slide1 n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
Juni 2013 PowerPoint Presentation
Download Presentation
Juni 2013

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 33

Juni 2013 - PowerPoint PPT Presentation


  • 229 Views
  • Uploaded on

PROSES BISNIS SPAN PADA KANWIL DITJEN PERBENDAHARAAN ( diberikan sebagai bahan materi dalam diklat penyuluh perbendaharaan ). Juni 2013. Agenda :. Gambaran Umum SPAN. 1. 2. 3. Penerapan SPAN pada Bidang PA. Penerapan SPAN pada Bidang AKLAP. GAMBARAN UMUM SPAN. 1.

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'Juni 2013' - amie


Download Now An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
slide1

PROSES BISNIS SPAN PADA KANWIL DITJEN PERBENDAHARAAN(diberikansebagaibahanmateridalamdiklatpenyuluhperbendaharaan)

Juni 2013

agenda
Agenda :

GambaranUmum SPAN

1

2

3

Penerapan SPAN padaBidang PA

Penerapan SPAN padaBidang AKLAP

slide4

ApaituSPAN ??

  • SistemInformasiyang menggabungkanbeberapafungsi, sepertiPerencanaanAnggaran, PelaksanaanAnggaran, ManajemenKas, Akuntansi & Pelaporandalamsatusistemaplikasi.
  • SistemInformasiKeuangan Negara yang Terintegrasi:
    • Mendokumentasikansetiaptransaksikeuangandanmendukungpenyajianlaporankeuangandanmanagerial
    • Didesaindenganrelasi yang baikantarapemilihan software, hardware, SDM, prosedur, kontrol, dan data
    • Operasi terotomasi secara penuh sertabermuarapada database yang terpusat
visi dan misi span
VisidanMisiSPAN
  • Visi:

Terwujudnyapengelolaankeuangannegara yang transparandanakuntabelmelaluisisteminformasimanajemenkeuangan yang terintegrasi.

  • Misi:
  • Mengembangkanprosesbisnissecaraberkelanjutandenganmendasarkanpadapraktekpenyelenggaraan yang terbaikdansesuaidengankeunikanKemenkeu.
  • Menerapkansisteminformasi yang terintegrasiuntukmendukungsistem yang aman, akuratdanhandal.
  • Memastikanditerimanyaperubahanolehpemangkukepentingandanmemberikansolusiterhadapdampakperubahan.
slide7

TujuanSPAN

  • Meningkatkan efisiensi, efektivitas, akuntabilitas dan transparansidalam pengelolaan anggaran dan perbendaharaan negara.
  • Menyempurnakanprosesbisnisdanpemanfaatanteknologiinformasikeuangannegara yang terintegrasi.
  • Memberikaninformasi yang komprehensifdantepatwaktutentangposisikeuanganpemerintahpusat.
  • Memudahkanpengambilankeputusandalammanajemenkeuanganpemerintah.
slide8

Sasaran yang InginDicapaiSPAN

  • Otomatisasiprosesoperasionalpenganggarandanperbendaharaan;
  • Meningkatankehandalanprosespenganggarandanpengelolaankas, asetdanutangpemerintah;
  • MeningkatkanefisiensilayanankepadaKementerian/ Lembaga, masyarakatdanperbankan;
  • Meningkatkanakuntabilitasmelaluipenyusunandanpenyajian LK yang lebihkomprehensif, akuratdantepatwaktu;
  • Menyediakanfasilitasrekonsiliasi yang andal, akuratsertatepatwaktuantarapemerintahdanperbankan;
  • Menyediakanjejak audit(audit trail);
  • Mengintegrasikan datapadaberbagai sub sistemmanajemenkeuanganpemerintah.
slide9

PilarUtama SPAN

Change Management & CommunicationsMempersiapkanorganisasidansumberdayamanusiauntukmenerimamindset dancarakerjabaru

(September 2010 – 2013)

Business Process ImprovementPenelaahandanperbaikanTreasury Model mengacupadabest practices dankekhasanKemenkeu (Juni 2009-Mei 2011)

IT Solution

Solusi COTS memfasilitasidanmengotomasiimplementasiTreasury Model

(September 2009 – 2017)

