manajemen risiko perbankan n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN PowerPoint Presentation
Download Presentation
MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 38

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN - PowerPoint PPT Presentation


  • 666 Views
  • Uploaded on

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN. Resista Vikaliana JENIS-JENIS RISIKO PENERAPAN RISIKO PERBANKAN. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN (8 Risiko Inheren). Risiko Kredit Risiko Pasar Risiko Likuiditas Risiko Operasional Risiko Hukum Risiko Reputasi Risiko Strategik

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN' - jackson-webb


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
manajemen risiko perbankan

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN

Resista Vikaliana

JENIS-JENIS RISIKO

PENERAPAN RISIKO PERBANKAN

Resista Vikaliana, S.Si. MM

jenis jenis risiko perbankan
JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN

Resista Vikaliana, S.Si. MM

jenis jenis risiko perbankan 8 risiko inheren
JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN(8 Risiko Inheren)
  • RisikoKredit
  • RisikoPasar
  • RisikoLikuiditas
  • RisikoOperasional
  • RisikoHukum
  • RisikoReputasi
  • RisikoStrategik
  • RisikoKepatuhan

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko pada perbankan syariah
RISIKO PADA PERBANKAN SYARIAH
  • (per Januari 2012)/ PBI no 13/23/PBI/2011tentang PenerapanManajemenRisikobagi Bank UmumSyariahdan Unit Usaha Syariah
  • 8 Risiko Inheren ditambah dua risiko, yaitu:
  • Equity Investment Risk/Risiko Investasi Ekuitas:

Pengelolaan risiko karena ada potensi dana bank hilang akibat debitur merugi

  • Rate of Return Risk/ Risiko Tingkat Pengembalian

Potensi hilangnya dana pihak ketiga lantaran imbal hasil simpanan di bank syariah fluktuatif

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko kredit
RISIKO KREDIT
  • Risikokreditadalahrisikokerugian yang dikaitkandengankemungkinankegagalanklienmembayarkewajibannyaataurisikodimanadebiturtidakdapatmelunasihutangnya.
  • Risikokreditterjadi karena ketidakpastianataukegagalanpasanganusaha (counterparty)memenuhikewajibannya.
  • Risikoiniberasaldariberbagaikegiatanfungsional bank sepertiperkreditan, tresuri, investasidanpembiayaanperdagangan yang tercatatdalamadministrasi bank
  • Misal Bank A memberikanpinjamanberbungankepadanasabahperorangan. Denganmelakukanhalini bank menghadapirisikonasabahtidakdapatmembayarbungaataumembayarpokokdanbungapinjaman.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide6

Sumberrisikokreditantara lain :

  • (1) Lending riskyaiturisikoakibatdebiturataunasabah yang tidakmampumelunasifasilitas yang telahdisediakanoleh bank,
  • (2) Counterparty riskyaiturisiko yang timbulkarenapasanganusaha (counterparty) tidakdapatmelunasikewajibannyapada bank, baiksebelummaupuntanggalkesepakatan;
  • (3) Issuer risk yang timbulkarenapenerbitsuatusuratberhargatidakdapatmelunasisejumlahnilaisuratberharga yang dimiliki bank.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko pasar
Risiko pasar
  • RisikopasaradalahrisikokerugianpadanaikturunnyaposisiNeraca yang munculakibatpergerakanpasar modal.
  • Risikoinimerupakanrisikogabungan yang terbentukakibatperubahansukubunga, perubahannilaitukarsertahal-hal lain yang menentukanhargapasarsaham, maupunekuitasdankomoditas.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide8

Risikokerugiankarenaperubahanhargapasardapatterjadiketigabentukyaitu :

  • Risikoharga (price risk) :risikokerugiandaripergerakanatauvolalitassukubunga, nilaitukar, hargaekuitas, danhargakomoditas.

Sebagaimisal Bank ABC memilikiSuratHutang Negara (SUN) diNeracadengannilaiRp. 750 milyar. JikahargapasarsurathutangituharusdicantumkandiNeracasebesarRp. 712.5 milyarataumengalamikerugiannilaipenurunannilaisurathutangsebesarRp. 37.5 milyar.

