trimestre para Fundo de Pensões


    COMO OBTER ADESÕES

    • PROJECTO DE LONGO PRAZO

    • 1 – INTERNET

    • 2 – PROSPECTO SITESE/SGF

    • 3 – PROSPECTORES

    • 4 – COBRANÇA DE QUOTAS (?)

    • 5 – COLÓQUIO/REUNIÕES/APRESENTAÇÕES ESPECÍFICAS


    ESQUEMA DE FUNCIONAMENTO


    PLANO DE PENSÕES

    • O FUNDO É ALIMENTADO POR CONTRIBUIÇÕES DE:

    • SITESE;

    • ENTIDADES PATRONAIS DO SECTOR;

    • SÓCIOS E FAMILIARES.

    • CONTRIBUIÇÕES DO SITESE:

    • - FACULTATIVAS DE ACORDO COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DO SITESE OU DE VERBAS ANGARIADAS PARA O EFEITO (UE, GOVERNO, EMPRESAS, ETC.)


    PLANO DE PENSÕES

    • ATRIBUIÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO DO SITESE:

    • EM FUNÇÃO DE:

      • ANTIGUIDADE NO SITESE ATÉ CONSTITUIÇÃO DO FUNDO

        • +

  • NÚMERO DE ANOS COMO SÓCIO E COM CONTRIBUIÇÕES FUTURAS ANUAIS SUPERIORES A €600


  • PLANO DE PENSÕES

    • CONTRIBUIÇÕES DAS ENTIDADES PATRONAIS:

    • FACULTATIVAS;

    • AFECTAS A CONTAS INDIVIDUAIS EM NOME DOS PARTICIPANTES.


    TIPOS E MONTANTES DAS CONTRIBUIÇÕES

    • PRINCÍPIO: PARA CONTRIBUIÇÕES DE SÓCIOS E FAMILIARES

    • O QUE QUISER: QUANDO E QUANTO QUISER


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DO SITESE

    • SÃO CONSIDERADAS COMO CONTRIBUIÇÕES PARA FUNDOS DE PENSÕES POIS RESPEITAM AS CONDIÇÕES DO ART. 40º DO CÓDIGO DO IRC.


    DISPONIBILIDADE

    DISPONIBILIDADE DA QUOTA PARTE DAS CONTRIBUIÇÕES DO SITESE:

    -EM CASO DE REFORMA APÓS OS 55 ANOS, DESEMPREGO, INVALIDEZ, MORTE E PRÉ-REFORMA.


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DO SITESE – O REEMBOLSO

    • 1/3 DAS CONTRIBUIÇÕES ESTÁ ISENTO DE IRS (LIMITE DE € 11,704.70);

    • 2/3 DAS CONTRIBUIÇÕES SÃO CONSIDERADAS RENDIMENTOS DA CATEGORIA A;

    • O RENDIMENTO OBTIDO NA PARTE DO REEMBOLSO NA FORMA DE CAPITAL ESTÁ SUJEITO A RETENÇÃO NA FONTE DE 4%.


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DOS PARTICIPANTES

    • SÓ O RENDIMENTO ACUMULADO É SUJEITO A IMPOSTO, NO MOMENTO DO REEMBOLSO.


    DISPONIBILIDADE

    DISPONIBILIDADE DO VALOR ACUMULADO DAS CONTRIBUIÇÕES DOS PARTICIPANTES:

    - A DISPONIBILIDADE É TOTAL E IMEDIATA (SÃO POSSIVEIS RESGATES PARCIAIS)


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DA ENTIDADE PATRONAL

    • SÃO CONSIDERADAS COMO CONTRIBUIÇÕES PARA FUNDOS DE PENSÕES SE:

    • -RESPEITAREM CONDIÇÕES DO ART. 40º DO CÓDIGO DO IRC.

    • SÃO CONSIDERADAS COMO RENDIMENTO DO TRABALHO DEPENDENTE MAS ISENTAS DE IRS NESSE ANO SE:

    • -SE FOREM DESDE LOGO UM DIREITO DO PARTICIPANTE E NÃO ULTRAPASSAREM 15% DA MASSA SALARIAL DOS TRABALHADORES, MAS AINDA RESPEITAREM TODAS AS OUTRAS CONDIÇÕES DO ART. 40º DO CIRC.


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DA ENTIDADE PATRONAL

    • SÃO CONSIDERADAS COMO RENDIMENTO DO TRABALHO DEPENDENTE SEM ISENÇÃO DE IRS NESSE ANO SE:

    • -FOREM DESDE LOGO UM DIREITO DO PARTICIPANTE E NÃO RESPEITAREM AS RESTANTES CONDIÇÕES DO ART. 40º DO CIRC.


    DISPONIBILIDADE

    DISPONIBILIDADE DA QUOTA PARTE DAS CONTRIBUIÇÕES DA ENTIDADE PATRONAL:

    -SE O PARTICIPANTE TIVER PAGO IRS AQUANDO DA SUBSCRIÇÃO PODE REEMBOLSAR A QUALQUER MOMENTO;

    - SE O PARTICIPANTE NÃO TIVER PAGO IRS NO MOMENTO DA SUBSCRIÇÃO SÓ PODERÁ SER REEMBOLSADO NAS MESMAS CONDIÇÕES QUE AS CONTRIBUIÇÕES DO SITESE.


