Программно-целевой метод социально-экономического планирования

1. Программно-целевой метод социально-экономического планирования (практический опыт Правительства Иркутской области) Ким Руслан Эдуардович

2. Бюджетная политика в Российской Федерации Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2012 - 2014 годах» 1 Полномасштабное внедрение с 2012 года программно-целевого принципа организации деятельности органов исполнительной власти и, соответственно, программных бюджетов на всех уровнях управления 2 Введения обеспечение нацеленности бюджетной системы на достижение конкретных результатов

3. основания и сроки перехода на программно-целевой метод планирования Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2012 - 2014 годах» Полномасштабное внедрение с 2012 года программно-целевого принципа организации деятельности органов исполнительной власти и, соответственно, программных бюджетов на всех уровнях управления Переход к "программному бюджету" в полном объеме необходимо осуществить начиная с федерального бюджета на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах» Внедрять механизмы стимулирования использования программно-целевых методов формирования и исполнения бюджетов на региональном уровне Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах» В 2014 - 2015 годах должен быть завершен переход к программно-целевым методам стратегического и бюджетного планирования. Основным инструментом достижения целей государственной политики должны стать государственные программы, требования к которым будут вытекать из документов стратегического планирования

4. Программно-целевой метод планирования ЦЕЛИ: увязать стратегические цели территории с имеющимися финансовыми ресурсами на базе принципов ответственности за результаты деятельности, переход на «программный бюджет» повысить эффективность бюджетных расходов за счет оптимизации расходов и перераспределения средств повысить гибкость областного бюджета путем замещения средств областного бюджета средствами федерального и местных бюджетов (участие в реализации ФПЦ и ФАИП), внебюджетных средств (государственно-частное партнерство) ОСНОВНЫЕ ПРЕДПОСЫЛКИ внедрения метода 1 3 Стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием Значительный объем расходов в отдельных сферах, не направленных на реализациюцелей СЭР 2 Отсутствие принципов «Программного бюджета» 4 Отсутствие возможности мониторинга выполнения поставленных целей в связи с отсутствием показателей их реализации

5. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ программно-целевого метода планирования Увязка основных элементов модели управления по горизонтали: «ответственность – результат – ресурс» на всех уровнях управления Декомпозиция основных элементов управления по вертикали – «от общего к частному» ОТВЕТСТВЕННОСТЬ РЕЗУЛЬТАТ РЕСУРСЫ Бюджет субъекта Губернатор Показатели реализации стратегических целей и задач Бюджет министерства Министерство 1 Показатели реализацииведомственных целей Бюджет министерства Министерство 2 Показатели реализацииведомственных целей Финансовое обеспечениеучреждения Учреждение 1 Показатели услуг, работ, мероприятий Финансовое обеспечениеучреждения Учреждение 2 Показатели услуг, работ, мероприятий

6. ЧТО ДАЕТ внедрение программно-целевого планирования Руководство Механизм постановки целей (задач) и контроль за достижением конкретных результатов Минэкономразвития 1. Проводить мониторинг и анализ достижения поставленных целей и реализации программ 2. Оценить реальные результаты деятельности ведомств в детализации до услуг, работ, мероприятий 3. При согласовании параметров проекта бюджета и внесении корректировок вести обоснованный диалог с ведомствами о реальном объеме планируемых бюджетных средств 4. Планировать расходы бюджета в разрезе целевых программ, с учетом «стоимости» государственных услуг в соответствии с реальными возможностями бюджета.

7. ЧТО ДАЕТ внедрение программно-целевого планирования Ведомству 1. Планировать свою деятельность и деятельность подведомственных учреждений с учетом реальных возможностей бюджета 2. Иметь наглядные аргументы для «ведения диалога» с финансовым органом при составлении проекта бюджета 3. Организовывать и осуществлять мониторинг формирования государственных заданий по каждому подведомственному учреждению 4. Осуществлять мониторинг «стоимости услуг», оказываемых населению и параметров их качества 5. Оценивать эффективность работы учреждений в процессе достижения целей, выполнения государственных, муниципальных заданий 6. Получить «иммунитет» от уменьшения финансирования без изменения ожидаемых результатов, зафиксированных в «дереве целей», утвержденных целевыми программами, заданиями 7. Оценивать удовлетворенность населения качеством услуг, эффективностью работы каждого учреждения