  • Risikolikuiditas(likuidity risk) risikojumlahtertentutidakdapatterbayarkarenakekurangandana.
  • Discountinuity (gap) risk yaiturisikokerugian yang timbuldarikesenjanganhargapasar (market price gapping) danbukankarenapergerakanhargasecarakontinyu

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko likuiditas
Risiko likuiditas
  • Risikolikuiditasdapatdibedakanmenjadiduayaitu
  • risikolikuiditas asset (asset liquidity risk) danrisikolikuiditaspendanaan (funding liquidity risk).

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide10

Risikolikuiditas asset seringdisebutjugadenganmarket/product liquidity riskyang timbulketikasuatutransaksitidakdapatdilaksanakanpadahargapasar yang terjadiolehkarenanyabesarnyanilaitransaksirelatifkecilterhadapbesarnyapasar.

  • Sedangkanrisikolikuiditaspendanaan yang seringjugadisebutcash-flow riskyaituketidakmampuanmemenuhikewajiban yang telahjatuh tempo yang padagilirannyaakanmengakibatkanlikuidasi

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko operasional
Risiko operasional
  • Risikooperasionaladalahrisikokerugiansebagaiakibatdaritindakanmanusia, proses, infrastrukturatauteknologi yang mempunyaidampakoperasional bank.
  • Termasukdalamrisikoiniadalahkegiatan yang menjurusterjadinyakecurangan (fraudulent), kegagalanmanajement, tidakmemadainya sistem pengendaliandanproseduroperasional. Kesalahanteknisdapatmenyebabkankerusakan system informasi, kerusakanprosestransaksi, tidakberfungsinya settlement atautidakberjalannya back-office operation.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko hukum
Risiko hukum
  • Risikohukumadalahrisiko yang timbuldaripotensiterjadinyapelanggarankontrak, kasuspengadilanataukebijakkan yang salah yang dapatmenyebabkanpengaruhnegatifterhadapkondisikeuanganmaupunoperasional bank.
  • Risiko hukumumumnyaberkaitandenganrisikokreditolehkarenakerugian counterparty karenatransaksidengan bank mencaripenyelesaianlewatpengadilan.
  • Bentuk lain adalahgugatanpengadilanterhadapperusahaan yang dilakukanolehparapemegangsahamkarenamenderitakerugian yang besar.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide13

Risikohukumsering timbulkarenaterjadinyapelanggaranatauketidaktaatanterhadapundang-undang, peraturan, regulasiataupraktek yang sudahdisepakati, atauketikahakdankewajibanhukumpihak-pihak yang bertransaksitidakditetapkansecarabaik.

  • Misalpada retail electronic banking dibeberapanegaratidakjelas. Risikohukumdapattimbuldariketidakpastiantentangvaliditasperjanjian yang dibuatmelalui media elektronik.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko reputasi
Risiko reputasi
  • Risikoreputasiadalahrisikokerusakanpotensialsebagaiakibatopininegatifpublikterhadapkegiatan bank sehingga bank mengalamipenurunanjumlahnasabahataumenimbulkanbiayabesarkarenagugatanpengadilanataupenurunanpendapatan bank. Rumor pasarataupersepsipublikmerupakanpenyebabsignifikandidalammenentukantingkatrisikoreputasi.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide15

Risikoreputasidapatjugatimbuldalamkhasusdimananasabahmengalamimasalahdenganjasa bank tetapibelumdiberiinformasi yang memadaitentangpenggunaanprodukdanprosedurpenyelesaianmasalah.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko strategik
Risiko strategik
  • Risikostrategikadalahrisiko yang disebabkanadanyapenetapandanpelaksanaanstrategi bank yang tidaktepat, pengambilankeputusanbisnis yang tidaktepatataukurangrespontifnya Bank terhadapperubahanekstenal.
  • Akibatdarikeputusan yang tidaktepatini Bank harusmengeluarkanbiaya yang besardangagalmencapai target bisnisnya.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide17

Bank harusmenetapkanrencana strategic (corporate plan) danrencanabisnis (business plan) yang berjangkawaktusekurang-kurangnya 3(tiga) tahunsecaratertulisdanmelaksanakankebijakantersebut.