  • Di dukungoleh :
  • Service Desk Development (PUSINTEK)
  • ICT Strategy Development (PUSINTEK)
  • Project Management & Quality Assurance (PMQA)
skala transformasi span
SkalaTransformasiSPAN
  • SekretariatJenderalKementerianKeuanganc.q. PusatSistemInformasidanTeknologiKeuangan (PUSINTEK)
  • Seluruh Kementerian/Lembaga (dilaksanakansecarabertahap)
  • Kurang-lebih24.000 Satker
  • DirektoratJenderalAnggaran, besertaseluruh unit teknisdibawahnya;
  • DirektoratJenderalPerbendaharaan, beserta unit teknisdibawahnyatermasuk:
      • 30 Kanwil;
      • 177 KPPN;
integrasi span

RKA-KL

DIPA

IntegrasiSPAN

Perencanaan Anggaran hingga Pelaksanaan Anggaran

Perencanaan Anggaran hingga Pelaksanaan Anggaran

SEMULA

Satker di K/Ls

Existing IT systems sangat terfragmentasi

Akuntansi/

Pelaporan

Manejemen

Kas

SP2D

Perencanaan Anggaran hingga Pelaksanaan Anggaran

MENJADI

Satker di K/Ls

New SPAN merupakan process oriented system

SPAN Database

Akuntansi/

Pelaporan

RKA-KL

DIPA

Manejemen

Kas

SP2D

cakupan penyempurnaan proses bisnis span
CakupanPenyempurnaanProsesBisnisSPAN
  • PERENCANAAN
  • PELAKSANAAN
  • Manajemen DIPA (MOSA)
  • ManajemenKomitmen (BC)
  • ManajemenPembayaran (PM)
  • ManajemenPenerimaan (GR)
  • ManajemenKas (CM)
  • Akuntansi (GL & CoA)
  • Pelaporan (Reporting)
  • PERTANGGUNG JAWABAN
  • Audit - Pertanggungjawaban

DJA

DJPB

j adwal span
Jadwal SPAN

SPAN Project

Completion

CW

Completion

INT

Completion

EBS Go Live

Pilot

operation

Rollout

UAT

Unit Test

INT/UAT

Go-Live

Change Proposal/Order

Development

INT/UAT

Go-Live

Analysis/ Design

manajemen dipa pada bidang pa
Manajemen DIPA padaBidang PA
  • Secaraumum, tupoksiBidangPelaksanaanAnggaranKanwil DJPB tidakmengalamiperubahansebelumdansesudah SPAN yaitumelaksanakanfungsisebagaiberikut :
  • MelakukanPenelaahandanPengesahan DIPA Awal;
  • MelakukanPenelaahandanPengesahan DIPA Revisi
  • Modul SPAN yang terkaituntukprosesBisnispadaBidang PA Kanwil DJPB adalahModulManajemen DIPA (MOSA)
slide16

Manajemen DIPA

Pengesahan DIPA Awal

Data APBN yang sudah ditetapkan dituangkan dalam dokumen pelaksanaan anggaran yang disahkan oleh Menkeu sebagai BUN

Dilakukan untuk mengakomodasi perubahan data DIPA yang menjadi tanggung jawab DJPB (perubahan APBN atau usulan Satker)

Pengesahan Revisi DIPA

Update Data

Data rincian DIPA (6 digit) dari Satker dan Rencana Penarikan Dana serta Perkiraan Penerimaan akan dilakukan update secara periodik (tiap bulan) ke dalam database DIPA di SPAN

perbandingan sebelum dan sesudah span

EXISTING

  • PenggunaanDNA/DRA
  • Belumsemuakomponen APBN dibuatDIPAnya
  • Data belumterintegrasiantar modul
  • Beberapa DIPA memiliki alur data dan mekanisme berbeda (K/L dan BA 999)
  • Belumadakejelasanmetodepenyusunan DIPA jika RUU APBN tidakdisetujui DPR
  • FUTURE
  • Dokumen DNA/DRA digantikan data softcopy
  • Komponen APBN akandibuatDIPAnya (Pendapatan, Belanja, Pembiayaan)
  • Data terintegrasi dgn modul lain
  • Integrasi alur data dan mekanisme
  • Pembuatanmekanismepenyusunan DIPA vote on account
PerbandinganSebelumdanSesudah SPAN

