2013 년 개정 세법 연금 저축계좌 제대로 활용하기

1. 2013년 개정 세법 연금 저축계좌 제대로 활용하기

2. ① 다수 운용사의 다수 펀드 운용 가능 • 계좌 내 다수의 펀드를 활용한 운용 가능 • - 기존 가입자 : 한 운용사 시리즈 안에서 제한적으로 운용 • - (新)연금저축계좌 가입자 : 다수 운용사, 다수 펀드 운용 가능 • 계좌 내 펀드자유로운펀드교체가능(新연금저축가입자) 하락 상승 하락 • 적립식 투자에서 스윙 투자 가능 채권 투자 채권 투자 주식 투자 스윙투자란? 주식 하락 시 채권투자, 주식 상승 시 주식 투자 (단, 스윙투자 전략은 꼭 전문가와 상담하세요!)

3. ② 2012년 스윙투자 예 ④ ② ⑤ ① ③ (자료출처:NAVER) 2012년 코스피 상승률 → 9.35% M사 인덱스 주식형 펀드 상승률 → 10.18% M사 채권형 펀드 상승률 → 5.09% M사 주식형, 채권형 펀드 스윙 투자 → 42.13% 저축은 적립식, 투자는 스윙투자 2012년 1년 동안 1,000만원을 주식형, 채권형, 스윙형에 각각 투자시 주식형 약 102만원, 채권형 약 50만원, 스윙형 약 420만원으로 주식형 대비 4배, 채권형 대비 8배 수익 발생

4. ③ 자유로운 인출, 중도 해지세 축소 • 계좌를 해지 하지 않고도 언제든지 필요자금 인출 가능 • - (新)연금저축계좌 가입 고객만 가능, 기존 가입자는 불가 • 부득이한 사유로 인한 연금 외 수령 또는 계좌 해지 선택 • 가능 • - 해지 시 분리과세 15% 적용( 20% → 15% 인하) • - 5년 내 해지 시 2% 삭제 기존 연금저축은 55세 이전까지 필요자금 인출이 불가능. 교육자금, 기타 목적자금 활용에 제한적. →新연금저축계좌는 자유로운 중도인출이 가능하여 교육자금 등 다양한 목적자금 활용이 가능. 중도 해지세가 20%에서 15%로 인하 및해지가산세2% 삭제 → 종합소득과세표준에 따른 종합소득세 한계세율이 15% 이상인자는 5년 이상 해지 시에도 실질적인 손실이 없음. → 장기 금융상품이면서 단기 자금 목적도 활용 가능

5. ④ 납입요건 완화 • 가입 대상 : 만 18세 이상 조건 → 제한 없음 • 납입한도 : 연1,200만원(분기300만원) → 연 1,800만원 • 납입요건은 기존 10년 이상에서 5년 이상으로 완화 • - 기존 가입자 : 납입기간 5년 적용 • - (新)연금저축계좌 가입자 : 납입기간 5년 가입대상 조건 제한 없음. → 자녀 교육자금 마련을 위해 가입 한 ‘어린이 펀드’ 보다는 자녀 명의로 연금저축계좌가 더 유리함. → 일반 적립식 펀드 투자보다 연금저축계좌 펀드 투자가 더 유리함. 1) 다양한 펀드로 스윙투자 가능 2) 단일 펀드보다 수수료 보다 30~40% 저렴

6. ⑤ 연금소득 세제지원 강화 • 연금소득 분리과세 기준 확대 연 600만원▷ 연 1,200만원 • 공적 연금 분리과세 제외 • 연령에 대한 차등과세 적용 ( 5% → 4% → 3%) 연금 소득 분리과세 기준이 1,200만원 확대 되어 55세 연금 개시시 매월 100만씩 연금재원 소진 시까지 분리과세 됨. 55세 ~ 69세 : 5%, 70세 ~ 79세 : 4%, 80세 이상: 3% 차등 과세 적용. 55세 개시시점 연금재원 2억4천만원, 연금자산 운용 수익률 연 10%, 매월 200만원씩 연금을 수령한 경우 운용수익률이 연 10%이면 연금재원 2억4천만원 유지하면서 매월 200만원씩 평생동안 연금 수령이 가능 연금액200만원 중 100만원은 연령별 분리과세, 나머지 100만원은 다른 소득과 종합과세

7. ⑥ Knowhow!! 사례로 보는 개인연금 • 퇴직 하자마자 • 은퇴가 시작된 김씨 국민연금 수령 전 10년동안 나눠 받으세요!! 55세 퇴직 • 어떤 소득도 발생하지 않는 ‘마의 기간’, 개인연금의 수령기간을 국민연금 수령 전 나눠 받을 수 있도록 설정하면, 갑작스런 은퇴의 시작이 더 이상 두렵지 않을 것입니다. “은퇴준비는 국민연금 하나만 믿었었는데, 예상보다 빠른 퇴직으로 당장 생활비를 급구해야 하는 상황이 왔다..마침 10년 전에 가입한 개인연금이 만기라던데..” 55세 +α 재취업은 했지만 길어야 2~3년인 이씨 연금을 수령하며, 적응 기간을 가지세요!! • 퇴직 후 재취업을 했다고 해도, 현역의 월급을 받기 힘든 것이 사실. 재취업 기간 동안 줄어든 생활비에 대한 적응을 끝내면, 은퇴를 조금 더 수월하게 시작할 수 있을 것입니다. “55세 퇴직 후, 재취업에는 성공 했지만길어야 2~3년에, 월급도 기존의 반밖에 안되네. 갑작스런 생활비 감소에 마누라는 한숨만 쉬고..만기된 연금을 어떻게 할까?” 65세 까지는 정년이 보장된 박씨 연금 수령을 5년 미루세요!! 65세 정년 • 회사에 다니는 동안 더 불입하여 소득공제 혜택도 받고, 5년 동안 더 굴리거나, 연금 수령 후 재투자하면조금 더 풍요로운 노후를 즐기실 수 있습니다. “우리 회사는 정년이 길~~어서퇴직하면 바로 국민연금을 받을 수 있어. 그런데 10년 전 가입한 개인연금이 만기가 되었네? 어떻게 해야 하지? 지금은 연금이 필요 없는데..” 아내 홀로 홀로 남을 아내가 걱정되는 최씨 개인연금은 아내에게 선물하세요!! • 아내 홀로 사는 기간은 평균 7년. 개인연금은 아내의 여생을 위해 양보하세요. 부부가 함께 사는 시간 동안 계속 투자되니, 그 동안 고생한 아내를 위한 따뜻한 마지막 선물이 될 것 입니다. “우리 부부를 위해서는 국민연금, 퇴직연금 외에도 생활비를 위한 준비가 충분한데, 나 보다 오래 살 아내를 위한 준비는 생각못했네..”

8. 연금저축계좌 관리 금융전문가와 함께! • 복리수익률 10% 의미! • - 평균 7년마다 자산이 2배 증가를 의미 • - 과거 20년간 코스피 복리수익률 10%인 구간 • (1997년 IMF, 2000년 IT버블붕괴, 2002년 카드대란, • 2008년 리먼 사태 단 4번만 실현) • - 일반적으로 연복리10%인 펀드 상품 찾기가 어려움 • 따라서 투자의 패러다임 변화가 필요합니다. • 저축은 적립식, 투자는 스윙투자 • 꼭 전문가와 함께 투자 계획을 세우시길 바랍니다. • 기타 문의사항 • 연락처 : 010-4318-3850 • E-mail : ysudo@naver.com • 자격사항 : 펀드투자상담사, 증권투자상담사 • 파생상품거래상담사, AFPK • 변액보험판매관리사