  • Rencanabisnisiniditetapkanolehdireksidanmendapatpersetujuankomisarissertadikomunikasikankepadapejabatdanataupegawai bank padasetiapjenjang.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide18

Rencanastrategikdanrencanabisnisiniharusmemiliki

  • asumsialternatifjikaterdapatpenyimpangandari target yang akandicapaiakibatperubahaneksternaldan internal yang signifikan
  • proseduruntukmengukurkemajuan yang dicapaidarirealisasianggarandankinerjasesuaijadwal yang ditetapkan.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

contoh kasus
Contoh kasus
  • Sebagaicontoh. selamatahun 1970 an danawal 1980 an banyak Bank-Bank JepangdanEropa yang memberikanpinjaman yang besarkepadanegara-negarasepertiBrasil, Meksikodannegara-negarakurangberkembanglainnya. dalamtahun 1982 negara-negarakurangberkembangmempunyaihutnglebihdari $ 500 billion kepada bank asing, pemerintahdanlembaga-lembagaInternasional. Tingginyahargaminyakselamatahun 1970 an mengakibatkannegara-negara OPEC mendapatkankelebihan dollar dandana-danainididepositokanpada Bank internasional yang padagilirannyadana-danainioleh bank dipinjamkankepadanegara-negarakurangberkembang. Pinjamaninidapatmenghasilkan return yang lebihbesardibandingkanjikadiinvestasikandipasardomestik. Uang yang diterimaolehnegara-negarakurangberkembangtadidiinvestasikanuntuktujuan yang tidakproduktif.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide20

Akibatberikutnyaadalahtimbulnyakrisisekonomi yang mendorongterjadinyarestrukturisasihutangdenganmemberikanhutangbaru. Restrukturisasihutanginiternyatagagaldan bank-bank internasionalmengalamikerugian yang sangatbesar. Kerugianinisebagaiakibatpilihanstrategi yang salah

Resista Vikaliana, S.Si. MM

risiko kepatuhan
Risiko kepatuhan
  • Risikokepatuhanrisiko yang disebabkan Bank tidakmematuhiatautidakmelaksanaknperaturanperundang-undangandanketentuan lain yang berlaku.
  • Padaprakteknyarisikokepatuhanmelekatpadarisiko Bank yang terkaitpadaperaturanperundang-undangandanketentuan lain yang berlaku.
  • SepertirisikokreditterkaitdenganketentuanKewajibanPemenuhan Modal Minimum (KPMM), KualitasAktivaProduktif, PembentukanPenyisihanAktivaProduktif (PPAP), Batas MaksimmPemberianKredit (BMPK), risikopasarterkaitdenganketentuanPosisiDevisaNeto (PDN), risiko strategic terkaitdenganketentuanRencanakerjaAnggaranTahunan (RKAT) Bank, danrisiko lain yang terkaitdenganketentuantertentu.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

penerapan risiko perbankan
:PENERAPAN RISIKO PERBANKAN

Resista Vikaliana, S.Si. MM

manajemen risiko perbankan1
ManajemenRisikoPerbankan
  • Penerapanmanajemenrisikoperbankandi Indonesia diaturdalamperaturan Bank Indonesia Nomor 5/8/PBI/2003 tanggal 19 mei 2003 tentangPenerapanmanajemanRisikobagi Bank Umum.
  • PedomanStandarPenerapanManajemenRisikosekurang-kurangnyamemuatantara lain
  • (1) pedomanumum,
  • (2) prosespenerapanmanajemenrisiko,
  • (3) persiapandanpelaporanpenerapanmanajemenrisiko.
  • Esensipenerapanmanajemenrisikoadalahkecukupanprosedurdanmetodologipengelolaanrisikosehinggakegiatanusaha bank tetapdapatterkendalipadabatasatau limit yang dapatditerimasertamenguntungkan bank.
  • Penerapanmanajemenrisikoakanmemberikanmanfaatbaikkepadaperbankanmaupunotoritaspengawasan bank.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide24

Penerapanmanajemenrisiko bank dilakukanlewatadanya

  • (1) pengawasanaktifkomisarisdandireksi
  • (2) organisasidanfungsimanajemenrisiko
  • (3) kebijakan, prosedurdanpenetapan limit,
  • (4) prosespenetapanmanajemenrisiko
  • (5) pengendalian intern dalampenerapanmanajemenrisiko.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

pengawasan aktif komisaris dan direksi
PengawasanAktifKomisarisdanDireksi
  • Bank wajibmenetapkanwewenangdantanggungjawab yang jelaspadasetiapjenjangjabatan yang terkaitdenganpenerapanmanajemenrisiko.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide26

Wewenangdantanggungjawabkomisarissekurang-kurangnyameliputi :

