dis-ticarette-odeme-yontemleri

1. Dış Ticarette Ödeme Yöntemleri Günümüz rekabet ortamında değişik ülkelerdeki rakip firmaların arasından sıyrılabilmek ve ayakta kalabilmek için ihracatçı firmaların müşterilerine uygun ödeme yöntemleri ile desteklenmiş cazip satış teklifleri sunmaları, her zamankinden daha fazla önem kazanmıştır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Bugünkü yazımızda ithalat ve ihracat işlemlerinde kullanılan 4 temel ödeme yöntemini açıklayacağız.

2. Dış Ticarette Ödeme Yöntemleri Uluslararası ticarette temel olarak kullanılan dört ana ödeme yöntemi sırası ile şunlardır ; Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 mal mukabili ödeme, peşin ödeme, vesaik mukabili ödeme ve akreditifli ödemeler. www.akreditif.biz.tr Ödeme yöntemi seçimi yaparken , seçimin ihracatçının ödeme riskini minimize etmesi kadar ithalatçının taleplerine de karşılık verebiliyor olmasına dikkat edilmelidir.

3. Dış Ticarette Ödeme Yöntemleri Risk Analizi Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Şekilde de görülebileceği gibi her bir yöntem taraflar açısından değişik risk unsurları barındırmaktadır. Satış sözleşmesi imzalanmadan önce yapılan görüşmelerde tarafların hangi ödeme yönteminin her iki taraf için de en optimum faydayı sağlayacağı üzerinde durmaları gerekmektedir.

4. Ödeme Yöntemi Seçimi ile İlgili Temel Noktalar: Her ödeme yöntemi ithalatçı ve ihracatçı için değişik risk değerlerine sahiptir. İhracatçılar açısından ödemesi alınmamış bir yükleme ithalatçıya sağlanmış finansman niteliğindedir. Bu yüzden ihracatçılar ödemenin mümkün olan en kısa zamanda ellerinde olmasını isterler. İhracatçılar için en makbul ödeme yöntemi sipariş verilir verilmez veya yükleme yapılmadan önce alabildikleri ödeme yöntemidir. İthalatçılar açısından ise ürünler gelmeden önce yapılmış olan her ödeme bir nevi ihracatçıya sağlanmış finansman niteliğindedir. Dolayısı ile ithalatçılar için ürünleri bir an önce alıp ödemeyi mümkünse ürünleri sattıktan sonra yapmaya çalışmak kendi çıkarları açısından en uygun davranıştır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

5. Peşin Ödeme: Uluslararası ticarette peşin ödeme denildiğinde, akla, alıcıların sevkiyat öncesinde mal bedeline ait ödemeyi yapmış oldukları durumlar gelmelidir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Peşin ödeme ihracatçı için en avantajlı ödeme yöntemidir. Peşin ödemede mallar alıcıya sevk edilmeden önce ödeme ihracatçı tarafından alınmaktadır. www.akreditif.biz.tr Hatta bazı durumlarda ihracatçı siparişe başlamadan peşin ödemenin bir kısmını veya tamamını almakta ve böylece kendisini sipariş iptali riskine karşı da güvence altına alabilmektedir. (Cash with Order)

6. Peşin Ödeme: Peşin ödemeler genellikle elektronik havale (T/T Transfer, Wire Transfer, Swift Ödemesi) ile ithalatçının bankasından ihracatçının bankasına ulaştırılmaktadır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Peşin ödemeler ithalatçılar açısından ise en dezavantajlı ödeme yöntemidir. www.akreditif.biz.tr Peşin ödemede ısrar eden ihracatçıların müşterilerini daha esnek ödeme yöntemleri öneren rakiplerine kaptırma riski bulunmaktadır.

7. Peşin Ödeme Nasıl İşler: Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

8. Peşin Ödeme Nasıl İşler: 1. Tüm ödeme yöntemlerinde olduğu gibi peşin ödemede de ilk adımda ihracatçı firma ile ithalatçı firmanın satış sözleşmesinin imzalaması yer almaktadır. Satış sözleşmesinde ödeme yöntemi olarak peşin ödemenin seçildiği belirtilmeli, mümkünse peşin ödemenin hangi zamanlarda alınacağı açıklanmalıdır. (örneğin sipariş ile beraber peşin ödeme alınacaksa bu belirtilmelidir.) İkinci adımda ithalatçı firmanın ihracatçı firmanın hesabına ödemeyi göndermesi gelmektedir. Üçüncü aşamada ithalatçının bankası ödemeyi ihracatçının bankasına ulaştırmaktadır. Dördüncü aşamada ise ihracatçının bankası gelen ödemeyi ihracatçıya bildirmektedir. İhracatçı ise yüklemeyi yapıp, en kısa sürede yükleme evraklarını ithalatçıya hava kurye ile göndermektedir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr 2. 3. 4. 5.