8. СХЕМА СИСТЕМЫ планирования «КАК было» В РАЗРЕЗЕ ОТВЕТСТВЕННЫХ (до внедрения метода) Концепция СЭР Губернатор Стратегическая цель (задача) показатель показатель Связь отсутствует Программа СЭР Минэкономразвития Тактические цели (задачи) показатель показатель Связь отсутствует ДЦП, ВЦП Ведомства Цели ведомства показатель Связь отсутствует Государственные задания Учреждения Услуга, работа, мероприятия показатели отсутст-вуют

9. 1 этап внедрения - ЭКСПЕРТИЗА НПА В процессе экспертизы было проанализировано 449 документов, в том числе: • Документы СЭР -2 • Ведомственные реестры услуг (работ) –10 • Сводный реестр государственных услуг (работ) Иркутской области – 1 • Долгосрочные целевые программы – 44 • Ведомственные целевые программы - 37 • Областные целевые программы -7

10. ВЫВОДЫ -ОТСУТСТВИЕ СИСТЕМЫ ЦЕЛЕПОЛАГАНИЯ (Цели Программы СЭР однозначно не увязаны с задачами Концепции СЭР) Концепция СЭР Иркутской области на период до 2020 года Программа СЭР Иркутской области на 2011 – 2015 год Задача 1.Повышение энергоэффективности экономики, обеспечение бесперебойного, безопасного и экономичного энергоснабжения экономики и населения области Стратегическая цель 1. Повысить качествочеловеческого потенциала ? Стратегическая цель 2. Создать условия для нового экономического роста Иркутскойобласти Задача 2. Обеспечение продовольственной безопасности области, в основном за счет собственного производства сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, развития местной пищевой промышленности с одновременным развитием сельских территорий как единого производственного, социально-экономического, территориального и природного комплекса Стратегическая цель3. Обеспечитьпространственное и инфраструктурное развитие Иркутской области Задача 3. Восстановление статуса области как делового, научно-образовательного и культурного центра Восточной Сибири, превращение области в один из форпостов Российской Федерации во взаимодействии со странами Азиатско-Тихоокеанского региона ? Стратегическая цель 4. Повысить устойчивость системы государственного управления, в том числе достичь высоких показателей правопорядка и обеспечитьэкологическую безопасность Задача 4. Комплексная переработка природных ресурсов

11. ВЫВОДЫ - ОТСУТСТВИЕ СВЯЗИ МЕЖДУ ЦЕЛЯМИ И ЦЕЛЕВЫМИ ПРОГРАММАМИ Концепция СЭР Программа СЭР Задача: Комплексная переработка природных ресурсов ДЦП /ВЦП Задача: Эффективное управление лесными ресурсами, увеличение отдачи от лесного сектора за счет развития существующих и освоения новых технологоемких секторов производства Программа, направленная на реализацию стратегической задачи, не утверждена

12. ВЫВОДЫ - ОТСУТСТВИЕ ПРАВИЛ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЭЛЕМЕНТОВ (МЕРОПРИЯТИЙ, РЕЗУЛЬТАТОВ) МЕРОПРИЯТИЕ ЯВЛЯЕТСЯ ЗАДАЧЕЙ ПОСТАНОВКА НЕИЗМЕРИМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЦП «О мерах по предотвращению распространения туберкулеза в Иркутской области на 2013-2017 годы» МЕРОПРИЯТИЕ: Повышение грамотности населения по вопросам профилактики и раннего выявления туберкулеза ДЦП «О мерах по предотвращению распространения туберкулеза в Иркутской области на 2013-2017 годы» РЕЗУЛЬТАТ: Внесение существенного вклада в социально - экономическое развитие региона путем повышения качества человеческого потенциала и улучшения состояния здоровья населения

13. Этапы внедрения программно-целевого метода планирования иркутской области Этап1. 2012 год Анализ существующей системы Минэкономразвития Анализ существующей системы планирования и оценка проекта Этап 2. 2012-2013 годы Формирование системы целеполагания, государственных программ, планов деятельности Губернатор Формирование стратегических целей (задач) Минэкономразвития Формирование тактических целей (задач) Ведомства Формирование государственных программ Формирование планов деятельности Этап3. 2013-2014 годы Формирование программного бюджета Учреждения Формирование планов финансово-хозяйственной деятельности, смет Минфин Формирование проекта закона о бюджете Этап 4. 2014 год Мониторинг Отчет об исполнении расходов, показателей результативности

