Zasady prawidłowego rozliczania otrzymanego wsparcia w ramach PO KL 6.2. Mów mi Szefie

2. Zasady prawidłowego rozliczania otrzymanego wsparcia w ramach PO KL 6.2. Mów mi Szefie Maciej Walczak

3. INFORMACJE DOTYCZĄCE OPISYWANIA DOKUMENTÓW FINANSOWYCH Dokumenty księgowe zakupionych towarów opisane muszą zostać na odwrocie w następujący sposób: Finansowane w ramach POKL-06.02.00-30-056/10 na podstawie ……/WF/MMS/2011 Kwota dokumentu brutto - …………………………………………………… • Harmonogram rzeczowo-finansowy –…………………………………… • Biznesplan – ………………………………………………………………………… • Kwota kwalifikowalna - ………………………………………………………… • Źródło finansowania - ……………………………………………………………

4. INFORMACJE DOTYCZĄCE OPISYWANIA DOKUMENTÓW FINANSOWYCH Kwota dokumentu brutto ………………………………………………. Kwota całej faktury brutto Harmonogram rzeczowo finansowy – pozycja nr …………………… numer pozycji wydatku w harmonogramie rzeczowo-finansowym Biznesplan – ………………………………………………………………. informacja pozwalającą na identyfikację wydatku z biznesplanem – np. str. 22, tab.3; poz. 2. Faktury dotyczyć muszą wydatków ujętych w biznesplanie w SEKCJI D – plan inwestycyjny, z tabel 2 i 3. Kwota kwalifikowalna ……………………………………………………... Kwota rozliczanego wydatku (pozycji budżetowej) Źródło finansowania ………………………………………………….. Proszę napisać, jaka część wydatku finansowana jest z dotacji/wkładu własnego • dokumenty dotyczące kosztów poniesionych w walutach obcych powinny być opisane na odwrocie z podaniem przeliczenia kwoty na PLN po średnim kursie obowiązującym w dniu sprzedaży określonym na fakturze.

5. Oznakowanie Zakup współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Adaptacja lokalu została współfinansowana przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Remont lokalu współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

6. Oznakowanie c.d. http://recepta.fundacjarozwoju.org.pl/pliki/wzory.jpg

7.  Dla dociekliwych – szczegółowe informacje znajdują się na stronie internetowej: http://www.efs.gov.pl/Dokumenty/Strony/Dokumenty.aspx#zakladka=1&strona=2  (dokumenty programowe pozycja nr 13)

8. Kontrola • Co najmniej4 x w ciągu 12 miesięcy od daty podpisania umowy wsparcia • RODZAJE: planowa, przy rozliczeniu, doraźna, niezapowiedziana, na prośbę Beneficjenta Pomocy. • KTO: FIRS, inne uprawnione instytucje

9. Kontrola ZAKRES: • Dokumenty zakupowe związane z inwestycją. • Dokumenty związane z pomostówką + zestawienie wydatków • Wyciąg z konta • dokumenty ZUS, US • Dokumenty związane z rejestracją DG/zmianami we wpisie do EDG, etc. • Dokumenty sprzedażowe (10% na środki obrotowe) • Ewidencja Środków Trwałych • Książka Przychodów i Rozchodów • Stan faktyczny inwestycji • Oznakowanie • Inne…

10. ZMIANY § 7 Zmiana umowy Wszelkie zmiany Umowy, wymagają aneksu w formie pisemnej, pod rygorem nieważności, z zastrzeżeniem ust. 4 i 5. Jeżeli wniosek o zmianę Umowy pochodzi od Beneficjenta pomocy, musi on przedstawić ten wniosek Beneficjentowi nie później niż w terminie 30 dni przed dniem, w którym zmiana ta powinna wejść w życie. Wniosek o zmianę o którym mowa w zdaniu pierwszym musi zostać rozpatrzony przez Beneficjenta w terminie 14 dni roboczych od dnia jego otrzymania. Zasada, o której mowa w ust. 2 nie dotyczy sytuacji, gdy niezachowanie terminu, o którym mowa w ust. 2 nastąpi z przyczyn niezależnych od Beneficjenta pomocy lub zostało zaakceptowane przez Beneficjenta. Zmiany dotyczące przesunięć pomiędzy poszczególnymi pozycjami wydatków ujętych w zaakceptowanym przez Beneficjenta harmonogramie rzeczowo-finansowym inwestycji, dopuszczalne są do wysokości nie przekraczającej 5% zakładanej wartości wydatku. Zmiany, o których mowa w ust. 4 nie wymagają sporządzania aneksu do niniejszej Umowy, a jedynie poinformowania Beneficjenta w formie pisemnej wraz z uzasadnieniem, w terminie 14 dni od dnia wystąpienia zmian. Obowiązki i prawa wynikające z umowy oraz związane z nią płatności nie mogą być w żadnym wypadku przenoszone na rzecz osoby trzeciej.