9. Peşin Ödemenin Alıcılar İçin Riskleri Nelerdir Peşin ödemeler ithalatçılar açısından ise en dezavantajlı ödeme Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri yöntemidir. 1. İthalatçının mal bedelini ödemiş olmasına rağmen ürünleri hiç teslim 0 232 344 0 973 alamaması veya eksik teslim alması. www.akreditif.biz.tr 2. Ürünlerin kalitesinin sözleşmeye uymaması. 3. Ürünlerin sözleşmede talep edilen sürede yüklenememesi. 4. Ödemeden sonra oluşabilecek politik veya mücbir sebepler nedeniyle ürünlerin ithalatının imkansız hale gelmesi.

10. Peşin Ödeme Çeşitleri: “Cash with Order” ve “Cash Before Delivery” Nedir? İhracatçı firmalar, peşin ödemede sipariş iptallerinin önüne geçebilmek için ödemeyi sipariş ile beraber alma yolunu seçerlerse, bu durumda kullanılan peşin ödeme çeşidine İngilizce “Cash with Order“, Türkçe olarak ise “Sipariş Anında Peşin Ödeme” denilmektedir. Peşin ödeme seçeneğinde, alıcılar ödemeyi sipariş yüklenene kadar her hangi bir zaman diliminde yapma şansına sahip iseler, bu çeşit peşin ödemeye “Cash Before Delivery” (Yükleme Öncesinde Peşin Ödeme) denilmektedir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

11. Mal Mukabili Ödeme Dış ticarette en sık kullanılan ödeme yöntemi hiç şüphesiz mal mukabili ödemedir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Mal mukabili ödeme İngilizce’de genellikle “Open Account” olarak adlandırılmaktadır. Bazı yayınlarda “Cash Against Goods” şeklinde de kullanıldığı görülmektedir. www.akreditif.biz.tr “Open Account” teriminin Türkçe karşılığı “Açık Hesap” olduğu için, mal mukabili ödemeye açık hesap da denilmektedir.

12. Mal Mukabili Ödeme Mal mukabili ödeme; ihracatçı tarafından öncelikle ürünlerin yüklenmesi, sonrasında ihracat belgelerinin doğrudan alıcıya gönderilmesini takiben ürünlerin ithalatının gerçekleştirildikten sonra mal bedelinin ithalatçı tarafından ödenmesi şeklinde çalışan, dış ticarette kullanılan bir ödeme yöntemidir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Mal mukabili ödemede, ihracatçı malları satış sözleşmesinde belirtilen özelliklere uygun olarak kararlaştırılan yükleme zamanında yükler. Alıcı ise önce malları gümrükten çekip daha sonra önceden belirlenmiş ödeme vadesinde ödemesini yapmaktadır.

13. Mal Mukabili Ödeme Nasıl İşler? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

14. Mal Mukabili Ödeme Nasıl İşler? 1. İhracatçı ile ithalatçı arasında satış sözleşmesi imzalanır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 2. İhracatçı ürünlerin sevkiyatını gerçekleştirir ve belgeleri doğrudan alıcıya gönderir. 0 232 344 0 973 3. İthalatçı, ihracatçıdan almış olduğu belgeler ile malların gümrük www.akreditif.biz.tr işlemini tamamlar. Üzerinde anlaşılan ödeme vadesinde ödemeyi bankasına yapar. 4. İthalatçının bankası ödemeyi ihracatçının bankasına ulaştır. 5. İhracatçının bankası ödemeyi ihracatçıya ulaştırır.