  • Menyetujuidanmengevaluasikebijakanmanajemenrisiko yang dilakukansekurang-kurangnyasatuklidalamsatutahun
  • MengevaluasipertanggungjawabanDireksiataspelaksanaankebijakanmanajemenrisiko yang dilakukansekurang-kurangnyasecaratriwulanan.
  • Mengevaluasidanmemutuskanpermohonanatauusulandireksi yang berkaitandengantransaksiataukegiatanusaha yang melampauikewenangandireksiuntukmemutuskansehinggamemerlukanpersetujuandewankomisaris.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide27

Sedangkanwewenangdantanggungjawabdireksisekurang-kurangnyameliputi :

  • Menyusunkebijakandanstrategimanajemenrisikosecaratertulisdankomprenhensiftermasukpenetapandanpersetujuan limit risikosecarakeseluruhan, per jenisrisiko, dan per aktivitasfungsional bank.

Penyusunankebijakandanstrategimanajemenrisikodilakukansekurang-kurangnyasatu kali dalamsatutahun

  • Bertanggungjawabataspelaksanaankebijakanmanajemenrisiko , termasukmengevaluasidanmemberikanarahanstrategimanajemenrisikoberdasarkanlaporan yang disampaikanolehsatuankerjamanajemenrisikodanpenyampaianlaporanpertanggungjawbandewankomisarissecaratriwulan;
  • Mengevaluasidanmemutuskantransaksi yang melampauikewenanganpejabat bank satutingkatdibawahdireksiatautransaksi yang memerlukanpersetujuansesuaidengankebijakandanprosedur intern yang berlaku;

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide28

Mengembangkanbudayamanajemenrisikopadaseluruhjenjangorganisasi.Mengembangkanbudayamanajemenrisikopadaseluruhjenjangorganisasi.

  • Memastikanpeningkatankompetisisumberdayamanusia yang terkaitdenganpenerapanmanajemenrisiko, antara lain dengancara program pendidikandanlatihan yang berkesinambungan.
  • Memastikanbahwafungsimanajemenrisikotelahditerapkansecaraindependen yang mencerminkanantara lain adanyapemisahanfungsiantaraSatuanKerjaManajemenRisiko yang melakukanidentifikasi, pengukuran, pemantauan, danpengendalianrisikodengansatuankerja yang melakukandnmenyelesaikantransaksi.
  • Melaksanakankajiulangsecaraberkaladenganfrekuensi yang disesuaikankebutuhan bank.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

organisasi dan fungsi manajemen risiko
OrganisasidanFungsiManajemenRisiko
  • Strukturorganisasiharusdirancanguntukmemastikanbahwasatuankerja yang berfungsimelakukansuatutransaksi(risk taking unit) adalahindependenterhadapsatuankerja yang melakukanfungsipengendalian intern (satuankerja audit intern), sertaindependen pula terhadapSatuanKerjamanajemenRisiko.
  • Untukitu bank wajibmembentukkomitemanajemen risk (Risk Management Committee)danSatuanKerjaManajemenRisiko(Risk Management Unit).

Resista Vikaliana, S.Si. MM

komite manajemen risiko
KomiteManajemenRisiko
  • Keanggotaankomitemanajemenrisikodapatbersifatkeanggotaantetapdantidaktetapsesuaidengankebutuhan bank.

Keanggotaankomitesekurang-kurangnyaterdiridarimayoritasdireksidanpejabateksekutifterkait :

  • Bagi bank yang memilik 3(tiga) orangdireksisebagaimanapersyaratan minimum yang diaturdalamkeputusan yang berlakumakapengertianmayoritasdireksidapatberartiDirekturUtamadenganDirekturKepatuhan (compliance Director) atauDirekturBidangatauDirektur lain denganDirekturkepatuhan.
  • Bank wajibmenunjukdirekturkepatuhansebagaianggotatetapkomitemanajemenrisikodandapatmenugaskansecarakhususkepadadirektur yang membidangipenerapanmanajemenrisiko (risk management director).

