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Dirección financiera I Segundo seminario 4º LADE - M2 – F1. Álvarez Laderas, Antonio Miguel Andújar de la Torre, Rafael Arévalo Rey, Javier Azagra Morón, Miguel Ángel Terceño Valdivia, Miguel Ángel. Inversiones para la puesta en funcionamiento:. Gastos corrientes en bienes y servicios.
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Dirección financiera ISegundo seminario4º LADE - M2 – F1 Álvarez Laderas, Antonio Miguel Andújar de la Torre, Rafael Arévalo Rey, Javier Azagra Morón, Miguel Ángel Terceño Valdivia, Miguel Ángel
Cálculo sueldos y salarios: • Para calcular los sueldos y salarios nos hemos remitido al Convenio colectivo de ámbito estatal de centros de asistencia y educación infantil:
Cálculo sueldos y salarios: • A partir de estos datos y teniendo en cuenta el total de trabajadores que tendríamos en nómina podemos calcular el total mensual y anual en mano de obra. • Total mensual= 22.929'2 • Total anual (14 pagas) = 321.008'8
Cálculo del total de la inversión inicial del nuevo proyecto:
Cálculo del total de cuotas mensuales recibidas al mes: Alumnos que utilizan el servicio de comedor: 3 aulas de 0 a 1 año -> 8 niños por aula = 24 niños 5 aulas de 1 a 2 años -> 13 niños por aula = 65 niños 5 aulas de 2 a 3 años -> 20 niños por aula = 100 niños Total = 189 niños 122 lo utilizan y 67 no.
Cálculo del total de cuotas mensuales recibidas al mes: Con servicio de comedor: 122*278'88=34023'36 Sin servicio de comedor: 67*209'16= 14013'72 Total cuotas mensuales = 34023'36+14013'72= 48037'08 Total ingresos anuales= 576.444’96
Cálculo del cash-flow: Cash-flow anual: CFai= 576.444’96 – 61.495 = 514.949’96 Cuota de amortización = 1.005.000 / 25 = 40.200 Cash – flow después de impuestos: CFdi= 514.949’96 (1-t) + 40.200 t = 372.524’972
Cálculo del VAN: VAN = 2.338.173’699
Cálculo de la TIR: TIR= 35’69%
¿Hasta qué importe de canon anual podremos llegar para entrar en dicho concurso con las máximas garantías pero sin estropear la rentabilidad que ofrece actualmente su empresa? CANON MÁXIMO ANUAL = 257.592’08