15. Mal Mukabili Ödemede Vadeler Nasıl Tespit Edilir? Mal mukabili ödemede vadeler genellikle konşimento tarihi veya fatura tarihi baz alınarak saptanmaktadır. Örneğin: konşimento tarihinden itibaren 30 gün sonra ödemeli konşimento tarihinden 60 gün sonra ödemeli konşimento tarihinden 90 gün sonra ödemeli fatura tarihinden itibaren 30 gün sonra ödemeli gibi. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

16. Mal Mukabili Ödeme Hangi Durumlarda Kullanılabilir? Mal mukabili ödeme öncelikle ihracatçı ile ithalatçının arasında güven duygusunun oluştuğu durumlarda kullanılmalıdır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Mal mukabili ödeme ihracatçı için en riskli ödeme yöntemi olduğu için güven ortamının olmadığı durumlarda mal mukabili ödeme kesinlikle kullanılmamalıdır. www.akreditif.biz.tr Bunun yanı sıra mal mukabili ödeme yüksek bedelli ihracatlarda da kullanılmamalıdır.

17. Mal Mukabili Ödemenin Ne Gibi Avantajları Vardır? Mal mukabili ödeme ihracatçılar ucuz ve kolay bir ödeme seçeneği olmasının yanı sıra rekabet avantajı da sağlar, çünkü ithalatçılar kendileri için hemen hemen hiçbir risk taşımayan mal mukabili ödemeyi diğer tüm ödeme yöntemlerine tercih etmektedirler. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Ayrıca ithalatçılar malları gördükten sonra ödeme yapacakları için mal mukabili ödemede ısrar edebilmektedirler. www.akreditif.biz.tr Bunun yanı sıra ABD, Avustralya ve Kanada gibi uzun transit süresine sahip ihracat işlemlerinde malların ithalatçıya varması 30 ila 45 gün alabilmektedir. Bu durumda ödeme süresi konşimentodan sonra 30-45 gün olarak tespit edilmiş mal mukabili ödeme ile ithalatçı malları gümrükten teslim aldığı anda ödemeyi yapmış olmaktadır.

18. Mal Mukabili Ödemenin Alternatifleri Nelerdir? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Mal mukabili ödemenin alternatifleri; vesaik mukabili ödeme ve akreditifli ödemedir. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Özellikle akreditifli ödeme ile ihracatçı firmalar kendilerini risklere karşı koruyarak finansman avantajı da yakalayabilirler.

19. Mal Mukabili Ödemede İhracatçı Açısından Başlıca Riskler Nelerdir? Malların ithalatçı tarafından alınmaktan vazgeçilmesi riski: Mal mukabili ödemede, ihracatçının almış olduğu ilk önemli risk, malların ithalatçı tarafından alınmaktan vazgeçilmesidir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Mallarının bedelinin alınamaması riski: İhracatçının gönderdiği mallarının bedelini alamaması ihtimali, mal mukabili ödemede diğer ödeme yöntemlerine göre çok daha fazladır, çünkü mal mukabili ödemede ithalatçılar önce malları almakta, daha sonra uygun bulmaları halinde ödeme yapmaktadırlar. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Haksız reklamasyon riski: Ürün kalitesinin yetersiz olduğunun öne sürülerek ithalatçılar tarafından mal bedelinden indirim istenilmesine reklamasyon denilmektedir. Açık hesap ile yapılan ihracatlarda, ithalatçılar, haksız reklamasyon ile mal bedelinden kesinti yaparak ödeme yapabilmektedirler.

20. Mal Mukabili Örnek Olay Örnek Olay: Ankara sitelerdeki bir mobilya firması, tedarikçisi aracılığı ile bulmuş olduğu Suudi Arabistan’daki bir ithalatçı için, özel üretim, işlemeli mobilyaların siparişini almıştır. Yapılacak olan sevkiyat açık hesap ile organize edilmiş olup, Suudi Arabistan’daki firmanın çok büyük bir firma olduğu ve ödemede sorun çıkarmayacağı, mobilya üreticisi firmaya bildirilmiştir. Sipariş için herhangi bir sözleşme yapılmamıştır. Sipariş tamamlanıp, sevkiyat aşamasına gelindiğinde, Suudi Arabistan’daki firma ülkesindeki ekonomik durgunluğu gerekçe göstererek siparişi iptal edeceğini söylemiştir. Üretici firma, siparişi özel olarak yaptığını, bu ürünleri Suudi Arabistan pazarı haricinde her hangi başka bir ülkeye satamayacağını gerekçe göstererek, sevkiyatı tamamlamak istemiş, daha sonra taraflar orjinal satış bedelinden %30 indirim yaparak işlemi tamamlamışlardır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

