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Finanzas Públicas Regionales: Situación Financiera de Barranquilla. Manuel Fernández Ariza

Finanzas Públicas Regionales: Situación Financiera de Barranquilla. Manuel Fernández Ariza. Fundesarrollo. Ingresos Corrientes de libre destinación destinados a gastos de funcionamiento, 2003. Mayores posibilidades de Inversión social y de infraestructura. FUENTE: DNP.

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Finanzas Públicas Regionales: Situación Financiera de Barranquilla. Manuel Fernández Ariza

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  1. Finanzas Públicas Regionales:Situación Financiera de Barranquilla.Manuel Fernández Ariza Fundesarrollo

  2. Ingresos Corrientes de libre destinación destinados a gastos de funcionamiento, 2003 Mayores posibilidades de Inversión social y de infraestructura. FUENTE: DNP

  3. Puesto a nivel nacional según elÍndice de desempeño fiscal 2003 (DNP) FUENTE: DNP

  4. Barranquilla ocupó el puesto 957 entre 1098 municipios. • Y el puesto 30 entre 32 capitales departamentales. • Superando solamente a: Quibdó y Providencia.

  5. Tabla de Contenido • Déficit presupuestal • Acuerdo de Reestructuración de Pasivos • Evolución de los Ingresos • Comportamiento de los Gastos • Gastos financiados con Ingresos Propios • Ejecución a septiembre del 2004 • Presupuesto 2005

  6. 1. Déficit presupuestal

  7. Déficit Presupuestal Cifras en millones de pesos FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos y Gastos 1992-2003.

  8. 2. Acuerdo de Reestructuración de Pasivos

  9. Consolidación de la Base de Acreencias Costo de oportunidad: Este monto alcanzaría para financiar el costo total del Transmetro y la educación de 50.000 niños por 5 años. Dic 27/02 - Nov 30/03 Cifras en millones de pesos FUENTE: DAF - SHD.

  10. Pago de Acreencias 2002 - 2003 Cifras en millones de pesos 2002 Se dejó de pagar 2003 Se dejó de pagar FUENTE: DAF - SHD.

  11. Razones del Incumplimiento Cifras en millones de pesos FUENTE: DAF - SHD. • Ingresos Corrientes de Libre Destinación insuficientes • Excesivos Gastos de Funcionamiento ¿Cuál es el futuro del Acuerdo?

  12. 3. Evolución de los Ingresos1992 - 2003

  13. Ingresos Totales del Distrito Cifras en millones de pesos de 2003 416,091 Ingresos Totales Transferencias 57% R.P. 45% Recursos Propios 40% 181,484 Recursos de Capital Transf. 11% FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos 1992-2003.

  14. Asignación p.c. de Transferencias 94-02 Cifras en pesos constantes de 2002 Salud Educación FUENTE: Documento “Boletín Audiencias Públicas” del DNP. Plan Nacional de Desarrollo 2002-2006: Hacia un Estado Comunitario.

  15. Ingresos Totales del Distrito Cifras en millones de pesos de 2003 416,091 Ingresos Totales Transferencias 57% Recursos Propios 40% 181,484 FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos 1992-2003.

  16. Recursos Propios del Distrito Cifras en millones de pesos de 2003 Acuerdo 015 / 01 2.1 veces Reducción de tarifas Descuentos por pagos anticipados Crisis económica Acuerdo 1585/97 FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos 1992-2003.

  17. Ingresos Tributarios por habitante En parte debido a débil gestión tributaria; Evasión, elusión y desactualización catastral. Cifras en pesos de 2003 FUENTE: Cálculos Fundesarrollo con base en cifras de DNP y DANE.

  18. ¿Cuántos fueron los recursos disponibles en 2003? 45% Cifras en millones de pesos de 2003 55% FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos 2003. 51% de ICLD

  19. 4. Comportamiento de los Gastos1992 - 2003

  20. Gastos Totales Cifras en millones de pesos de 2003 Gastos Totales Gastos con Rec. Propios* Gastos con Transf. *Gastos que deberían financiarse con recursos propios

  21. 5. Gastos financiados con Ingresos Propios, 2003

  22. Gastos financiados con Ingresos Propios, 2003 Cifras en millones de pesos de 2003 Concesiones y otras Rentas comprometidas $74.493 m Funcionamiento $70.719 m Quedan $21.418 m $166.630 m Propios FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  23. Gastos financiados con Ingresos Propios, 2003 Cifras en millones de pesos de 2003 $21.418 Deberían financiar Déficit año 2002 $12.400 m Pagar deudas (Ley 550) $69.216 m Faltante para lograr Eq. fiscal y cumplir Ley 550: $60.198 m

  24. ¿Qué se hizo en el 2003? Cifras en millones de pesos de 2003 SGP libre propósito $15.000 m (por 20 años) Toman Recursos de Transferencias de la Nación SGP libre propósito $7.000 m (sólo en 2003) Fonvisocial $3.513 m Deudas de Fonvisocial incluidas en el acuerdo. Faltante para lograr Eq. fiscal y cumplir 550: $60.198 m Faltante para lograr Eq. fiscal y cumplir 550: $34.684 m

  25. ¿Resultado en el 2003? Déficit pago de Deudas $16.784 m + Déficit fiscal 2003 $17.900 m = Faltante en 2003 $34.684 m

  26. ¿Qué pasa en el 2004? Para el 2004 El Saneamiento Fiscal se modificó. Escenario Financiero : $66.871 m Pres. Modificado: $34.757 m De esta manera se incumpliría el Acuerdo Establecido con base en la Ley 550. La Alcaldía presenta al Comité de Vigilancia una propuesta de modificación del escenario financiero. Sin embargo ésta no se conoce públicamente.