14. Система внедрения программно-целевого метода – основные элементы и направления ЭЛЕМЕНТЫ СИСТЕМЫ: Основные направления системы: 1 Планирование деятельности ведомств и бюджета 2 Мониторинг исполнения планов деятельности и бюджета 3 Оценка эффективности деятельности органов власти 4 Поддержка принятия управленческих решений

15. УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ОТ ВНЕДРЕНИЯ программно-целевого планирования На момент начала проекта комплексной системы формирования и исполнения программного бюджета в России не было ПЛАНИРОВАНИЕ деятельности ведомств и бюджета МОНИТОРИНГ исполнения планов деятельности и бюджета 1 2 • Качественное и оптимальное планирование деятельности ГРБС (возможности для оптимизации расходов) • Защита ГРБС своих расходов (алгоритм обоснования расходов) • Определение приоритетных целей и задач (балансировка расходов) • Формирование бюджета в разрезе целей (фиксация ответственности ГРБС за конкретный результат) ОЦЕНКА эффективности деятельности органов власти 3 • Анализ результативности ГРБС • Оценка эффективности расходования бюджетных средств Поддержка ПРИНЯТИЯУПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ 4 • Распределение ресурсов по целям • Прекращение неэффективных мероприятий и программ • Устранение «перекосов» в бюджетной системе

16. РЕЗУЛЬТАТЫ ВНЕДРЕНИЯ ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ Подобного уровня детализации бюджета никогда ранее не было в Иркутской области, отсутствует информация об аналогах в России Впервые в Иркутской области появилась уникальная система оценки «перекосов» в планировании 1 2 • Мероприятия программ доведены до уровня отдельного учреждения с объемом выполнения и бюджетными ассигнованиями • Сформированы финансовые показатели учреждений с целевыми результатами • Каждый рубль, представленный в смете и ПФХД, привязан к непосредственному значению показателей объема и качества • Сформированы полноценные государственные программы • Изменена логика принятия решений по бюджету • Оценка различий в стоимости услуг между разными учреждениями • Выявление некорректных показателей и единиц измерения (напр., информирование населения в кв. см площади) • Сравнение динамики изменения показателей с объемом затрат (оценка эффективности) • Оценка сбалансированности финансирования Практика внедрения данной системы может тиражироваться в других регионах 3 Использование органами финансового контроля для оценки результативности 4

17. ИЕРАРХИЯ ЦЕЛЕЙ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ Стратегическая цель Губернатор показатель показатель Стратегическая задача … Губернатор показатель показатель Тактическая цель … Минэкономразвития показатель показатель Тактическая задача … Минэкономразвития / ведомства показатель показатель Ведомства Цель ведомства … показатель показатель Ведомства Задача ведомства … показатель показатель Мероприятие … Ведомства / учреждения показатель показатель

18. СИСТЕМА ЦЕЛЕЙ ВЕРХНЕГО УРОВНЯ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ Стратегическая цель: Повышение уровня и качества жизни населения 1 Социальное развитие 2 Развитие инфраструктуры и обеспечение условий жизнедеятельности • Повышение доступности качественного образования, обеспечение его соответствия потребностям социально-экономического развития • Обеспечение доступности медицинской помощи и повышение эффективности медицинских услуг, объемы, виды и качество которых должны соответствовать уровню заболеваемости и потребностям населения, передовым достижениям медицинской науки • Обеспечение максимальной вовлеченности населения в систематические занятия физкультурой и спортом и развитие спорта высших достижений • Развитие культурного потенциала личности и общества в целом • Обеспечение успешной социализации и эффективной самореализации молодежи • Повышение эффективности и усиление адресной направленности мер по социальной защите населения и граждан, оказавшихся в трудной жизненной ситуации • Повышение качества предоставляемых жилищно-коммунальных услуг, модернизация и развитие жилищно-коммунального хозяйства • Повышение доступности жилья для граждан, обеспечение безопасных и комфортных условий проживания • Повышение доступности транспортных услуг • Обеспечение бесперебойного и безопасного функционирования дорожного хозяйства • Сохранение и защита окружающей среды • Обеспечение комплексных мер противодействия чрезвычайным ситуациям природного и техногенного характера • Укрепление общественной безопасности и снижение уровня преступности 3 Обеспечение высоких темповэкономического роста • Формирование благоприятного инвестиционного климата и обеспечение развития инновационной сферы • Повышение эффективности государственной поддержки приоритетных направлений развития экономики • Развитие социально-трудовой сферы и обеспечение государственных гарантий в области содействия занятости населения • Совершенствование механизмов управления экономическим развитием 4 Законодательное регулирование, контрольи представление интересов населения • Обеспечение защиты прав населения • Обеспечение контроля за законностью и эффективностью использования бюджетных средств и распоряжением государственной собственностью Иркутской области, а также правовой защиты населения • Совершенствование законодательной (представительной) и контрольной деятельности