21. Vesaik Mukabili Ödeme İngilizcede “Documentary Collection” veya “Cash Against Documents (CAD)” olarak adlandırılan “Vesaik Mukabili” ödeme; uluslararası ticarete konu mal bedelinin söz konusu malları temsil eden belgelerin alıcıya teslimi karşılığı ödenmesi prensibini ifade eden bir ödeme yöntemidir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Vesaik mukabili ödeme, basit olarak vesaiklerin alıcıya mal bedelinin tahsil edilmesinden veya tahsilat için istenilen güvencenin alınmasından sonra teslim edildiği bir ödeme yöntemi olarak tanımlanabilir. Vesaik mukabili işlemler bankalarca yürütülmektedir.

22. Vesaik Mukabili Ödeme Kuralları Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Vesaik mukabili kuralları ICC tarafından yazılmış olan URC 522 “Uniform Rules for Collections” (Tahsiller İçin Birörnek Kurallar) isimli kitapçıkta yer almaktadır. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

23. Vesaik Mukabili Ödemenin Temel Özellikleri Vesaik mukabili ödemeler akreditiflere oranla daha az karmaşık bir yapıya sahiptirler. Vesaik mukabili ödemede bankalar vesaiklerin dolaşımında etkin olarak rol alsalar da vesaiklerin kontrolü ve ödemenin yapılıp yapılmaması konusunda hiçbir sorumlulukları yoktur. Akreditiflerin aksine bankalar ihracatçıya herhangi bir ödeme garantisi vermezler. İhracatçılar, ithalatçıların ödemeyi kabul etmeme veya ödemeyi kabul edip ödeme vadesinde ödeme yapmama riskine karşı tamamen kendileri sorumlu durumdadırlar. (Bankaların poliçeye aval vermesi bu durumun istisnasıdır) Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

24. Vesaik Mukabili Ödemenin Temel Özellikleri Akreditiflerin aksine vesaikler bankalarca incelenmemektedir. Bu Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri durum ithalatçı açısından risk oluşturmaktadır.Örneğin ithalatçı vesaikleri almak için peşin ödemede bulunmuş ise yanlış veya hileli 0 232 344 0 973 vesaik riskiyle karşı karşıya kalmaktadır. www.akreditif.biz.tr Bazı taşıma şekillerinde vesaik mukabili ödeme ihracatçılar için akreditiflere nazaran bir kat daha tehlikeli bir durum arz etmektedir. Bu durum özellikle malların alıcıya orjinal taşıma belgesi gerektirmeden teslim edilebildiği yükleme çeşitleri için söz konusudur.

25. Vesaik Mukabili Ödemelerde Tahsilat Yöntemleri Vesaiklerin görüldüğünde ödenmesi karşılığında alıcıya teslimi (Cash Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Against Documents) (CAD) (Documents Against Payment) (D/P) Vesaiklerin ileri tarihli poliçenin alıcı tarafından kabulü karşılığında 0 232 344 0 973 alıcıya teslimi (Documents Against Acceptance) (D/A) www.akreditif.biz.tr Vesaiklerin ileri tarihli poliçenin alıcı tarafından kabulü ve bankasının avali karşılığında alıcıya teslimi (Documents Against Acceptance and Avalisation)

26. Vesaik Mukabili Ödemede Taraflar Bir vesaik mukabili işleminde aşağıdaki tarafların bulunması Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri beklenmektedir. Amir ( Principal ) 0 232 344 0 973 Tahsile Gönderen Banka ( Remitting Bank, Gönderi Bankası ) www.akreditif.biz.tr Tahsil Bankası (Collection Bank) İbraz Bankası (Presenting Bank) Muhatap (Drawee)

27. Vesaik Mukabili Ödemede Taraflar Amir: Akreditifli ödemelerin aksine Vesaik Mukabili işleminde amir satıcı yani ihracatçıdır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Amir, bir mal satımı sözleşmesi gereği, satışa konu malları yurt dışındaki ithalatçıya göndermekte, satış bedelinin tahsili için ise bankasına müracaat ederek, tahsil vesaikini muhataba ibraz ve satış bedelinin tahsili sağlamak üzere bankasına teslim etmektedir. www.akreditif.biz.tr Vesaik mukabili amiri yani ihracatçı firma belgeleri bankasına vesaik tahsil talimatı ile birlikte ibraz etmekte, tahsil talimatında belgelerin hangi ödeme seçeneği ile ithalatçıya teslim edileceğini belirtmektedir.

