IL EGALNI TOKOVI NOVCA SA STANOVIŠTA FINANSIJSKE STABILNOSTI

1. ILEGALNI TOKOVI NOVCA SA STANOVIŠTA FINANSIJSKE STABILNOSTI dr Kemal Kozarić, Guverner Centralne banke BiH Fojnica, 22. mart 2012.

2. Šta je pranje novca U članu 1. nacrta uputstva EU od marta 1990, pranje novca se definiše kao: Konverzija ili prenos imovine, sa znanjem da je ta imovina stečena izvršenjem teškog krivičnog djela, u namjeri da se prikrije ili netačno prikaže porijeklo imovine ili pomogne nekom licu koje je umiješano u činjenje takvog djela da izbjegne pravne posljedice i prikrivanje ili netačno prikazivanje prave prirode, porijekla, lokacije, raspolaganja, kretanja, prava u pogledu, ili na vlasništvo nad imovinom, sa znanjem da je ta imovina stečena izvršenjem teškog krivičnog djela

3. Porijeklo pojma pranja novca Prvi zakon o pranju novca se pojavljuje 80-ih godina prošlog stoljeća u SAD-u Sam pojam “pranje novca” potiče iz vremena prohibicije – Novac od ilegalnog točenja alkohola i kockanja je pretvaran kroz legalan posao praonica rublja u kojima su mašine radile na kovani novac, koji se potom miješao s ilegalno stečenom zaradom Procjenjuje se da se godišnje u svijetu opere između dva i pet posto svjetskog BDP-a

4. Postupak pranja novca Plasiranje ili ubacivanje – postupak plasiranja nezakonitog prihoda stečenog krivičnim djelom u finansijske institucije putem deponovanja, doznaka i kupovina prenosivih instrumenata Raslojavanje – postupak odvajanja prihoda stečenog kriminalom od njegovog porijekla kroz slojeve složenih finansijskih transakcija Integracija – postupak korištenja naizgled zakonite transakcije za prikrivanje nezakonito stečenih prihoda, pošto u etapi raslojavanja stekne zakonito vlasništvo nad njima

5. Motivi za pranje novca Porijeklo i pravo vlasništvo nad sredstvima koja se “peru” se mora sakriti Nad sredstvima koja se obrađuju mora se zadržati kontrola Sredstva moraju da promjene oblik – depoziti, akcije, obveznice, isprave o plaćanju...

6. Počinilac nastoji da iskoristi okolnosti • Nedovoljno striktno provođenje carinskog postupka, odnosno postupka utvrđivanja druge strane u poslu • Loše ili nedjelotvorno sistemsko revizorsko praćenje • Tajni dogovori zaposlenih u finansijskom sistemu • Nedjelotvorna obuka za zaposlene u finansijskom sistemu • Obim zakonitih transakcija unutar kojih mogu da se zamaskiraju nezakonite transakcije • Nejasni, odnosno neusklađeni postupci, pravila i standardi nadzora

7. Procjena rizika pranja novca • U klijente koji nose neznatni rizik za pranje novca mogu se svrstati samo oni koji ispunjavaju sve uslove propisane Zakonom o pranju novca • Klijenti koji su smjernicama nadležnih nadzornih tijela propisani da predstavljaju visoki rizik • Svi ostali su klijenti srednjeg rizika • O nivou rizičnosti u koji klijent spada zavisi da li će obveznik izvršiti pojednostavljenu, redovnu ili pojačanu dubinsku analizu stranke, u kojem obimu i u kojim vremenskim razmacima će pratiti poslovne aktivnosti stranke

8. Pravna regulativa • Državni zakon o pranju novca nije usklađen s entitetskim zakonima o krivičnom postupku • Finansiranje terorističke aktivnosti podrazumijeva osiguravanje ili prikupljanje sredstava za finansiranje akata čiji je cilj nanošenje štete državi ili međunarodnoj organizaciji i zastrašivanje stanovništva • Evazija poreza se često podvodi pod istu stavku kao i pranje novca

9. Postupanje u finansijskim institucijama • Potencijalna diskriminacija klijenata • Identifikacija i praćenje klijenta su neophodni čim postoji sumnja u vjerodostojnost i adekvatnost prethodno dobivenih informacija o klijentu ili stvarnom vlasniku • Usporavanje obavljanja transakcija • Pojačane mjere identifikacije i praćenja obveznici su dužni provoditi nad aktivnostima filijala i drugih organizacionih dijelova u inostranstvu • Procedura identifikacije traje duže ukoliko: transakciju umjesto klijenta obavlja zastupnik ili opunomoćenik; klijent je udruženje, fondacija, pravno lice koje ne obavlja privrednu djelatnost ili vjerska zajednica; klijent ima status stranog politički eksponiranog lica, obavlja ili je obavljao povjerenu istaknutu javnu funkciju, kao i njegovi najbliži srodnici.

10. Segmenti finansijskog sistema na koje se zakon odnosi Fiskalna vlast Međunarodno okruženje Realni sektor Platni sistemi Monetarna vlast Regulatori Finansijski posrednici i tržišta Valuta

11. Posljedice po stabilnost finansijskog sistema • Posljedice neadekvatnog regulatornog okvira ili njegove nedosljedne primjene po međunarodni kredibilitet zemlje i stabilnost finansijskog sistema uveliko premašuju efekte eventualnog osjećaja nelagode kod dijela klijenata. • Reputacijski rizik i gubitak međunarodnog kredibiliteta zemlje • Izlaganje finansijskog sistema i poslovnog ciklusa zemlje tokovima kratkoročnog kapitala

12. Aktivnosti institucija BiH • SIPA • Učešće u radu stalnog komiteta MONEYVAL • Ispunjenje preporuka iz akcionog plana • Aktivnosti CBBiH • Koordinacija s agencijama za bankarstvo u ovoj oblasti • Otvaranje posebnih računa za deponovanje sumnjivih transakcija (31.12.2011. cca 3,9 miliona KM) • Uspostava jedinstvenog registra transakcijskih računa koji su dostupni javnosti i većini institucija koje provode zakon

13. Uloga medija

14. Uloga medija • Uloga medija i istraživačkog novinarstva je neupitna u razotkirvanju slučajeva pranja novca i informisanja o njima • Izvještavanje o ovakvim slučajevima potrebno je svesti u realne okvire i ne rukovoditi se potrebom za senzacionalizmom • Edukacija svih aktera u ovom procesu je jako bitna