1 / 16

การประชุมสรุปผลการตรวจสอบ ( Exit Meeting )

การประชุมสรุปผลการตรวจสอบ ( Exit Meeting ). สำนักงานเขตบางกอกน้อย. สรุปประเด็นข้อตรวจพบ. ข้อตรวจพบที่มีนัยสำคัญ. โครงการก่อสร้างรางระบาย น้ำค . ส . ล . แยกคลอง- ผักหนาม งบประมาณปี 2551 ตามสัญญาจ้างเลขที่ ขบน . (ย . )19/2551 ลงวันที่ 10 มิถุนายน 2551มีข้อสังเกตดังนี้

Download Presentation

การประชุมสรุปผลการตรวจสอบ ( Exit Meeting )

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. การประชุมสรุปผลการตรวจสอบ(Exit Meeting) สำนักงานเขตบางกอกน้อย

  2. สรุปประเด็นข้อตรวจพบ

  3. ข้อตรวจพบที่มีนัยสำคัญ โครงการก่อสร้างรางระบายน้ำค.ส.ล.แยกคลอง- ผักหนาม งบประมาณปี 2551 ตามสัญญาจ้างเลขที่ ขบน.(ย.)19/2551 ลงวันที่ 10 มิถุนายน 2551มีข้อสังเกตดังนี้ 1) การดำเนินงานไม่แล้วเสร็จภายในระยะเวลาที่กำหนดในสัญญา 2) การประมาณราคาเบื้องต้นและราคากลางไม่แยกรายละเอียดเนื้องาน ปริมาณงาน ราคาวัสดุ ค่าแรงแต่คิดเป็นราคารวมต่อหน่วย

  4. ข้อตรวจพบที่มีนัยสำคัญข้อตรวจพบที่มีนัยสำคัญ 3) การควบคุมงานยังขาดความรอบคอบและระมัดระวังเยี่ยงผู้ปฏิบัติวิชาชีพ เป็นผลให้มีการเบิกจ่ายเงินเกินจากเนื้องานที่ทำได้จริงเกินค่าความคลาดเคลื่อนที่ยอมรับได้คิดเป็นเงินร้อยละ 3.80 ของวงเงินในสัญญา 4) การประเมินผลลัพธ์โครงการ พบว่ารางระบายน้ำบางช่วงมีเศษขยะติดค้างทำให้เป็นอุปสรรคต่อการไหลถ่ายเทน้ำในบริเวณดังกล่าว

  5. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก 1) ฝ่ายรายได้ -มีผู้ค้างยื่นแบบแสดงรายการเพื่อเสียภาษีโรงเรือนและที่ดิน ณ วันที่ 30 พฤศจิกายน 2552 จำนวน 250 รายเป็นเงิน 14,465,402.94 บาท - ลูกหนี้ค้างชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2552 มียอดคงค้างถึงวันที่ 30 พฤศจิกายน 2552 จำนวน 240 รายเป็นเงิน 15,179,684.91บาท -การสุ่มตัวอย่างป้าย ณ สถานที่ติดตั้งจำนวน 13 ราย พบว่ามีผู้ประกอบการ 5 รายยังไม่ยื่นเสียภาษี รวมเป็นเงิน 43,540.- บาท

  6. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก 2) ฝ่ายการคลัง - ด้านการบัญชี ยังไม่ได้ส่งรายงานทางการเงินประจำปีงบประมาณ 2551- 2552 - มีเงินประกันซอง เงินประกันสัญญาคงค้าง ณ วันที่ 30 กันยายน 2552 จำนวน 84 รายเป็นเงิน 2,610,907.50 บาทซึ่งยังไม่ได้จัดทำบัญชีย่อยเพื่อประโยชน์ ในการตรวจสอบวันพ้นภาระผูกพัน

  7. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก การตรวจสอบฎีกาเบิกจ่ายงบลงทุนมีขอสังเกตดังนี้:- หมวดค่าครุภัณฑ์ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง(ค่าที่ดิน) - การประมาณราคากลาง ไม่แยกรายละเอียดเนื้องาปริมาณงาน ราคาวัสดุ ค่าแรงแต่คำนวณเนื้องาน เป็นยอดเหมารวมต่อหน่วย - การประมาณราคามีความคลาดเคลื่อนจากเนื้องานจริงคิดเป็นสัดส่วนที่ค่อนข้างสูง (เช่นฎีกาที่2829/52,ฎีกาที่ 2863/52)ต่างจากเนื้องานจริงร้อยละ23-39