28. Vesaik Mukabili Ödemede Taraflar Tahsile Gönderen Banka (Remitting Bank, Gönderi Bankası): Amir’in tahsil vesaikini mal bedelinin tahsili için ibraz ettiği bankadır. Gönderi bankası, genellikle amirin kendi ülkesinde bulunan ve düzenli olarak çalıştığı bir banka olmaktadır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Amir, bankasını mal bedelinin tahsili için görevlendirmekte, tahsil vesaikini alıcıya veya onun belirleyeceği bir kişiye ulaştırmak ve mal bedelinin alıcı tarafından peşin olarak ödenmesi veya vadeli poliçe kabulü karşılığında vesaiki alıcıya teslim etme konusunda, bankasını yetkilendirmektedir. www.akreditif.biz.tr Gönderi bankası da vesaiki, bir “tahsil emri” ekinde (bu bir talimat mektubu olup, anılan mektuba remittance letter ya da cover letter denilmektedir) tahsil bankasına göndermektedir.

29. Vesaik Mukabili Ödemede Taraflar Tahsil Bankası (Collection Bank): Vesaik mukabili kurallarında gönderi bankası hariç işlemde yer alan herhangi bir banka olarak tanımlanmıştır. Çoğu zaman ibraz bankasıdır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 İbraz Bankası (Presenting Bank): İbraz Bankası tahsil evrakını muhataba ibraz eden bankadır. www.akreditif.biz.tr İbraz bankası, ithalatçının ödemesi beklenen satış bedeli ya da kabul edeceği poliçe karşılığında ilgili vesaiki ithalatçıya teslim eder, tahsil ettiği bedeli ya da aldığı poliçeyi kendisine verilmiş olan talimata göre işleme alır ve gönderi bankasına gerekli şekilde bilgi verir.

30. Vesaik Mukabili Ödemede Taraflar Muhatap (Drawee): Vesaik mukabili ödeme yönteminde muhatap, satım sözleşmesine konu ürünlerin alıcısı, diğer bir değişle ithalatçıdır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Muhatap mal bedeli ya da kendisine gönderilen poliçenin kabulü karşılığında ilgili vesaiki ibraz bankasından alabilmekte ve aldığı bu vesaik ile malı gümrükten çekmektedir. www.akreditif.biz.tr Vesaik mukabili ödeme şeklinde, muhatabın kendisine gönderilen vesaiki kabul etme ya da söz konusu mal bedelini ödeme yükümlülüğü bulunmamaktadır.

31. Akreditifli Ödeme Akreditif, dış ticarette ihracatçı ve ithalatçı açısından riskleri sınırlandıran bir ödeme yöntemi olarak tanımlanabilir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri ICC tarafından hazırlanan UCP 600 kuralları ile kullanılmaktadır. 0 232 344 0 973 İthalatçının talebi ile ithalatçının bankası (amir banka) tarafından açılmaktadır. www.akreditif.biz.tr İthalatçıya amir (applicant), ihracatçıya ise lehtar (beneficiary) denilmektedir.

32. Akreditifli Ödeme Amir banka (issuing bank), akreditif şartlarının yerine getirilmesi koşulu ile açılan akreditif bedelini ödeme yükümlülüğü altındadır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Dış ticarette güvenli bir ödeme yöntemi tercih eden ihracatçı ve ithalatçılar için ideal seçeneklerden birisidir. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Akreditif pek çok anlamda dış ticarette kullanılan diğer ödeme yöntemlerinden ayrışmaktadır. Mal mukabili ödeme, vesaik mukabili ödeme ve peşin ödemeye karşı belirli avantaj ve dezavantajları bulunmaktadır.

33. Akreditifin Tanımı ve Basit Açıklaması Akreditif en genel anlatımı ile dış ticarette kullanılan bir ödeme yöntemidir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Akreditif, adı ve tanımlanması nasıl olursa olsun, amir bankanın uygun bir ibrazı karşılayacağına ilişkin kesin yükümlülüğünü oluşturan dönülemez nitelikte herhangi bir düzenleme anlamına gelir. (UCP 600 madde 2) 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Yukarıdaki tanım Milletlerarası Ticaret Odasının (ICC) yayınlamış olduğu Akreditiflere İlişkin Birörnek Usuller ve Uygulama (UCP 600) isimli yayınından alınmıştır.

