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EL PRESUPUESTO PRELIMINAR

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EL PRESUPUESTO PRELIMINAR

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  1. EL PRESUPUESTO PRELIMINAR SU INSERCION EN EL MODELO DE FORMULACION Y ASIGNACION DEL PRESUPUESTO NACIONAL DE ARGENTINA.

  2. CONCILIACION DE LO MACRO CON LO MIICRO

  3. PROCESO DE FORMULACIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO NACIONAL CON PRESUPUESTO PRELIMINAR MARZO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO - SEPTIEMBRE SEPTIEMBRE DICIEMBRE Presupuesto Preliminar Máximo Med. Mínimo Anteproyectos Jurisdiccionales Políticas Jurisdiccionales JURISDICCIONES PLURIANUAL Proyecto de Presupuesto Techos Presupuestarios Presupuesto Preasignado J. Gab ME SH SSP ONP PLURIANUAL PLURIANUAL LEY DE PRESUPUESTO Contexto Político-Económico Global CONGRESO DE LA NACIÓN GABINETE NACIONAL

  4. CARACTERISTICAS PRINCIPALES • DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR • - SE REALIZA DENTRO DE LAS JURISDICCIONES O ENTIDADES • LA PROGRAMACION PRESUPUESTARIA PARTE DE LOS OBJETIVOS Y POLITICAS DE LA JURISDICCION O ENTIDAD • SUPONE UN REPLANTEO DE LA FORMA ACTUAL DE OPERAR • SE PROGRAMA AL MAXIMO NIVEL DE DETALLE DE LAS CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y EL OBJETO DEL GASTO • EN DIFERENTES NIVELES DE ESFUERZO O ESCENARIOS: MAXIMO,INTERMEDIO Y MINIMO.

  5. (Continuación) CARACTERISTICAS PRINCIPALES DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR - PERMITE DISTRIBUIR POR PRIORIDADES EL TECHO PRESUPUESTARIO FIJADO - ESTA ORIENTADO A MEJORAR LA CALIDAD DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE LAS JURISDICCIONES Y ENTIDADES - VA MÁS ALLA DE LA PREPARACIÓN DEL PRESUPUESTO - PERMITE ADAPTARSE MEJOR A LOS RECORTES PRESUPUESTARIOS - NO DEBE SER ENVIADO A LA SECRETARIA DE HACIENDA

  6. TECNICA BASICA: PRESUPUESTO POR PROGRAMAS LA APLICACIÓN DE OTRAS TÉCNICAS DE PROGRAMACION PRESUPUESTARIA O DE REESTRUCTURACION INSTITUCIONAL RECOMENDADAS PARA LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR NO REMPLAZA EL USO DEL PPP

  7. Cirugía DIRECCIÓN ACTIVIDADES PRODUCTO (PACIENTE ATENDIDO) Internación INSUMOS INSUMOS USUARIOS PROGRAMA (UNIDAD EJECUTORA) Pediatría ADMINISTRACIÓN ESTADÍSTICAS SUBPROGRAMAS Odontología Clínica Médica INSUMOS PRODUCTO (CONSULTA EXTERNA) INSUMOS

  8. Producción Final Metas Eficacia INSUMOS INSUMOS I M P A C T O INSUMOS RELACIONES INSUMO-PRODUCTO Eficiencia ZONAS DE MEDICION DEL COMPORTAMIENTO INSTITUCIONAL

  9. Insumos (Auxiliar) (Sustantiva) (Sustantiva) Procesos A Estructura Orgánica B Conducción Superior Productos Finales Gerencia Divisiones C Programas Actividades Centrales

  10. TECNICAS RECOMENDADAS PARA ELABORAR • EL PRESUPUESTO PRELIMINAR • PRESUPUESTO BASE CERO (PBC) • SISTEMA DE ANALISIS Y DESARROLLO DE LA CAPACIDAD • INSTITUCIONA ( SADCI ) • REINGENIERIA

  11. ESCENARIO DE MÍNIMA - CUMPLE CON LA MISION DE LA INSTITUCION O PROGRAMA O ACTIVIDAD. - CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) PROVISTOS POR UNA INSTITUCION (PROGRAMA), CON ESPECIFICACIONES DE MINIMA CALIDAD, QUE SATISFACEN MINIMAMENTE UNA DETERMINADA NECESIDAD COLECTIVA. - DOS ENFOQUES DEL ESCENARIO DE MINIMA: - EN FUNCION DEL RESULTADO FINAL PROGRAMA DE PREVENCION DEL SARAMPION: APLICAR EL NUMERO DE DOSIS NECESARIO PARA OBTENER EFECTOS SANITARIOS MINIMOS EN LA POBLACION OBJETIVO (p.ej. 70% de COBERTURA) - EN FUNCION DE LA DOTACION DE FACTORES PROGRAMA DE ATENCION HOSPITALARIA: CALCULAR LA DOTACION DE ENFERMERAS EN BASE A LA DISPONIBILIDAD DE CAMAS.

