slide1 n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH PowerPoint Presentation
Download Presentation
PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 57

PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH - PowerPoint PPT Presentation


  • 774 Views
  • Uploaded on

PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH. Disampaikan Oleh : Asep Saefullah LiSEnSi Consulting Pendidikan Dasar Perbankan Syariah selasa di ruang 6.05 IESP FEB UIN Jakarta. MODUL PDPS – O1 PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH. Konsep Ekonomi & Perbankan Dalam Islam.

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH' - sylvia-ware


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
slide1

PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH

DisampaikanOleh :

AsepSaefullah

LiSEnSi Consulting

PendidikanDasarPerbankanSyariah

selasadiruang 6.05 IESP FEB UIN Jakarta

slide2

MODUL PDPS – O1

PENGANTAR PERBANKAN SYARIAH

slide3

KonsepEkonomi & PerbankanDalam Islam

TransaksiTerlarangDalamSyariah Islam

SejarahKelahiranPerbankanSyariahdi Indonesia

PeraturandanPerundangan

PerandanFungsi Para PihakDalamIndustri

KeunikanPerbankanSyariah

slide4

BANK SYARIAH?

UU No. 10 Tahun 1998tentangPerbankanPasal 1 ayat 2:

Ayat 2:

BANKadalahbadanusaha yang menghimpundanadarimasyarakatdalambentuksimpanandanmenyalurkannyakepadamasyarakatdalambentukkreditdanataubentuk-bentuklainnyadalamrangkameningkatkantarafhiduprakyatbanyak;

Ayat 3:

BANK UMUMadalah bank yang melaksanakankegiatanusahasecarakonvensionaldanatauberdasarkanPrinsipSyariah yang dalamkegiatannyamemberikanjasadalamlalulintaspembayaran.

UU No. 21 Tahun 2008tentangPerbankanSyariahPasal 1 ayat 7:

BANK SYARIAHadalah Bank yang menjalankankegiatanusahanyaberdasarkanPrinsipSyariah.

slide5

MAKNA SYARIAH

Syariah

Etimologis

Terminologis

JALANmenujuoase

HUKUM-HUKUMyang Allah tetapkanbagiparahamba-Nya

slide6

TUJUAN SYARIAH

TujuanSyariah

(Maqaashidusy-Syarii`ah)

Mencegah kemudaratan

(Daf`ul-Mafaasid)

Mendatangkan kemaslahatan

(Jalbul-Mashaalih)

Pemeliharaanterhadap lima haldasar

(adh-dharuuriyyaat al-khams)

  • Agama (hifzh ad-diin)
  • Jiwa(hifzh an-nafs)
  • HARTA(hifzh al-maal)
  • Nasab(hifzh an-nasab)
  • Akal (hifzh al-`aql)
  • Pengentasan kemiskinan;
  • Peredaran harta tidak hanya di kalangan orang-orang kaya;
  • Keamanan dalam menyimpan harta; dll.
slide8

IBADAH & MUAMALAH

Allah SWT

Vertical Relationship

Ibadah

Manusia

Manusia

Mu’amalat

`

Horizontal Relationship

slide9

KAIDAH FIQH: IBADAH & MUAMALAH

IBADAH

MU’AMALAT

Semuatidakbolehkecuali yang telahadaketentuannya

SemuabolehkecualiadaLarangannya

“Pada dasarnya, semua bentuk muamalah boleh dilakukan, kecuali ada dalil yang mengharamkannya.”

slide10

“Sesungguhnya Ekonomi Islam adalah bagian integral dari sistem Islam yang sempurna.

Apabila ekonomi konvensional –dengan sebab situasi kelahirannya- terpisah secara sempurna dari agama.

Maka keistimewaan terpenting Ekonomi Islam adalah keterkaitannya secara sempurna dengan Islam itu sendiri, yaitu Aqidah dan Syariah.”

(Prof. Dr. Ahmad Muhammad ‘Assal & Prof.Dr. Fathi Ahmad Abdul Karim, An-Nizham al-Iqtishadi fil Islam, Cairo, 1977, hal.17-18)

slide11

Konsep Ekonomi & Perbankan Dalam Islam

TransaksiTerlarangDalamSyariah Islam

SejarahKelahiranPerbankanSyariahdi Indonesia

PeraturandanPerundangan

PerandanFungsi Para PihakDalamIndustri

KeunikanPerbankanSyariah

slide12

KLASIFIKASI HARAM

HARAM

HARAM ZATNYA

HARAM SELAIN ZATNYA

AKAD

TIDAK SAH

HARAM CARANYA

  • Babi
  • Miras (Khamr)
  • Bangkai
  • Darah
  • Penipuan (Tadlis)
  • Ketidakjelasan/Ketidakpastian (Taghrir)
  • Rekayasa Demand (Najasy)
  • Rekayasa Supply (Ihtikar)
  • Riba
  • Perjudian (Maysir)
  • Suap (Risywah)
  • Tidakterpenuhirukundansyaratakad
  • TerjadiTa’alluq
  • Terjadi 2 in 1
slide13