34. ICC ve UCP 600 Nedir? ICC (Milletlerarası Ticaret Odası) dünya çapında akreditiflere uygulanmakta olan bu standart kuralları hazırlayan kurumdur. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri UCP 600 (Akreditiflere İlişkin Birörnek Usuller ve Uygulama) ise halen yürürlükte olan akreditif kurallarına verilen isimdir. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Buraya kadar anlatılanları özetlersek, akreditif ihracatçı ve ithalatçı için ödemeye ait risklerin sınırlandırıldığı ve her iki kesim için de kabul edilebilir düzeye çekildiği bir ödeme yöntemidir. Akreditif dünya üzerinde standart olan kurallara göre işlemektedir ve bu standart kuralları ICC oluşturmaktadır.

35. Akreditif Nasıl Açılır? Akreditif, ithalatçının bankasına vermiş olduğu talimat ile ithalatçının bankası tarafından açılmaktadır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Akreditifi açacak olan amir bankalar, ithalatçılardan alacakları akreditif açılış talimatlarını belirli bir standarda oturtmak amacıyla, çoğunlukla matbu olarak düzenledikleri akreditif açma teklif formlarını kullanmaktadırlar. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Akreditifin açılması ile birlikte ithalatçı akreditifin doğrudan tarafı olmaktan çıkar ve akreditifi açan amir banka uygun ibraz karşılığında akreditif lehtarına ödeme yapmakla yükümlü hale gelir.

36. Akreditif Nasıl İşler? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr

37. Akreditif Nasıl İşler? 1. 2. 3. İhracatçı ile ithalatçı anlaşıp satış sözleşmesi imzalıyorlar. İthalatçı bu sözleşmeye dayanarak bir akreditif açtırıyor. İthalatçının bankası açılan bu akreditifi ihracatçının ülkesindeki bir bankaya ihracatçıya ihbar edilmek üzere swift mesajı şeklinde gönderiyor. İhracatçının ülkesindeki banka akreditifi ihracatçıya ihbar ediyor. İhracatçı firma üretim aşamasına geçip, sonrasına yüklemeyi gerçekleştirecektir. Yüklemeyi takip eden aşama ise belgelerin ihbar bankasına ibraz edilmesidir. İhbar bankası, akreditif evraklarını amir bankaya gönderilir. Amir banka, evrakları akreditif şartlarına göre inceler ve uygun bulması durumunda ödeme sorumluluğunu yerine getirir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 4. www.akreditif.biz.tr

38. Akreditifin Avantajları Nelerdir? İhracatçılar Açısından Akreditifli Ödemenin Avantajları: Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Akreditif özellikle yeni pazarlara girişte ve yeni müşteriler ile 0 232 344 0 973 çalışmaya başlarken güvenle kullanılabilecek bir ödeme yöntemidir. Akreditifte şartlı ödeme garantisi veren kurum amir banka olduğu için www.akreditif.biz.tr ithalatçının iflas riski önemli ölçüde azalmaktadır. Teyitli akreditiflerin ithalatçıların ülke riskini ortadan kaldırması da akreditifin ihracatçılar açısından bir diğer avantajıdır. Son olarak akreditif, başka ödeme yöntemleri ile çalışmanın yasal olarak mümkün olmadığı ülkelere ihracat şansı yaratmaktadır.

39. Akreditifin Avantajları Nelerdir? İthalatçılar Açısından Akreditifli Ödemenin Avantajları Nelerdir? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri İthalatçılar için akreditifin başlıca avantajı ihracatçı firmaya ait riskleri 0 232 344 0 973 olabildiğince sınırlamasıdır. Özellikle yeni çalışmaya başlanılan ihracatçılar çoğu zaman peşin www.akreditif.biz.tr ödeme istemektedirler. Bu gibi durumlarda akreditif ile çalışmak ihracatçının peşin ödeme alıp, yükleme yapmaması gibi riskleri ortadan kaldıracaktır. Akreditif doğru kullanıldığında ürün kalitesine ait riskleri de sınırlar. Akreditif ithalatçılara finansman çeşitliliği sağlar ve ihracatçı gözünde kredibilite güvencesi verir.