  27. Razones del Incumplimiento Cifras en millones de pesos FUENTE: DAF - SHD. • Ingresos Corrientes de Libre Destinación insuficientes • Excesivos Gastos de Funcionamiento

  28. 6. Gastos de Funcionamiento

  29. Gastos de Funcionamiento Cifras en millones de pesos de 2003 2.3 veces FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  30. Composición de los GF_Año 2003 El 95% son pagos de pensiones. FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  31. Servicios Personales Cifras en millones de pesos de 2003 1.400 empleados 1.100 empleados 945 empleados 977 empleados FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  32. Servicios Personales presupuestados Cifras en millones de pesos de 2003 A Sep. 73% ejecutado 713 empleados 1.100 empleados 945 empleados FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  33. Gastos generales Cifras en millones de pesos de 2003 FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  34. Incluyendo pagos a asesoría tributaria (8.000 m anuales aprox.) Gastos generales presupuestados Cifras en millones de pesos de 2003 20.131 18.553 As.Trib. 7.961 No obedece a un ajuste sino que desde este año el pago de la firma de asesoría tributaria sale como inversión y no como Gasto General Los gastos generales sin pagos a firma asesoría tributaria crecen un 60% entre el 2003 y el 2004 (A sep. 78% ejecutado). 6.602 FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  35. Transferencias Admon Central Cifras en millones de pesos de 2003 No es adecuado 6% real anual En 1996 Montenegro anunció que las regalías sólo cubrían el 30%del pasivo pensional. En el ARP el distrito se compromete a revisar la legalidad de las Pensiones (no se ha realizado). FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  36. Cumplimiento de la Ley 617 de 2000 Cifras en millones de pesos de 2003 Categoría especial Categoría primera GF Administración Central FUENTE: Artículo 11 de Ley 617 de 2000. Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos y Gastos 2002-2003. Se cumpliría con la Ley 617 pero no mediante un ajuste en los gastos de funcionamiento sino mediante el cambio de Categoría y del cambio en la forma en que se contabilizan los pagos a la firma de asesoría tributaria (esto último no es adecuado).

  37. Transferencias a los Entes de Control Cifras en millones de pesos de 2003 1.226 empleados 9.3 veces Ley 617/00 549 empleados FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Gastos 1992-2003.

  38. Cumplimiento de la Ley 617 GF Organismos de Control Concejo Contraloría Personería Entes de control aún incumplen Ley 617, Gastos todavía son elevados FUENTE: Artículo 11 de Ley 617 de 2000. Secretaría de Hacienda Distrital, Ejecución de Ingresos y Gastos 2002-2003.

  39. 7. Ejecución Enero-Septiembre 2004

  40. Ingresos Enero - Sept. 2004 Cifras en millones de pesos corrientes FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Presupuesto y Ejecución de Ingresos vigencias 2003 y 2004 .

  41. ICLD Enero - Sept. 2004 Cifras en millones de pesos corrientes FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Presupuesto y Ejecución de Ingresos vigencias 2003 y 2004 .

  42. Gastos Enero - Sept. 2004 Cifras en millones de pesos corrientes FUENTE: Secretaría de Hacienda Distrital, Presupuesto y Ejecución de Gastos 2003 y 2004 .

  43. 8. Respuesta al Sr. Alcalde(Alcalde dice: informe del Banco de la Republica contradice al estudio de Fundesarrollo)

  44. El informe del Banco es de caja y por lo tanto contempla únicamente los pagos de las acreencias realizados y no el total comprometido para el 2004. El estudio de Fundesarrollo no contradice el informe de Banco de la República, la diferencia está en los pagos de las deudas. (ICER, primer semestre 2004) Según el escenario financiero del Acuerdo de la Ley 550 el Distrito debe pagar en el 2004 acreencias por $58.895. El 50% = 29.448. A junio sólo había pagado el 14%.

  45. Adicionalmente, hay que tener en cuenta que los ingresos son más altos en el primer semestre, mientras los gastos son más altos en el segundo, como se puede ver en las diapositivas siguientes.

  46. Cifras En Millones de Pesos

  47. En conclusión: La critica del Sr. Alcalde no es valida. El informe del Banco de la República es de caja y por lo tanto contempla únicamente los pagos de las acreencias realizados y no el total comprometido para el 2004. Al tener en cuenta los pagos que se deben realizar se obtiene un déficit y no un superávit. Cifras En Millones de Pesos

  48. 9. Presupuesto Administración Central, 2005

  49. Fuentes de Financiación Ppto 2005 Cifras en millones de pesos constantes de 2003 FUENTE: Presupuestos y Ejecuciones 2003-2005. Secretaría de Hacienda Distrital Ejecución 2004 $0

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