Pengesahan DIPA

perbandingan sebelum dan sesudah span1

EXISTING

  • SKPA dapatDilakukan
  • Revisi DIPA Pusatdi Kantor Pusat (Dit PA)
  • Penambahanpagu DIPA BLU tidakperlurevisiselamamasihdibawahambangbatas
  • Tidakadakewajiban update halaman III DIPA
  • Data pagu Satker dan DJPB dapat berbeda (6 digit)
  • Tidak ada proses penjurnalan
  • FUTURE
  • Tidakadamekanisme SKPA (Revisi DIPA)
  • Pelimpahan sebagian wewenang Dit. PA ke Kanwil DJPB
  • Seluruhpenambahanpagu DIPA BLU harusmelaluiupdate pagu
  • Halaman III DIPA wajibdi update
  • Penyesuaian data di DJPB atas perubahan pagu kewenangan Satker (6 digit)
  • Setiap transaksi akan dicatat dalam jurnal
PerbandinganSebelumdanSesudah SPAN

RevisiDIPAdanPergeseranAnggaran

slide19
24

3. ADK Konsep DIPA

Aplikasi SPAN

3.a Upload ADK Konsep DIPA

1.

RABPP

2.

JurnalAppropriasi

4.

Validasi

5. Persetujuan

6. Persetujuan

7. Pengesahan

8.

Jurnal Allotment

10.

DIPA

9.

Print DIPA

slide20

Fungsi Dalam SPANterkait DIPA

  • Data RKAKL dibuat jurnal apropriasi dan diposting ke database GL oleh Subdit Dabantek Dit PA. Setelah data diPostingmaka data ApropriasitelahsiapuntukdilakukanJurnalalotmen
  • Data sudahdapatdiaksesolehseluruh user Manajemen DIPA diPusat (SubditTeknisDirektorat PA)/Bagian PA kanwil DJPBN didaerah)

Penyusunan Jurnal Apropriasi

Sebelum proses review, data ADK dari Satker diunggah ke database SPAN melalui ftp sehingga dapat menjaga keamanan data

Unggah File

Validasi

Validasibertujuanuntuk mengetahui apakah terdapat perbedaan data antara ADK Satker dan SPAN. Dilakukan 2 tahapsecaraotomatisyaitu:

Validasistrukturakun / BAS

Validasiantara ADK konsep DIPA denganapropriasi (jumlah pagu)

Inquirydigunakanuntukmenampilkan detail data DIPA per-akun. Parameter yang digunakannomor SATKER, No. Revisi, dan Status DIPA. Fieldinimerupakan field yang harusdiisi, sedangkan field yang lainnya, bisatidakdiisi.

Inquiry

Setelah dilakukan validasi maka data selanjutnya direview, setelah sesuai maka dilakukan persetujuan oleh pejabat yang berwenang

Approval

Pengesahan dilakukan agar data DIPA dapat digunakan/direalisasikan oleh Satker/penyusunan laporan berdasarkan pagu DIPA. Jurnal alotmen terbentuk baik untuk pengesahan DIPA awal, revisi maupun update lainnya yang berakibat perubahan data DIPA

Penyusunan Jurnal Alotmen

slide21

STAF

Unggah ADK dan Review Inquiry

Validasi dan Posting Jurnal

KASI

User Dalam

Manajemen DIPA

KANWIL

Review

Persetujuan/Penolakan

KANWIL

KABID

Review

Persetujuan/Penolakan

KA Kanwil

Review

Persetujuan/Penolakan

slide22

KANWIL

Aktivitas Utama

Output

Validasiawal

Data sesuaidenganstruktur SPAN

STAF

Memasukankodesatkerdan no revisi

Data 13 File ADK tercopy

ke FTP

Unggah ADK dan Review Inquiry

Melakukaneksekusi (Validasi DIPA)

ADK selesaidiValidasi

Validasi dan Posting Jurnal

Copy File ke FTP Upload

Memilihworklist

Status ADK Approved/rejected di level Kepalaseksi, apabilareject data kembalikepelaksana, bilaapprove data kekepalasubdit

Upload data

KASI

Mencarijurnaldengan parameter tertentu

TerbentukJurnalAlotmenUnposteddengan Status Data “Draft”

Review

Masukkedalam Inquiry danmereview

Persetujuan/Penolakan

Memilihdanmengajukanjurnal

TerbentukJurnalAlotmenUnposteddengan status Approving

Memilihtombolapprove/reject

Memilihworklist

Status ADK Approved/rejected di level Kepalasubdit , apabila reject data kembalikepelaksana, bila approve data keDirektur