  12. ESCENARIO DE MÁXIMA • CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) PROVISTOS EFICIENTEMENTE POR UNA INSTITUCIÓN (PROGRAMA), CON ESPECIFICACIONES DE MAXIMA CALIDAD, QUE SATISFACE LA NECESIDAD COLECTIVA. • Ejemplo en un Programa cuantificable • PROGRAMA CONTROL DE LA SANIDAD DEL GANADO VACUNO • LOGRAR EN TRES AÑOS EL ESTATUS DE “PAÍS DECLARADO LIBRE DE AFTOSA SIN VACUNACION” Ejemplo en un Programa cuantificable en forma indirecta PROGRAMA DE ADMINISTRACION DE JUSTICIA PENAL: LOGRAR QUE EN DOS AÑOS EL INDICADOR “TIEMPO PROMEDIO DE RESOLUCION DE LAS CAUSAS” PASE DE DOS AÑOS A UNO

  13. ESCENARIO INTERMEDIO • CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) QUE SE ADICIONAN AL NIVEL DE MINIMA PERO QUE NO SATISFACEN PLENAMENTE LA NECESIDAD COLECTIVA. • (EJEMPLO) • MANTENER EL ESTATUS DE PAÍS LIBRE DE AFTOSA CON VACUNACIÓN

  14. ESCENARIO INTERMEDIO • CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) QUE SE ADICIONAN AL NIVEL DE MINIMA PERO QUE NO SATISFACEN PLENAMENTE LA NECESIDAD COLECTIVA. • (EJEMPLO) • MANTENER EL ESTATUS DE PAÍS LIBRE DE AFTOSA CON VACUNACIÓN

  15. EN EL PBC LOS ESCENARIOS DEFINEN LAS PRIORIDADES • ESCENARIO DE MINIMA = ALTA PRIORIDAD • GASTO ADICIONAL PARA • PASAR AL ESCENARIO = MEDIA PRIORIDAD • INTERMEDIO • GASTO ADICIONAL PARA • PASAR DEL ESCENARIO • INTERMEDIO AL DE = BAJA PRIORIDAD • MAXIMA

  16. CARACTERISTICAS DEL SADCI - ANTECEDENTES - LA BUSQUEDA Y ELIMINACION DE LOS DÉFICITS DE CAPACIDAD INSTITUCIONAL - DISTINTOS TIPOS DE DEFICIT ORIGINADOS EN: Reglas de Juego Relaciones Interinstitucionales Organización Interna Política de personal y remuneraciones Habilidades individuales - PUNTOS EN COMÚN CON LAS OTRAS TECNICAS (DEFINIR BIEN LOS OBJETIVOS, ACTIVIDADES Y TAREAS, USO DE INDICADORES, ETC.)

  17. REINGENIERA ANTECEDENTES INSTITUCIONES QUE REQUIEREN UNA REFORMA ESTRUCTURAL INTEGRAL EXCEDE EL MARCO DEL PROCESO PRESUPUESTARIO PERO PUEDE SER APLICADA EN ALGUNOS SEGMENTOS DE LA INSTITUCION

  18. LOS TECHOS PRESUPUESTARIOS SI EL PRESUPUESTO PRELIMINAR PARTE DE LOS OBJETIVOS SECTORIALES LOS TECHOS PARTEN DEL FINANCIAMIENTO COMPATIBLE CON LOS OBJETIVOS DE LA POLITICA FISCAL EL PROBLEMA DE LA MINIMA DISTRIBUCION: . Por ministerios y grandes entidades . Por grandes agregados del gasto por objeto . Por fuente de financiamiento TECHOS PASIVOS Y TECHOS CON MEDIDAS

  19. UN ESQUEMA DE APLICACIÓN CON ALGUNAS MODIFICACIONES Y AGREGADOS CONCEPTUALES

  20. DIRECTIVAS DEL RESPONSABLE DE LA JURISDICCIÓN PARA LA CONFECCIÓN DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR 1. ESTOS LINEAMIENTOS DEBEN CONTENER Y ARMONIZAR EL PROGRAMA GENERAL DE GOBIERNO, LAS POLITICAS Y LOS PLANES SECTORIALES PREEXISTENTES.

  21. EJEMPLOS DE DIRECTIVAS

  22. ( Continuación )

  23. EJEMPLO DE LA INFORMACION RELEVANTE OBTENIDA CON LA ELABORACIONDEL PRESUPUESTO PRELIMINAR PROGRAMA LUCHA CONTRA EL MAL DE CHAGAS OBJETIVO ESTRATEGICO: Erradicar el Mal de Chagas ESCENARIO DE MINIMA: Meta: Rociar 90.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 180.000 rociados. Beneficio esperado: largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 20 años (umbral de mínima). anual: Reducir en el 5% el índice de infestación, que en la actualidad es del 30%, lo que beneficia a 9.000 personas. Gasto total: $ 9.128.000

  24. EJEMPLO (continuación) • ESCENARIO INTERMEDIO: • Meta: : Rociar 110.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 220.000 rociados. • Beneficio esperado: • largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 14 años. • anual: Reducir el 7,14% el índice de infestación, lo que beneficia a 12.734 personas. • Gasto total: $ 10.497.200

  25. EJEMPLO (Continuación) • ESCENARIO DE MAXIMA: • Metas: : Rociar 150.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 300.000 rociados y erradicar 1.500 viviendas precarias . • Beneficio esperado: • largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 8 años. • anual: Reducir el 12 % el índice de infestación, lo que beneficia a 21.600 personas. • Gasto total: $ 21.518.850

  26. EJEMPLO (Continuación) • ESCENARIO BENEFICIARIOS GASTO • MINIMA 9.000 9.128.000 • INTERMEDIA 12.134 10.497.200 • MAXIMA 21.600 21.518.850

  27. PROCESO ASCENDENTE DE DECISIONES EN LA DEFINICION DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

  28. (CONTINUACIÓN)