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Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Conceptos Jurídicos Prevención de la responsabilidad penal de los Fu

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Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Conceptos Jurídicos Prevención de la responsabilidad penal de los Funcionarios de los Sujetos Obligados Michel Diban. D elito de “ Lavado de Activos ” Orígenes “Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de

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Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Conceptos Jurídicos

Prevención de la responsabilidad penal de los

Funcionarios de los Sujetos Obligados

Michel Diban

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Delito de “Lavado deActivos”

Orígenes

“Convención de las Naciones Unidas

Contra el Tráfico Ilícito de

Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas”

de 1988

slide3

Delito de “Lavado deActivos”

Orígenes

“Convención de las Naciones Unidas

Contra la Delincuencia Organizada

Transnacional, 2000”

y sus Protocolos

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Delito de “Lavado deActivos”

Convención Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional, 2000

Art. 1ºFinalidad

“Promover la cooperación

para preveniry combatir más eficazmente

la delincuencia organizada transnacional”

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Financiación del Terrorismo

Orígenes

“ConvenioInternacional de las

Naciones Unidas Para la Represión de

laFinanciación delTerrorismo”

de 1999

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Conceptos y Diferencias

“Lavado de activos”

Conversión, transferencia, adquisición,

o cualquier acto destinado a

ocultar o disimular

la procedencia del producto de

actividades ilícitas,

a sabiendas de su origen.

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Conceptos y Diferencias

“Financiación del terrorismo”

Proveer o recolectar fondos

con la intenciónde que se utilicen o,

a sabiendas que serán utilizados,

para financiar actos terroristas,

aunque tales actividades no se realicen.

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Conceptos y Diferencias

Financiación del terrorismo abarca la

agregación de pequeñas sumas derivadas

de actividades lícitas o de delitos

menores y

sutransferencia a una persona u

organización que posteriormente puede

hacer pagos relativamente pequeños para

apoyar actividades terroristas.

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Conceptos y Diferencias

“a sabiendas”

Lavado de activos, conocimiento origen

ilícito de los fondos

Financiación del terrorismo,conocimiento

destinode los fondos

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Lavado de Activos/ Financiación del Terrorismo

Concepto de Operación “Sospechosa”

slide12

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Concepto de Operación “sospechosa”

Legislación chilena

“Operación sospechosa” todo acto, operación o

transacción que, de acuerdo con los usos y

costumbres de la actividad de que se trate,

resulte inusual o carente de justificación económica

o jurídica aparente, sea que se realice en forma

aislada o reiterada.”

slide13

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Concepto de Operación “sospechosa”

Legislación argentina

“Operaciones sospechosas”aquellas transacciones que

de acuerdo con los usos y costumbres de la

actividad que setrate, como así también

de la experiencia e idoneidad de las personas

obligadas a informar,

resulten inusuales, sin justificación económica o

jurídica o de complejidad inusitada,

sean realizadas en forma aislada o reiterada.

slide14

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Concepto de Operación “sospechosa”

Reglamento Modelo CICAD

“Las instituciones financieras prestarán especial

atención a todas las transacciones, efectuadas o no,

complejas, insólitas, significativas,

y a todos los patrones de transacciones no habituales

y a las transacciones no significativas pero periódicas,

que no tengan un fundamento económico o legal

evidente.”

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Lavado de Activos/ Financiación del Terrorismo

Diferencias entre “Información” y “Denuncia”

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Diferencias entre “Información” y “Denuncia”

Denuncia poner en conocimiento de una autoridad

-Tribunales, Fiscalía,Policía-

hechos constitutivos de un delito,

a fin de que se instruya proceso judicial.

Genera responsabilidad penal,

en caso de que resulte falsa o sinfundamentos.

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Diferencias entre “Información” y “Denuncia”

Información sobre operaciones sospechosas es un acto

orientado y dirigido a una entidad preventiva

y no judicial,

que da cuenta de actos u operaciones que en el

entender de la experiencia y conocimientos de los

obligados resulta

extraña, inusual, carente de fundamentos

económicos o de apariencia ilícita de determinado

cliente.

sin hacer imputaciones ni calificaciones.

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Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Protección legal al que informa

slide19

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Protección legal al que informa

De las 40 recomendaciones del GAFI

14*. Las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y

empleados deberían:

“a)  estar protegidos por medio de disposiciones legales

respecto de la responsabilidad penal y civil por incumplimiento

de alguna restricción referida a la divulgación de información

impuesta por contrato o por disposición legal, reglamentaria o

administrativa,

en el caso de que reporten sus sospechas de buena fe a la UIF,

aun si no supieran exactamente cual era la actividad ilegal e

independiente de si esa actividad ilegal tuvo lugar efectivamente.”

slide20

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Protección legal al que informa

Reglamento CICAD/OEA

Art. 19. 4. Cuando la comunicación

se efectúe de buena fe,

las instituciones financieras y sus empleados,

funcionarios, directores, propietarios u otros

representantes autorizados,

estarán exentos de responsabilidad penal, civil y

administrativa, por el cumplimiento de este articulo o por

la revelación de información cuya restricción

este establecida por contrato o emane de cualquier otra

disposición legislativa, reglamentaría o administrativa,

cualquiera sea el resultado de la comunicación.

slide21

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Protección legal al que informa

Chile, Ley Nº 19.913/2003

“La información proporcionada de buena fe

en conformidad a esta ley, eximirá de toda

responsabilidad legal a quienes la entreguen.”