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide31

Adapunwewenangdantanggungjawabkomitemanajemenrisikoadalahmemberikanrekomendasikepadadirekturutama yang sekurang-kurangnyameliputi

  • Penyusunankebijakanmanajemenrisikosertaperubahannya
  • Perbaikanataupenyempurnaanpenerapnmanajemenrisiko yang dilakukansecaraberkalamaupunbersifatinsidentilsebagaiakibatdarisuatuperubahankondisieksternaldan internal bank.
  • penetapanatashal-hal yang terkaitdengankeputusan-keputusanbisnis yang menyimpangdariprosedur normal

Resista Vikaliana, S.Si. MM

satuan kerja manajemen risiko
SatuankerjaManajemenRisiko
  • Satuankerjamanajemenrisikoharusindependenterhadapsatuankerjaoperasional (risk taking unit) danterhadapsatuankerja yang melaksanakanfungsipengendalian internal.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide33

Adapunwewenangdantanggungjawabsatuankerjamanajemenrisikomeliputi :

  • Pemantauanterhadapimplementasistrategimanajemenrisiko yang direkomendasikanolehkomitemanajemenrisikodan yang telahdisetujuiolehdireksi;
  • Pemantauanposisiataueksposurrisikosecarakeseluruhan, per jenisrisikomaupun per aktivitasfungsional
  • Penerapan stress testing gunamengetahuidampakdariimplementasikebijakandanstrategimanajemenrisikoterhadapkinerjamasing-masingsatuankerjaoperasional;
  • Pengkajianterhadapusulanaktivitasdan / atauprodukbaru yang diajukanataudikembangkanolehsuatu unit tertentu yang adapada bank.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide34

Rekomendasimengenaibesaranataumaksimumeksposurrisiko yang wajibdipelihara bank kepadasatuankerjaoperasionaldankepadakomitemanajemenrisikosesuaidengankewenangan yang dimilikisatuankerjamanajemenrisiko

  • Evaluasiterhadapakurasidanvaliditas data yang digunakanoleh bank untukmengukurrisikobagi bank yang menggunakan model untukkeperluan intern;
  • Penyusunandanpenyampaianlaporanprofilrisikokepadadirekturutamadankomitemanajemenrisikosecaraberkalaatausekurang-kurangnyasecaratriwulanan.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

kebijakan prosedur dan penetapan limit
Kebijakan, ProsedurdanPenetapan Limit
  • Kebijakanmanajemenrisikomerupakanarahantertulisdalammenerapkanmanajemenrisikodanharussejalandenganvisi, misidanrencanastrategik bank.
  • Penetapankebijakanmanajemenrisikodilakukandengancaramenyusunstrategimanajemenrisiko yang memastikanbahwa :

(1) bank tetapmempertahankaneksposurrisiko yang sesuaidengankebijakan, prosedur intern bank, peraturanperundang-undangandanketentuan lain yngberlaku;

(2) bank dikelolaolehsumberdayamanusia yang memilikipengetahuan, pengalaman, dankeahliandibidangrisiko, sesuaidengankompleksitasdankemampuanusaha bank.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide36

Kebijakanmanajemenrisikosekurang-kurangnyamemuat :

  • penetapanrisiko yang terkaitdenganprodukdantransaksiperbankanyang didasarkanatashasilanalisis bank terhadaprisiko yang melekatpadasetiapprodukdantransaksiperbankan
  • penetapanpenggunaanmetodepengukurandansisteminformasimanajemenrisikodalamrangkamengkalkulasisecaratepateksposurrisikopadasetiapprodukdantransaksiperbankansertaaktivitasfungsional bank

Resista Vikaliana, S.Si. MM

slide37

Penentuan limit danpenetapantoleransirisiko yang merupakanbatasanpotensikerugian yang mampudiserapolehkemampuanpermodalan bank dansaranapemantauanterhadapperkembanganeksposurrisiko bank;

  • Penetapansistempengendalian intern dalampenerapanmanajemenrisikogunamemastikankepatuhanterhadapketentuaneksterndan intern yang berlaku (compliance risk
  • Penetapanpenilaianperingkatrisikosebagaidasarbagi bank untukmenentukanlangkah-langkahperbaikanterhadapproduk, transaksiperbankan, dan area aktifitasfungsionaltertentudanmengevaluasihasilpelaksanaankebijakandanstrategimanajemenrisiko;
  • Penyusunanrencanadaruratataskemungkinankondisieksternaldan internal terburuk, sehinggakelangsunganusaha bank dapatdipertahankan.

Resista Vikaliana, S.Si. MM

diskusi kasus
Diskusikasus
  • Indentifikasirisiko yang terdapatdalamartikeltersebut
  • Bagaimanalangkah yang ditempuh bank dalammengatasirisiko yang teridentifikasitersebut!

Resista Vikaliana, S.Si. MM