KLASIFIKASI HARAM

HARAM

HARAM SELAIN ZATNYA

HARAM ZATNYA

HanyadiperkenankandalamkondisiDARURAT

DiperkenankandalamkondisiKEBUTUHAN MENDESAK

  • Darurat: Jikaseseorangtidakmengonsumsi yang harammakaiabinasaatauhampirbinasa.
  • Contoh: Seseorang yang terpaksamakanbangkaimakaiahanyabolehmengonsumsisekedaruntukdapatbertahanhidup
  • KebutuhanMendesak: KondisidibawahDarurat; seseorangtidaksampaibinasajikaiatidakmelakukanhal yang haram, tetapiiadalamkondisi yang sulit.
  • Contoh: Sewaktu bank syariahbelumada, seseorang yang tidakmampumembelirumahsecara cash, mengambil KPR di bank konvensionaldengankonsepribawi.
slide14

TADLIS (PENIPUAN)

Definisi:

Transaksi yang mengandungsuatuhal yang tidakdiketahuiolehsalahsatupihakunknown to one party.

Setiaptransaksidalam Islam harusdidasarkanpadaprinsipkerelaanantarakeduabelahpihak (sama-samaridha). Merekaharusmempunyaiinformasi yang sama(complete information) sehinggatidakadapihak yang merasadicurangi/ditipukarenaadasesuatu yang unkown to one party (keadaandimanasalahsatupihaktidakmengetahuiinformasi yang diketahuipihak lain, inimerupakanasymmtric information).

Unknown to one party (dalambahasafikihnyadisebuttadlis (penipuan), dandapatterjadidalam 4 (empat) hal, yaknidalam:

  • Kuantitas;
  • Kualitas;
  • Harga; dan
  • WaktuPenyerahan
slide15

TADLIS (PENIPUAN)

Mengurangitakaran, mengurangihakbagihasil.

Kuantitas

Menyembunyikan cacat barang/produk, ataumenyembunyikanrisikodariproduk.

Kualitas

TADLIS

Memanfaatkanketidaktahuanpembeliataunasabahterhadapharga.

Harga

Menyanggupidelivery-time yang disadaritidakakansanggupmemenuhinya.

Waktu

slide16

LATIHAN

Pak Bowoberprofesisebagaiseorangpedagangbuah-buahandikota. Iamengambilbarangdagangannyadariparapetanibuahdidesa. Buah-buahantersebutbiasanyaiabelidenganhargasetengahdarihargapasar yang kemudianakandijualnyadikotasesuaidenganhargapasar. Ketikamenjual, parapetanitersebuttidakmengetahuihargapasardaribuah-buahan yang dijualnya, Pak Bowo pun tidakmemberitahukankepadaparapetanididesaberapahargapasarbuah-buahantersebut.

Pertanyaan:

Apakahtransaksi yang dilakukanoleh Pak Bowotergolongtadlis? Jelaskan!

slide17

TAGHRIR (KETIDAKPASTIAN)

Definisi:

Transaksipertukaran yang mengandungketidakpastianbagikeduapihak(uncertainity to both parties).

Uncertainity to both partiesdalambahasafiqihnyadisebuttaghrir(ketidakpastian), dandapatterjadidalam 4 (empat) hal, yaknidalam:

  • Kuantitas;
  • Kualitas;
  • Harga; dan
  • WaktuPenyerahan
slide18

TAGHRIR (KETIDAKPASTIAN)

Certainty

(Pasti)

Uncertainty

(TidakPasti)

TAGHRIR

Taghrir terjadi bila kita merubah sesuatu yang seharusnya bersifat pasti (certain) menjadi tidak pasti (uncertain)

slide19

TAGHRIR (KETIDAKPASTIAN)

Kuantitas

Jual Beli Ijon.

Jual beli anak sapi dalam perut induknya, ataujualbelitanahmasihdalamsengketa.

Kualitas

TAGHRIR

Ada dua harga dalam satu akad.

Harga

Jualbelibarang yang hilang (delivery timetidakpastibagikeduapihak )

Waktu

slide20

TAGHRIR (KETIDAKPASTIAN)

Dalamkeempatbentukgharardiatas, keadaaansama-samarela yang dicapaibersifatsementara, yaitusementarakeadaannyamasihtidakjelasbagikeduabelahpihak. Di kemudianhariyaituketikakeadaanyatelahjelas, salahsatupihak (penjualataupembeli) akanmerasaterzhalimiwalaupunpadaawalnyatidakdemikian.

slide21

LATIHAN

IlustrasiSoal

Pak Andiinginmembelisebuahsepeda motor Honda Supra bekas (second) dengancaramurabahahkepadasebuah bank syariah.

