slide1 n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖ PowerPoint Presentation
Download Presentation
การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 18

การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖ - PowerPoint PPT Presentation


  • 323 Views
  • Uploaded on

การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖. นายสุเทพ นาคนาม หัวหน้ากลุ่มงานนิติการ สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดกำแพงเพชร. กรอบการอภิปราย. ตัวชี้วัดการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๕ ตัวชี้วัดควบคุมภายในการบริหารการเงินการคลังสุขภาพ ( Financial Administration Index:FAI)

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖' - yamal


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
slide1

การจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖

นายสุเทพ นาคนาม

หัวหน้ากลุ่มงานนิติการ

สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดกำแพงเพชร

slide2

กรอบการอภิปราย

  • ตัวชี้วัดการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๕
  • ตัวชี้วัดควบคุมภายในการบริหารการเงินการคลังสุขภาพ(Financial Administration Index:FAI)
  • แนวคิดการจัดทำรายงานควบคุมภายในตามระเบียบของทางราชการ
  • ประเด็นการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖(ภาพรวมของจังหวัด)
slide3

กรอบการอภิปราย

ประเด็นการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖(ภาพรวมของจังหวัด)

(๑)การจัดเก็บรายได้ค่ารักษาพยาบาลตามสิทธิจ่ายตรงข้าราชการและuc

(๒) การจัดเก็บรายได้ค่ารักษาพยาบาลตามสิทธิเบิกต้นสังกัดอปท.,รัฐวิสาหกิจ

(๓) การควบคุม เก็บรักษา(บริหารคลังยา เวชภัณฑ์ และวัสดุ)

(๔) การจัดทำแผนการจัดซื้อวัสดุประจำปี(วัสดุสำนักงานเงินบำรุง)

slide4
ระดับความสำเร็จตามระบบควบคุมภายในระดับความสำเร็จตามระบบควบคุมภายใน

ระดับความสำเร็จการให้คะแนน แบ่งเป็น 5 ระดับ ดังนี้

ระดับที่ 1 มีการกำหนดผู้รับผิดชอบของหน่วยงาน

ระดับที่ 2 ดำเนินการจัดวางระบบตามมาตรฐาน ของสตง.

ระดับที่ 3 มีการนำระบบการควบคุมภายในไปสู่การปฏิบัติ

ระดับที่ 4 การจัดทำรายงานระดับองค์กร ปอ.1 ปอ.2 ปอ.3

กรณีหน่วยงานย่อย ปย.1 ปย.2 แล้วเสร็จภายในกำหนด

ระดับที่ 5 มีการประเมินผลระบบการควบคุมภายในและการปรับปรุง

ระบบการควบคุมภายในให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ

slide6
การบริหารการเงินการคลังระดับเขตโดยตัวชี้วัด FAIการพัฒนาระบบควบคุมภายในตามาตรฐานระบบราชการ

ระดับความสำเร็จการให้คะแนน แบ่งเป็น 5 ระดับ ดังนี้

ระดับที่ 1 มีคณะทำงานหรือกรรมการพิจารณาความเสี่ยงหรือประเด็น

ระดับที่ 2 กำหนดกระบวนการสอดคล้องกับนโยบายกระทรวงฯ

ระดับที่ 3 จัดทำแผนการปรับปรุงควบคุมภายในปอ.1 ปอ.2 ปอ.3

กรณีหน่วยงานย่อย ปย.1 ปย.2 แล้วเสร็จภายในกำหนด

ระดับที่ 4 รายงานความก้าวหน้าทุกไตรมาส

ระดับที่ 5 มีผลงานและหลักฐานเชิงประจักษ์

slide9
สภาพแวดล้อมแห่งการควบคุมสภาพแวดล้อมแห่งการควบคุม

การประเมินความเสี่ยง

กิจกรรมการควบคุม

สารสนเทศและการสื่อสาร

การติดตามประเมินผล

การดำเนินงาน

รายงานการเงิน

การปฏิบัติตามกฎ

ระเบียบ คตง.ว่าด้วยการกำหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ. 2544

