1 / 6

STUDI U DE CAZ

STUDI U DE CAZ. Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013. I. PREZENTARE MISIUNE DE AUDIT DE OPERA Ț IUNI BENEFICIAR: instituție publică CONTRACT DE ACHIZITIE : lucrări SURSA DE FINAN Ț ARE : Fondul European de Dezvoltare Regional ă.

claus
Download Presentation

STUDI U DE CAZ

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. STUDIU DE CAZ Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

  2. I.PREZENTARE MISIUNE DE AUDIT DE OPERAȚIUNI BENEFICIAR: instituție publică CONTRACT DE ACHIZITIE:lucrări SURSA DE FINANȚARE: Fondul European de Dezvoltare Regională Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

  3. II.VERIFICĂRI ÎN MISIUNEA DE AUDIT DEOPERAȚIUNI • Verificarea administrativă a cererii de rambursare • Verificarea procedurii de achiziție publică • Conflict de interese generat de subcontractarea unei părţi din activitatea de proiectare către firma X, firmă ale cărei acțiuni sunt deținute de o persoană implicată în procesul de evaluare a ofertelor împreună cu un membru al familiei acesteia. Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

  4. III. INVESTIGAȚII SUPLIMENTARE ALE ECHIPEI DE AUDIT • S-au verificat suplimentar: • Declarațiile de avere şi interese ale membrilor Comisiei de Evaluare • Acționariatul contractorului şi subcontractorilor Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

  5. IV. IDENTIFICAREA UNOR INDICII DE FRAUDĂ Având în vedere prevederile Anexei nr.1 - SISTEME ŞI INDICATORI DE FRAUDĂ, din Normele metodologice de aplicare a prevederilor OUG 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora, suspiciunile auditorilor au fost generate de: existența unui posibil interes financiar ascuns al unui angajat al organizaţiei contractanteîn ceea ce priveşte un contract sau un contractant. În aceste condiții, s-a constatat că o parte din activitatea de proiectare din cadrul contractului principal a fost subcontractată firmei X, ale cărei acțiuni erau deținute integral de o persoană desemnată în Comisia de Evaluare împreună cu un membru al familiei acesteia. Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

  6. V. VALORIFICARE • Transmiterea Raportului de audit către autoritățile cu competențe în gestionarea fonduriloreuropene: • 1.1 Autoritatea de Management: Implementarea recomandărilor Autorității de Audit, cu respectarea mecanismului prevăzut de OUG nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora. • 1.2 Autoritatea de Certificare și Plată: ACP va urmări în procesul de certificare a cheltuielilor către CE, aplicarea corecţiilor financiare şi respectarea de către AM a prevederilor OUG 66/2011. • 2. Sesizarea DLAF asupra aspectelor constatate, având în vedere suspiciunile de fraudă. Proiect co-finanţat din Fondul European pentru Dezvoltare Regională prin POAT 2007-2013

More Related