1 / 26

Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor

MCE Konferencia 2006. A controlling gyakorlata. Stratégiai és operatív controlling Az egészségügyben tapasztalatok és kilátások. Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor. Tulajdonos: Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Önkormányzat Ágyszám: 2 098 Szakrendelések száma: 269. Fekvőbeteg esetszám: 86 363

pia
Download Presentation

Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. MCE Konferencia 2006 A controlling gyakorlata Stratégiai és operatív controlling Az egészségügyben tapasztalatok és kilátások Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor

  2. Tulajdonos: Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Önkormányzat Ágyszám: 2 098 Szakrendelések száma: 269

  3. Fekvőbeteg esetszám: 86 363 HBCS-k száma: 753 Osztályok száma: 51 Éves árbevétel: 10, 4 MilliárdFt. Jósa András Oktató Kórház forgalmi adatok

  4. Járóbeteg esetszám: 1 740 505 Beavatkozások száma: 8 138 390 Szakrendelések száma: 269 Éves árbevétel: 2, 6 MilliárdFt. Jósa András Oktató Kórház forgalmi adatok

  5. Éves árbevétel: 14,5 MilliárdFt. Ebből OEP bevétel: 14 ,2 MFt. Egyéb működési bevétel: 320 MFt. Beruházási forrás: Önkormányzat Cél és cimzett támogatások Pályázati források Hitel Jósa András Oktató Kórház

  6. Tervezés Elszámolás Ellenőrzés, koordináció Az operatív controlling rendszer részterületei

  7. STRATÉGIAI TERV Felső vezetés Operatív éves terv Középvezetés Operatív éves terv ÖSSZEHASONLÍTÁS TERVALKU ÉVES OPERATÍV TERV Tervezés folyamata

  8. Bevétel költségviselőnként (osztály) Forgalmi adatok, esetszám, teljesítmény Kapacitáskihasználtság Költséghelyek teljesítménye Költségnemi költségek Fedezet Terv tartalma

  9. Bázis alapú a változások átvezetésével Változások típusai: Új eljárások Technológia változása Szakmai protokollok változása Finanszírozás változása Jogszabály változások Tervezés jellege

  10. Ok-okozati kapcsolat a folyamat és az információ között Objektív, mérhető, ellenőrizhető jellemzőkön alapul Megbízhatóság a szolgáltatott adatok minőségében Rugalmasság a változásokhoz Költséghatékony, az információ megszerzése nem drágább, mint a felhasználási érték Belső elszámolási rendszer alapkövetelménye

  11. Tükrözze a kórház stratégiai törekvéseit Források költségarányos elosztását tegye lehetővé Értékeléshez, elemzéshez adatbázist biztosít Belső elszámolási rendszer célja

  12. Árbevétel - Költség = Fedezet Fedezet elv minden szinten igaz

  13. Kórház aktív fekvőbeteg ellátás Szakmacsoport 1,2,3 Osztály2 Osztály1 Részleg1 Részleg2 Részleg3 HBCS1 HBCS2 HBCS3 HBCS4 Beteg1 Beteg2 Beteg3 Beteg4 Beteg5 Aktív fekvőbeteg ellátás költségviselő szintjei

  14. Ötfunkciós osztálymodell Betegszint:86 363 HBCS szint:753 Osztály szint (üzleti terület): 51 Szakmacsoportok száma:5 Belgyógyászati I., II., Sebészet Gyermekgyógyászat Szülészet Diagnosztika Költségviselők száma és típusa

  15. Fekvőbeteg ellátás költségösszetétele

  16. Monitoring Alap adatbázisok Pillanatnyi állapot Tájékoztató jelleg, ad hoc felmérés Dinamikusan változik Azonnali vezetői döntés Controlling Alap adatbázisok Lezárt időszak Tendenciák, terv eltérések , utóelemzés, prognózisok Statikus állapot Stratégiai vezetői döntések Vezetői Információs rendszer

  17. papír formátumban készülnek túl terjedelmesek csak számszerű adatokat tartalmaznak ellentmondó információkat tartalmaznak nem mutatnak irányt a beavatkozáshoz túl későn érkeznek információk nem használják Adatszolgáltatás hibái

  18. Bevételek Költségnemi költségek Aktív fekvőbeteg teljesítmény Case-Mix Átlagos ápolás Hosszú napok Krónikus teljesítmény Járóbeteg teljesítmény Költségviselők fedezete Költséghelyi teljesítmények és fajlagos költségek Havi kimutatások tartalma

  19. MIÉRT: Megyei vezető szerep a stabil gazdálkodási eredmény megtartásával MIT: A legszélesebb orvosszakmai paletta HOL: A megyében, határon túl, regionálisan HOGYAN: Minél több betegszámára magas szakmai színvonalú ellátás a gazdaságosság határain belül FELTÉTELEK: Külső elvárások max. teljesítése Stratégiai célkitűzések I.

  20. Időpont: 2006 július 01. Ok: Finanszírozás változása Stratégia váltás

  21. Ft. Fix és változó költségek 1 Fedezeti Pont 2 Fedezeti Pont 1 Bevétel Fix költség Szolg.szám Fedezeti Pont új TVK-val

  22. Ft. Fix és változó költségek 1 Fedezeti Pont 2 Fedezeti Pont 1 Bevétel Fix költség Szolg.szám Gazdasági eredményesség javító lehetőségek

  23. MIÉRT: Megyei vezető szerep a stabil gazdálkodási eredmény megtartásával MIT: Megyei szintre jellemző orvosszakmai paletta HOL: A megyében, határon túl HOGYAN: Az ellátóterületbe tartozó beteg magas szakmai színvonalú ellátása a gazdaságosság határain belül FELTÉTELEK: Külső elvárások max. teljesítése Stratégiai célkitűzések II.

More Related