  8. การดำเนินงานตามภารกิจหลัก - การเผยแพร่ประกาศสอบราคา ณ สถานที่ทำการของหน่วยงานล่าช้ากว่า ที่กฎหมายกำหนด(น้อยกว่า 10 วัน) ได้แก่ ฎีกาเลขที่ 2850/52,2829/52,2904/52 การนำส่งเงิน การส่งคืนงบประมาณที่เบิกเกินล่าช้ากว่าระยะเวลาที่ระเบียบกำหนด (เกินกว่า 15 วัน) ได้แก่ฎีกาที่ 5914/52, 5915/52

  9. การดำเนินงานตามภารกิจหลัก 3) ฝ่ายพัฒนาชุมชน ยอดเงินเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ณ วันที่ 18 มกราคม 2553มีข้อสังเกตดังนี้:- -งวดเดือนต.ค.-ธ.ค.2552มีเบี้ยยังชีพค้างจ่าย 561 รายเป็นเงิน 841,500.-บาทซึ่งเงินดังกล่าวจะต้องส่งคืนฝ่ายการคลังภายใน 45วัน นับจากวันรับเงิน

  10. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก - งวดเดือน มกราคม 2553 มีเงินเบี้ยยังชีพค้างจ่าย 476 ราย (จากจำนวน 2,396 ราย)และพบว่าหลักฐานการจ่ายเบี้ยยังชีพคงเหลือไม่สัมพันธ์กับยอดค้างจ่ายในบัญชีคุม (ยอดใบสำคัญค้างจ่าย 492 ราย แต่บัญชีคุมมียอดคงเหลือ 470ราย)

  11. การดำเนินงานตามภารกิจหลัก 4) ฝ่ายสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล - มีลูกหนี้ค้างชำระค่าบริการรักษาความสะอาดทางเท้าตั้งแต่ปีงบประมาณ 2545-2549 จำนวน240 รายเป็นเงิน 3,149,873.-บาท - การจัดทำบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องพ่นหมอกควันซึ่งต้องนำภาชนะไปใส่จัดทำไว้ไม่ถูกต้องเนื่องจาก ไม่ได้บันทึกในช่องรับ(เบิก)และช่องคงเหลือแต่บันทึกเฉพาะเบิกใช้แต่ละวันและไม่แยก รายเครื่อง

  12. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก 5) ฝ่ายรักษาความสะอาดและสวนสาธารณะ -มีใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย ลงวันที่ก่อนการเบิกใบเสร็จรับเงิน และการจ่ายใบเสร็จฯไม่เรียงเลขเล่ม - บันทึกสมุดคุมใบเสร็จรับเงินไม่ครบถ้วน/ไม่ถูกต้อง เช่นวันที่ หรือบางรายการไม่บันทึกวันที่และชื่อผู้ส่งคืน

  13. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก -ถังรองรับมูลฝอยแบบใสขนาดความจุไม่น้อยกว่า 120 ลิตรจำนวน 360 ใบ(จัดซื้อ สิงหาคม 2551) มียอดคงเหลือที่หน่วยงาน 198 ใบ(คิดเป็นร้อยละ 55)ยังไม่ได้ตั้งวางตามจุดที่กำหนด ณ วันที่เข้าตรวจ(21ธ.ค.2552)

  14. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก 6) การจัดทำบัญชีวัสดุ ปีงบประมาณ2552 หน่วยงานไม่ได้รายงานวัสดุคงเหลือ ณ วันที่ 30 กันยายน 2552(รายงานเฉพาะรายการครุภัณฑ์) และบางส่วนราชการยังบันทึกบัญชีวัสดุไม่เป็นปัจจุบัน

  15. การดำเนินงานตามภารกิจหลักการดำเนินงานตามภารกิจหลัก 7) การจัดทำใบอนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ไม่ครบถ้วน รายงานการใช้รถ(แบบ4)บางส่วนราชการเลขไมล์ไม่สัมพันธ์กับใบเบิกน้ำมันฯ และไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง(แบบ 6)

  16. ขอบคุณ สวัสดี

More Related