5 องค์ประกอบ บรรลุวัตถุประสงค์ 3 ด้าน

slide10
องค์ประกอบ 5 ประการของมาตรฐานการควบคุมภายใน

สภาพแวดล้อม

แห่งการควบคุม

การติดตามประเมินผล

การประเมินความเสี่ยง

OFC

สารสนเทศและ

การสื่อสาร

กิจกรรมการควบคุม

slide11

นิยามศัพท์

เชิงปฏิบัติการ

  • หน่วยรับตรวจ คือ สสจ., รพ. และ สสอ.
  • หน่วยงานย่อย คือ กลุ่มงาน,ฝ่าย,งาน, รพ.สต.

เช่น สสจ. รพ. เป็นหน่วยรับตรวจ หน่วยงานย่อย คือ กลุ่มงาน,

ฝ่าย,งาน

สสอ. เป็นหน่วยรับตรวจ หน่วยงานย่อย คือ งานในสสอ.

และ รพ.สต. ในสังกัด

slide12

ใครต้องทำ...?

กลุ่ม/ฝ่าย

กลุ่ม/ฝ่าย

กลุ่ม/ฝ่าย

ปย.1,ปย.2

ปย.1,ปย.2

กลุ่ม/ฝ่าย

กลุ่ม/ฝ่าย

ปย.1,ปย.2

ปย.1,ปย.2

ปย.1,ปย.2

Internal

Control

ปอ2 ปอ.3

Risk

ผู้บริหารระดับสูง

slide13

ใช้แบบสอบถามภาคผนวก ก,ข และอื่นๆ

ปย. 1

สรุปลงในแบบปย.1, ปย.2

ปย.2

การทำรายงานของหน่วยงานย่อย

slide14

ปย. 1, ปย. 2

ปย. 1, ปย. 2,

แบบติดตาม ปอ.3

คณะทำงานทำสรุปภาพรวม

ระดับองค์กร

เจ้าหน้าที่

ระดับอาวุโส

กลุ่ม

ตรวจสอบภายใน

ร่าง ปอ. 1 , ปอ. 2 , ปอ. 3

หัวหน้าส่วนราชการ

อธิบดี / ผู้อำนวยการ

ปส.

ปส.

ปอ. 1, ปอ. 2, ปอ. 3

การทำรายงานระดับหน่วยรับตรวจ / องค์กร

slide15

หน่วยงาน.................................... ปอ.3รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายในณ วันที่.........เดือน.......................พ.ศ. .....

slide16
แบบฟอร์มการติดตามฯ ส่ง สสจ.กพ. ทุก ๆ 3 เดือน

ชื่อหน่วยงาน.................................

รายงานการติดตามผลการดำเนินงานตามแผนการปรับปรุงการควบคุมภายในประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2555

สำหรับรอบ 3 เดือน ตั้งแต่วันที่ .......เดือน ......... พ.ศ. .....ถึง วันที่ ....เดือน ......... พ.ศ. .......

* สถานะการดำเนินการ

 ดำเนินการแล้ว เสร็จตามกำหนด

ดำเนินการแล้ว เสร็จล่าช้ากว่ากำหนด

X ยังไม่ดำเนินการ

O อยู่ระหว่างดำเนินการ

ลายมือชื่อ.......(หัวหน้าส่วนราชการ)..........

ตำแหน่ง.....................................................

วันที่...........................................................

slide17
สรุปเอกสารจะต้องส่ง สสจ.กพ.ภายในวันที่ ...................
  • 1. แบบติดตามผลการดำเนินงานตามแผนปรับปรุงการควบคุมภายในฯ

รอบ 3 เดือน พร้อมบันทึกข้อมูล ส่งมาที่

NITIKAN_KP@hotmail.com

slide18

สวัสดี

สวัสดี

สวัสดี

สวัสดี