    TRATAMENTO FISCAL DAS CONTRIBUIÇÕES DA ENTIDADE PATRONAL – O REEMBOLSO

    • SE AS CONTRIBUIÇÕES TIVEREM SIDO TRIBUTADAS EM SEDE DE IRS:

    • -APENAS O RENDIMENTO É SUJEITO A TRIBUTAÇÃO.

    • SE NÃO TIVEREM SIDO TRIBUTADAS EM SEDE DE IRS:

    • 1/3 DAS CONTRIBUIÇÕES ESTÁ ISENTO DE IRS (LIMITE DE € 11,704.70);

    • 2/3 DAS CONTRIBUIÇÕES SÃO CONSIDERADAS RENDIMENTOS DA CATEGORIA A;

    • O RENDIMENTO OBTIDO NA PARTE DO REEMBOLSO NA FORMA DE CAPITAL ESTÁ SUJEITO A RETENÇÃO NA FONTE DE 4%.


    FISCALIDADE DOS LEVANTAMENTOS/REEMBOLSOS


    QUEM GERE UM FUNDO DE PENSÕES

    • SGF – SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE PENSÕES, S.A.

    • CONTROLO DO INSTITUTO DE SEGUROS DE PORTUGAL

    • FUNDO TEM CONTABILIDADE PRÓPRIA

    • FUNDO TEM AUDITOR INTERNACIONAL: BDO BINDER

    • FUNDO TEM BANCO DEPOSITÁRIO: CGD

    • FUNDO PUBLICA VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO NO BOLETIM DA BOLSA DE VALORES E NA IMPRENSA DIÁRIA


    QUEM É A SGF

    ENTIDADE LEGALMENTE HABILITADA CRIADA EM 1987 TEM HOJE COMO PRINCIPAIS ACCIONISTAS:

    GAN – SEGURADORA FRANCESA DO GROUPAMA

    (MÚTUA DE SEGUROS DOS AGRICULTORES)

    CARNEGIE – GRUPO LÍDER DO MERCADO NÓRDICO DE FUNDOS DE PENSÕES

    SINDICATO DOS PILOTOS DA AVIAÇÃO CIVIL

    SINDICATO DOS QUADROS E TÉCNICOS BANCÁRIOS

    AVS – 2º MAIOR CORRETOR DE SEGUROS PORTUGUÊS

    FUNDAÇÃO LUSO-AMERICANA PARA O DESENVOLVIMENTO


    QUEM É A SGF: RENTABILIDADES PPR


    QUEM É A SGF: RENTABILIDADES PPR


    SGF: OS PRINCÍPIOS DE GESTÃO

    • QUATRO PRINCÍPIOS BASE:

      • A INDEPENDÊNCIA NA GESTÃO FINANCEIRA

      • - MURALHA DA CHINA

        • - “BUY-SIDE”

    • O PROFISSIONALISMO DA EQUIPA DE GESTÃO

      • - EXPERIÊNCIA

      • - ELEVADA FORMAÇÃO

  • A PRIMAZIA DO SERVIÇO AO CLIENTE

    • - TRANSPARÊNCIA

    • - CUSTO DE GESTÃO

    • A MULTIGESTÃO


  • SGF: OS PRINCÍPIOS DE GESTÃO

    • É uma preocupação diária

      • A RENTABILIDADE FINANCEIRA

      • A LONGO PRAZO

      • Tem de ser Privilegiado um Gestor que Obtenha as mais Elevadas Rentabilidades


    SGF: MULTIGESTÃO

    • - INVESCO (G.B)- SCHRODERS (G.B)

    • - GROUPAMA (F)- CARNEGIE (SE)

    • - PICTET (S)- COMGEST (HK)

    • - COMERZBANK(ALEM)- ROTHSCHILD (LUX)

    • STATE STREET (EUA)- BNPPARIBAS (F)

    • HSBC (G.B)- ACOFI (F)

    • - NATEXIS (F)- DEXIA (LUX)


    CONDIÇÕES DO ÊXITO

    • PARTICIPAÇÃO ACTIVA DAS ASSOCIAÇÕES/SINDICATOS

      • . Sensibilização dos Associados para o problema das

      • Reformas

      • . Na selecção do Gestor do Fundo de Pensões em

      • função das Rentabilidades

      • . Na criação de um FUNDO DE PENSÕES “SITESE”

      • . No acompanhamento da actividade da Sociedade

      • Gestora


    CONDIÇÕES DO ÊXITO

    - CONSCIENCIALIZAÇÃO DOS ASSOCIADOS

    . A Reforma Oficial é Insuficiente

    . O “Trespasse” já não é o que era

    . A Reforma Prepara-se com Tempo

    (efeito de capitalização)


    CONCLUSÃO

    AS REFORMAS NÃO CONSTITUEM UM PROBLEMA INSOLÚVEL

    MAS…

    É TEMPO DE TODOS ASSUMIRMOS A GESTÃO DAS NOSSAS REFORMAS COM A AJUDA DE ESPECIALISTAS


    SGF: A TRANSPARÊNCIA ADMINISTRATIVA

    QUANDO DE CADA PAGAMENTO LIVRE: RECIBO


    SGF: A TRANSPARÊNCIA ADMINISTRATIVA

    TRIMESTRALMENTE: EXTRACTO DE CONTA


    SGF: CUSTOS DE GESTÃO

    OS MAIS BAIXOS CUSTOS DE GESTÃO DO MERCADO:

    1,5%

    RETROCESSÃO AO SITESE:

    0,4%


    OS SEUS PARCEIROS NA REFORMA


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