KABID

Review

Masukkedalam Inquiry danmereview

Persetujuan/Penolakan

Memilihtombolapprove/reject

Memilihworklist

 Status ADK Approved/rejected di level KepalaSubdit , apabila reject data kembalikepelaksana, bila approve data keDirjen PBN

KEPALA

KANWIL

Review

Masukkedalam Inquiry danmereview

Persetujuan/Penolakan

Memilihtombolapprove/reject

pemetaan fungsi akuntansi pelaporan pada bidang aklap
PemetaanFungsiAkuntansi & PelaporanpadaBidang AKLAP
  • Secaraumum, tupoksiBidangAkuntansidanPelaporanKanwil DJPB tidakmengalamiperubahansebelumdansesudah SPAN yaitumelaksanakanfungsisebagaiberikut :
  • RekonsiliasiEksternal
  • PenerbitanSuratterkaitPelaksanaanRekonsiliasi
  • SosialisasidanPembinaan/BimbinganSistemAkuntansike UAPPA-W dansatker
  • Monitoring , Evaluasi, danAnalisa LK KL tingkatwilayah & LK satker
  • AnalisaLaporanKeuangantermasukrekonsiliasiantara LO & LRA
  • PembinaanSistemAkuntansike KPPN
  • PenyusunanLaporanKeuangan (Konsolidasi)
  • Modul SPAN yang terkaituntukprosesBisnispadaBidang AKLAP Kanwil DJPB adalahModulPelaporan (Reporting)
penyempurnaan proses bisnis a kuntansi dan pelaporan 1
PENYEMPURNAAN PROSES BISNISAkuntansi dan Pelaporan (1)
  • KE DEPAN
  • Satusistemakuntansidenganduapencatatan: akrualdankas
  • StrukturBaganAkunStandarmemasukkaninformasi output
  • Menerapkanmanajemenkomitmen
  • LaporanberbasisAkrual
  • Laporan Manajerialdisusundarisatu database
penyempurnaan proses bisnis a kuntansi dan pelaporan 2
PENYEMPURNAAN PROSES BISNISAkuntansi dan Pelaporan (2)
  • KE DEPAN
  • Inisiasi LaporanKeuanganberbasis GFS
  • Rekonsiliasilaporankeuanganberbasis internet
  • Integrasi Lap. Kinerja dan Lap. Keuangan
  • Penggunaan Single Database dalam pelaporan BUN
  • Penggunaan CVR dalam validasi data transaksi.
  • SAAT INI
  • BelumadaLaporanKeuanganberbasis GFS
  • Rekonsiliasilaporankeuangansecaraface to face
  • Belum ada integrasi Lap. Kinerja dan Lap.Keuangan
  • Database yang terpisah antar KPPN, Kanwil dan Kantor Pusat DJPBN
  • Validasi data transaksi Belum menggunakan Cross Validation Rule (CVR)
slide29

Proses Rekonsiliasi

Tingkat Kantor Wilayah

Dokumendan Data Sumber

sakti

Konfirmasi

ADK REKON

KANWIL DJPB

PORTAL

SPAN

FRONT OFFICE

Upload ADK REKON

VERIFIKASI

BAR

monitoring evaluasi analisa dan pembinaan terhadap satker
Monitoring, Evaluasi, AnalisadanPembinaanterhadapSatker
  • Kanwilbisamengakses single database SPAN untuk view LK satker & LK Gab. Tk. Wil. KL di lingkupwilayahnya
  • Kanwilmelakukanevaluasidananalisaatas LK tersebut
  • KanwilmelakukanpembinaanterhadapsatkerKanwil/UAPPA-W dalampenyusunan & penyajian LK berbasisakrual
penyusunan laporan keuangan
PenyusunanLaporanKeuangan
  • Kanwil DJPB bisamenghasilkanlaporankeuangan per wilayah yang meliputi LRA, LO, LPE, Neraca
  • Kanwildapatmenghasilkan LKPP Tingkat Kanwildanjuga LKPP tingkat KPPN dibawahKanwiltersebut
slide32

Proses Penyusunan

Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP)

KANWIL DJPB

LKPP

Tingkat Kuasa BUN Kanwil

Laporan Operasi

  • SeksiPelaporanKeuangan
  • Posting
  • Analisa

Neraca

Lap. Perubahan Ekuitas

Lap. Realisasi Anggaran

Lap. Arus Kas

Lap. Saldo Anggaran Lebih

CALK