19. Определение взаимосвязи элементов и инструментов системы целеполагания иркутской области Концепция / Стратегия СЭР Стратегическая цель показатель показатель Программа СЭР Стратегическая задача … показатель показатель Государственные программы Тактическая цель … показатель показатель Подпрограммы Тактическая задача … показатель показатель ВЦП / Основные мероприятия Цель ведомства … показатель показатель Задача ведомства … показатель показатель Мероприятие … показатель показатель

20. СХЕМА ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ «КАК СТАЛО» В РАЗРЕЗЕ ОТВЕТСТВЕННЫХ

21. ЦЕЛЕВЫЕ программы в иркутской области до и после проекта Долгосрочные целевые программы, как способ обоснование выделения средств Государственные программы,как способ решения задач Охватывают не весь бюджет (в 2010-2013 годах 15-30 %% областного бюджета) Охватывают весь бюджетпо исполнительным органам власти (бюджет на 99 % состоит из гос. программ) 1 1 ДЦП и ФЦП являются расходными обязательствами для формирования бюджетов соответствующих уровней Государственные программы области – расходные обязательства, соответствуют бюджету региона 2 2 Способ обоснования выделения средств, а не решения проблемы Способ решения задач и защитыот изменений (выявление проблемы – планирование индикаторов – планирование мероприятий – определение объема финансов) 3 3 Нет возможности оценки эффективности исполнения отдельного мероприятия (нет показателей по мероприятиям) Оценка эффективности исполнения каждого мероприятий (показатели объема и качества по мероприятиям) 4 4 Нет связи с системой целей (цели ДЦП слабо связаны с целями СЭР,задачи ДЦП в системе целей отсутствуют) Интегрированы в общую систему целей, проходящую через всю систему планирования (цели СЭР, ГП, ВЦП включены в иерархию целей) 5 5

22. Структура расходовбюджета на 2014 год в разрезе стратегических задач

23. Выявление возможных объемов оптимизации ресурсов

24. Стоимость услуги «Оказание скорой, в том числе специализированной медицинской помощи - выезды санитарного автотранспорта» В ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ рублей Max – 4259 Min – 545 Разрыв в 7,8 раз Потенциал для оптимизации: 4,1 млн. рублей (или 1/3 от 12,3 млн. рублей расходов, сверх нормативов) Среднеезначение – 1540

25. СВЕРХНОРМАТИВНЫЕ РАСХОДЫ В СФЕРЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ млн. рублей объем оптимизации составит ~ 208,9 (или 1/3 от 626,8)

26. ВОЗМОЖНЫЙ ОБЪЕМ ОПТИМИЗАЦИИ ПО ОСНОВНЫМ МИНИСТЕРСТВАМ тыс. руб.

27. В области здравоохранения

28. Стоимость единицы услуги «Оказание скорой, в том числе специализированной медицинской помощи - выезды санитарного автотранспорта» руб./чел.

29. ВОЗМОЖНЫЙ ОБЪЕМ ОПТИМИЗАЦИИ РЕСУРСОВ В СФЕРЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ млн руб.

30. В области культуры

31. Стоимость единицы услуги «Показ спектаклей, концертов, иных культурных мероприятий» руб./ед.

32. Возможный объем оптимизации ресурсов в сфере культуры тыс. руб. ∑оптимизации составит ~ 135 863,14 тыс. руб.

33. В области образования

34. Стоимость единицы услуги «Реализация образовательных программ начального и основного общего образования в государственных специальных (коррекционных) образовательных организациях» руб./чел.

35. Возможный объем оптимизации ресурсов в сфере образования тыс. руб. ∑оптимизации составит ~ 552 860 тыс. руб.

36. В социальной сфере

37. Стоимость единицы услуги «Организация работы по обеспечению отдыха и оздоровления детей» руб./ед.путевки

38. Возможный объем оптимизации ресурсов в социальной сфере млн руб.

39. В сфере физической культуры

40. Стоимость единицы услуги «Организация работы по обеспечению отдыха и оздоровления детей» руб./ед.путевки

41. Возможные объемы оптимизации ресурсов бюджета Иркутской области 2014 года Итого: 1 786 949 тыс. руб