11. ZMIANY WNIOSEK O ZMIANĘ W HARMONOGRAMIE RZECZOWO FINANSOWYM ORAZ W BIZNESPLANIE Nazwa firmy: (pełna nazwa firmy) Data złożenia wniosku: (data złożenia w biurze projektu) Wnioskowana zmiana dotyczy (terminu, ceny zakupu, inne – proszę wpisać jakie): ………………………………………………………………………………………………………………… Oświadczam, że powyższe zmiany wg mojej najlepszej wiedzy nie wpłyną negatywnie na efektywność ekonomiczną prowadzonej działalności gospodarczej. ………………………………………………… (Pieczątka i podpis) Wniosek w wersji elektronicznej na firs@firs.org.ploraz papierowej podpisanej w biurze projektu wraz z uaktualnionym harmonogramem.

12. ZMIANY – wkład własny WNIOSEK O ZMIANĘ W HARMONOGRAMIE RZECZOWO FINANSOWYM ORAZ W BIZNESPLANIE Nazwa firmy: (pełna nazwa firmy) Data złożenia wniosku: (data złożenia w biurze projektu) Wnioskowana zmiana dotyczy (terminu, ceny zakupu, inne – proszę wpisać jakie): ………………………………………………………………………………………………………………… Oświadczam, że powyższe zmiany wg mojej najlepszej wiedzy nie wpłyną negatywnie na efektywność ekonomiczną prowadzonej działalności gospodarczej. ………………………………………………… (Pieczątka i podpis) Niniejszy wniosek należy złożyć w wersji elektronicznej (format MS Word lub kompatybilny) – firs@firs.org.ploraz papierowej w biurze projektu.

13. Procedura zmiany

14. „Pomostówka” Wsparcie pomostowe może pokryć tylko: • koszty ZUS, • koszty administracyjne (w tym koszty czynszu lub wynajmu pomieszczeń bezpośrednio związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą), • koszty eksploatacji pomieszczeń w tym m.in. opłaty za energię elektryczną, cieplną, gazową i wodę), • koszty usług księgowych, • koszty związane z ubezpieczeniem mienia związane bezpośrednio z prowadzoną działalnością gospodarczą.

15. § 5 Postanowienia szczegółowe dotyczące wypłaty jednorazowej dotacji inwestycyjnej na rozwój działalności […] • Rozliczenie środków następuje poprzez: • złożenie oświadczenia o dokonaniu zakupów towarów lub usług zgodnie z biznesplanem, z zastrzeżeniem pkt 4. • szczegółowe zestawienie towarów lub usług, których zakup dostał dokonany ze środków na rozwój przedsiębiorczości wraz ze wskazaniem ich parametrów technicznych lub jakościowych […] • Warunkiem wypłaty płatności końcowej, o której mowa w § 2 ust. 4 pkt 2 jest: • zrealizowanie inwestycji objętej dotacją, zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym inwestycji; • złożenie zestawienia poniesionych wydatków inwestycyjnych, wraz z dokumentami potwierdzającymi realizację inwestycji, zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym inwestycji, takimi jak: • i. kopie faktur lub innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej, • ii. kopie dokumentów potwierdzających odbiór urządzeń lub wykonanie prac, • iii. w przypadku zakupu urządzeń, które nie zostały zamontowane - kopie protokołów odbioru urządzeń lub przyjęcia materiałów, z podaniem ich miejsca składowania, • iv. potwierdzone za zgodność z oryginałem kopia wyciągów bankowych Beneficjenta pomocy lub przelewów bankowych potwierdzających dokonanie płatności oraz obowiązek przekazania oryginałów dokumentów bankowych przed dokonaniem płatności końcowej Beneficjentowi Pomocy, • v. kopie innych dokumentów potwierdzających prawidłową realizację inwestycji, zgodnie z harmonogramem rzeczowo - finansowym inwestycji; • przeprowadzenie przez Beneficjenta kontroli na miejscu realizacji inwestycji w celu zbadania czy inwestycja została zrealizowana zgodnie z wnioskiem, o którym mowa w §. 1 ust. 5, w zakresie zaakceptowanym przez Beneficjenta; • akceptacja przez Beneficjenta przekazanego przez Beneficjenta pomocy zestawienia poniesionych wydatków inwestycyjnych wraz dokumentami potwierdzającymi i uzasadniającymi prawidłową realizację inwestycji, zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym inwestycji.

16. Zestawienie wydatków (- końcowe)

17. Pytania …? Dziękuję za uwagę – Maciej Walczak