40. Akreditifli Ödemenin Dezavantajları Nelerdir? Akreditifin ihracatçı ve ithalatçı Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri firmalar açısından dezavantajları ise 0 232 344 0 973 pahalı olması, zor olması ve www.akreditif.biz.tr eksik bilgi ile yanlış işlem yapılması neticesinde yaşanan mağduriyetlerdir.

41. Akreditifin Tarafları Kimlerdir? Amir Banka: Akreditifli ödemelerde amir banka (issuing bank), akreditifi açan bankadır. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Lehtar: Lehtar lehine akreditif açılan firmadır. İhracatçı firmalar ticari akreditiflerde lehtar konumundadır. 0 232 344 0 973 www.akreditif.biz.tr Amir: Vermiş olduğu talimat ile akreditifi açtıran firmadır. İthalatçı firmalar ticari akreditiflerde amir konumundadır. Amir doğrudan akreditifin tarafı değildir. İhbar Bankası: Amir bankadan aldığı akreditif mesajını akreditif lehtarına ileten bu bankaya ihbar bankası denilmektedir.

42. Akreditifin Tarafları Kimlerdir? Teyit Bankası: Teyit bankası, aynı amir banka gibi kendisine yapılan uygun ibrazı sonucunda, akreditif şartlarında belirtilmiş olan ödeme yükümlülüğünü yerine getirmekle mükelleftir. Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri 0 232 344 0 973 Görevli Banka: Akreditifin kullanımda olduğu banka veya herhangi bir banka nezdinde kullanılır biçimde açılmış bir akreditifte herhangi bir banka anlamına gelir. www.akreditif.biz.tr Rambursman Bankası: Özellikle teyitli akreditiflerde önem kazanan ve teyit bankasının kendisini korumaya almasında rolü olan bankadır. Devir Bankası: Devredilebilir akreditifte, akreditifin devri ile görevlendirilmiş bankadır.

43. Akreditifte Riskler Nelerdir? Dış ticarette kullanılan Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri akreditifli ödeme de belirli ölçülerde risk 0 232 344 0 973 barındırmaktadır. www.akreditif.biz.tr Akreditif altında risk kavramını genel riskler, ihracatçıların, ithalatçıların ve bankaların almış oldukları riskler olarak 4 grup altında inceleyebiliriz.

44. Linkler Detaylı bilgi için aşağıdaki linkleri tıklayabilirsiniz Peşin Ödeme (Advance Payment) Nedir? Nasıl İşler? Riskleri Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Nelerdir? Dış Ticarette Peşin Ödeme Çeşitleri: “Cash with Order” ve “Cash 0 232 344 0 973 Before Delivery” Nedir? www.akreditif.biz.tr Mal Mukabili Ödeme (Open Account) (Açık Hesap) Nedir? Mal Mukabili Ödeme ile Vesaik Mukabili Ödeme Arasındaki Farklar Nelerdir?

45. Linkler Detaylı bilgi için aşağıdaki linkleri tıklayabilirsiniz Vesaik Mukabili Ödeme Nedir? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Vesaik Mukabili Nasıl İşler? Vesaik Mukabili Ödemeyle İlgili En Çok Sorulan Sorular ve 0 232 344 0 973 Cevapları www.akreditif.biz.tr Vesaik Mukabili Ödemede Bankaların Sorumlulukları Nelerdir? Vesaik Mukabili İşlemlerde Ödeme Seçenekleri: Documents Against Payment ve Documents Against Acceptance Vesaik Mukabili Ödemede Riskler ve Dikkat Edilmesi Gereken Noktalar Nelerdir?

46. Linkler Detaylı bilgi için aşağıdaki linkleri tıklayabilirsiniz Akreditif Nedir? Akreditif Danışmanlık ve Eğitim Hizmetleri Akreditif Nasıl Açılır? Akreditif Nasıl İşler? Letter of Credit (L/C) Nedir? 0 232 344 0 973 Akreditif Çeşitleri Nelerdir? www.akreditif.biz.tr Akreditif ile Vesaik Mukabili Arasındaki Farklar Nelerdir? Gayri Kabili Rücu Akreditif (Geri Dönülemez Akreditif) Nedir? Akreditifin Avantajları ve Dezavantajları Nelerdir? Akreditifte Risk