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CIERRE DE PAPELES DE TRABAJO

CIERRE DE PAPELES DE TRABAJO . EXPOSITOR L.C. EDUARDO M. ENRÍQUEZ G. eduardo.enriquez@gvamundial.com.mx. PENDIENTES. ATENCIÓN DE TODOS LOS PUNTOS PENDIENTES DE TRABAJO E INVESTIGACIÓN FIRMA DE REVISADO. PENDIENTES.

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CIERRE DE PAPELES DE TRABAJO

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Presentation Transcript

  1. CIERRE DE PAPELES DE TRABAJO EXPOSITOR L.C. EDUARDO M. ENRÍQUEZ G. eduardo.enriquez@gvamundial.com.mx

  2. PENDIENTES ATENCIÓN DE TODOS LOS PUNTOS PENDIENTES DE TRABAJO E INVESTIGACIÓN FIRMA DE REVISADO

  3. PENDIENTES ATENCIÓN DE TODOS LOS PUNTOS DE IMPORTANCIA QUE SURGUIERON EN LA AUDITORIA POR EL SOCIO QUE FIRMA EL DICTAMEN FIRMA DE REVISADO EJEMPLOS:

  4. PENDIENTES DESICIONES IMPORTANTES, AJUSTES REVELACIONES Y/O SALVEDADES DETALLE DE LA POSIBLE SOLUCION DE AQUELLOS ASUNTOS A SER DISCUTIDOS CON EL CLIENTE INCLUYENDO SUS RAZONAMIENTOS

  5. PENDIENTES ATENCIÓN DE TODOS LOS PUNTOS PENDIENTES DE TRABAJO E INVESTIGACIÓN FIRMA DE REVISADO

  6. PAPELES - CEDULAS TODOS LOS PAPELES DE TRABAJO DEBERAN PRESENTAR COMPLETOS LOS CRUCES EFECTUADOS, LAS MARCAS DE LOS PROCEDIMIENTOS APLICADOS Y SU RESULTADO, IDENTIFICANDO CLARAMENTE LAS OBSERVACIONES

  7. PAPELES - CEDULAS SE DEBEN PRESENTAR CLARAMENTE LOS ALCANCES DE REVISIÓN EN CADA AREA MEDIANTE RESUMENES DE VERIFICACIÓN

  8. PAPELES - CEDULAS TODAS LAS CEDULAS DEBEN PRESENTAR LAS INICIALES DE LAS PERSONAS QUE EFECTUARON EL TRABAJO Y DE QUIENES LO REVIZARON, ASI COMO LAS FECHAS RESPECTIVAS

  9. TODAS LAS CEDULAS SUMARIAS ADICIONALMENTE DEBERAN ESTAR PERFECTAMENTE CERRADAS, CRUZADAS CONTRA LAS HOJAS DE TRABAJO CORRESPONDIENTES Y PRESENTAR LAS CONCLUSIONES DE NUESTRO TRABAJO (INCLUYENDO RECLASIFICACIONES) CEDULAS

  10. CEDULAS LAS HOJAS DE TRABAJO ADICIONALMENTE DEBERAN ESTAR CRUZADAS CONTRA LOS CORRESPONDIENTES ESTADOS FINANCIEROS ASI COMO TODAS LAS CEDULAS QUE SIRVAN DE BASE PARA EL AMARRE DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

  11. FINALIZANDO EL TRABAJO • REVISION DEL DESEMPEÑO DEL TRABAJO • RESUMEN DE SUGERENCIAS PARA LA PROXIMA AUDITORIA • EVALUACION DEL PERSONAL Y SU DESEMPEÑO • REVISION DE LAS POSIBLES SOLUCIONES A LOS PROBLEMAS DE AUDITORIA Y ADMINISTRATIVOS DETECTADOS

  12. FINALIZANDO EL TRABAJO PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA - CARTA DE DECLARACIONES DE LA ADMINISTRACION (CON LA MISMA FECHA DEL DICTAMEN Y DE LOS ESTADOS FINANCIEROS) CONFIRMACIONES DE ABOGADOS CONFIRMACION DEL SECRETARIO DEL CONSEJO

  13. Por su participación y atención: ¡Gracias!

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