España, ley 25.246/2000

“El cumplimiento de buena fe de la obligación de

informar no generará responsabilidad civil,

comercial, laboral, penal, administrativa ni de

ninguna otra especie.”

slide23

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Prohibición de informar

De las 40 recomendaciones del GAFI

14*. Las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y empleados deberían:

b)   tener prohibido por ley la divulgación del hecho de que se está haciendo un reporte de operaciones sospechosas (ROS) o información relacionada a la UIF.

slide24

Lavado de activos/ financiación del terrorismo

Prohibición de informar

Reglamento OEA/CICAD

“Las instituciones financieras no podrán poner en

conocimiento de personas alguna,

salvo un tribunal, autoridad competente u otra

persona autorizada por las disposiciones legales,

el hecho de que una información ha sido solicitada

o proporcionada al tribunal o autoridad

competente”

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Lavado de Activos

Conductas penalmente sancionables

slide27

Delito de “Lavado de Activos”

COMISIÓN DOLOSA

“DOLO DIRECTO”

A SABIENDAS,

CON EL PROPÓSITO DE....

INTENCIONALMENTE

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Delito de “Lavado de Activos”

COMISIÓN DOLOSA

DOLO EVENTUAL

“ IGNORANCIA INTENCIONAL o DELIBERADA”

“DEBIENDO SABER” ****

“PUEDE PRESUMIR” *****

“SOSPECHANDO” ****

“CUANDO HABRÍA DEBIDO SABER” ****

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Delito de “Lavado de Activos”

“DELITOS CULPOSOS”

NEGLIGENCIA INEXCUSABLE ****

  • Actúa con negligencia inexcusable, el que
  • hace posible el lavado:
  • no cumple sus tareas y/o sus obligaciones, diligentemente y de acuerdo a su pericia;
  • No prevé, ni evita,
  • Se coloca en ignorancia deliberada
slide30

Delito de “Lavado de Activos”

Comisión culposa -- negligencia inexcusable

Es más que un error, es una acción u

omisión no justificada;

El sujeto activo es cualquier persona que

quebranta cualquier deber.

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Delito de “Omisión de comunicación de operaciones sospechosas”

“OMISIÓN DE COMUNICACIÓN

DE OPERACIONES O TRANSACCIONES

SOSPECHOSAS”

Perú, Art. 4º Ley 27.765, C/ Lavado de Activos, modificada DL

986/2007

slide32

Delito de “Lavado de Activos”

LEGISLACION PAÍSES DE GAFISUD Y ESPAÑA

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

  • CON DOLO DIRECTO, TODOS.
  • CON DOLO EVENTUAL, ARGENTINA, CHILE, PERÚ, ESPAÑA.
  • IMPRUDENTE O CULPOSO, CHILE, PARAGUAY, ESPAÑA.
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Delito de “Omisión de informar”

LEGISLACION PAÍSES DE GAFISUD Y ESPAÑA

DELITO DE OMISIÓN DE INFORMAR OPERACIONES SOSPECHOSAS

PERÚ, COLOMBIA

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Delito de “Financiación del terrorismo”

LEGISLACION PAÍSES DE GAFISUD Y ESPAÑA

DELITO DE FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

ARGENTINA; CHILE, PERÚ, URUGUAY; ESPAÑA.

slide35

Delito de “Lavado de Activos”

Alguna jurisprudencia

Dolo eventual

Delito culposo

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Delito de “Lavado de Activos”

DELITO CON DOLO EVENTUAL

“El delito de lavado de dinero además exige el

conocimiento del origen ilícito de los activos,

aunque no requiere que éste sea preciso o exacto del delito

previo,

pues basta con la conciencia de la anormalidad de la

operación a realizar

y la razonable inferencia de que procede de un delito...

CSJ. PERÚ SALA PENAL PERMANENTE, R.N. Nª 2202-2003, SENTENCIA 26 MAYO 2004.

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Delito de “Lavado de Activos”

DELITO CON DOLO EVENTUAL

CONOCIMIENTO PRÁCTICO POR RAZÓN DE LA EXPERIENCIA

“el referente legal de esa determinación lo constituye la

expresión “a sabiendas”, que, en el lenguaje usual equivale a

tener conciencia o estar informado.

No implica, pues, saber (en sentido fuerte), como el que

podría derivarse de la observación científica de un fenómeno,

sino conocimiento práctico, del que se tiene por razón de

experiencia y que permite representarse algo como lo más

probable en la situación dada.

TSE. de 4.6.07 y STSE. de 4.1.02

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Delito de “Lavado de Activos”

DELITO CULPOSO

“.......Un director de una sucursal bancaria, con mayor razón si ésta es de cierta importancia,

no puede escudarse en el desconocimiento de una normativa

que le obliga directamente y cuyo conocimiento exacto tiene

a su alcance inmediato,

para tratar de justificar conductas claramente irregulares.

Nada impedía al recurrente requerir mayor información que

acreditara la procedencia legítima del dinero

o bien negarse a la ejecución de lo que se le solicitaba.”

TSE 25.4.07.

slide39

Delito de “Lavado de Activos”

DELITO CULPOSO

“Una persona mínimamente cuidadosa ha de advertir el riesgo y, advertido, la actividad entraña un alto nivel de omisión de la diligencia debida.

Puede concluirse que es un delito común, de manera que puede ser cometido por cualquier ciudadano, en la medida en que actúe con falta del cuidado socialmente exigible para evitar el daño al bien jurídico protegido.

Todos los ciudadanos tienen un deber de cuidado, que les obliga a advertir el riesgo de blanqueo de capitales que suponen determinadas operaciones económicas o comerciales.”

TSE 14.9.05

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MUCHAS GRACIAS,

micheldiban@entelchile.net