Pihak bank syariahkemudianmenyatakankepada Pak Andibahwamerekaakanmenjual motor tsbdenganmengambil margin 15% untuk 1 tahunatau 30% untuk 2 tahun yang kemudiandisepakatioleh Pak Andi. Kesepakatantsbdibuatketikakeduabelahpihakbelummengetahuikondisifisikdankualitasdari motor tsb.

Pertanyaan:

Apakahtransaksidiatastergolongtergolongtaghriratautidak? Jelaskanjawabansaudara!

slide22

BAY’ NAJASY (MANIPULASI DEMAND)

Definisi:

Upayamengambilkeuntungandiataskeuntungan normal denganmenciptakanpermintaanpalsu, sehinggaterjadisentimenpasar

Titikkeseimbanganpasar

HargaSaham X

PenawaranSaham

Titikkeseimbanganpasarkrnmanipulasi demand

PF

PO

DF

DO

QF

JumlahSaham

O

QO

slide23

LATIHAN

IlustrasiSoal:

Dalamrangkamenaikkanhargajualbarangnya, makasebuahperusahaan X membuatbeberapa order fiktifterhadapbarangdagangannya. Order tersebutdigunakanolehperusahaantersebutsebagaipeningkaanbargaining power dalamtransaksimerekaterhadapparakonsumennyasehinggamerekabisamenetapkanharga yang tinggiterhadapkonsumennya.

Pertanyaan:

Apakahtindakanperusahaantersebuttergolong Bay’ Najasyiatautidak? Jelaskan?

slide24

IKHTIKAR (MANIPULASI SUPPLY)

Definisi:

Upayamengambilkeuntungandiataskeuntungan normal denganmenciptakanpenawaranpalsu

Rekayasa supply antara lain denganmengupayakanterjadinyakelangkaan, menjualdenganhargatinggidanmengambilkeuntunganlebihtinggisaatterjadinyakelangkaan

slide25

LATIHAN

IlustrasiSoal:

Seorangpedagangminyak, mengetahuibahwakebutuhanminyakpadaharirayaakanmeningkat. Olehkarenaitujauhharisebelumharirayatersebut, pedagangtersebuttelahmenyimpansebagianbesarminyaknya.

Walaupuniamenyimpan / mengurangiminyaknya, iatetapmenjualpadahargapasar yang berlakupadasaatitu.

Pertanyaan:

Buatlahanalisisfiqih, Apakahpedagangtsbmelakukanikhtikar?

slide26

RIBA

  • RibasecarabahasaberartiZiyadah (Tambahan) / Tumbuhdanmembesar.
  • RibamenurutIstilah: Pengambilantambahandarihartapokokatau modal secarabathil / bertentangandenganprinsipmualamatdalam Islam
  • Maknanya: Setiappenambahanpadahutangbaikkwalitasataupunkwantitas, baikbanyakataupunsedikit, adalahriba yang diharamkan.

Premium or interest on money (or goods) or received on loan gain made by lending money (Oxford English Dictionary, p 365)

Landasannya Al Quran Surat An-Nisa ( 4 ) ayat 29 yang berarti :

“Haiorang-orang yang beriman, janganlahkamumemakanhartasesamamudenganjalan yang bathil”.

Adapun yang dimaksuddenganjalan yang bathildalamhaliniyaitupengambilantambahandari modal pokoktanpaadaimbalanpengganti (kompensasi) yang dapatdibenarkanolehSyar’ie.

slide27

RIBA

Dalam ilmu fiqih, dikenal 3 (tiga) jenis riba, yaitu:

  • Riba Fadl
  • Riba Nasiah
  • Riba Jahiliyah

“... Dan Allah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba”

(QS. 2 : 275)

slide28

RIBA FADHL

Riba Fadhl adalah upaya mengambil keuntungan dari pertukaran barang sejenis yang secara kasat mata sama kualitasnya.

Contohbarangtersebut :

  • Emas
  • Perak
  • Gandum
  • Tepung
  • Kurma
  • Garam

Riba Fadhl timbul akibat pertukaran barang sejenis yang secara kasat mata sama kualitasnya tidak memenuhi kriteria:

  • sama kualitasnya (mistlan bi mistlin),
  • sama kuantitasnya (sawa-an bi sawa-in),
  • sama waktu penyerahannya (yadan bi yadin).

Bahan

Makanan

Bagaimana dengan pertukaran valas? Karena kualitasnya (daya beli) berbeda maka sawa-an bi sawa-in tidak berlaku namun yadan bi yadin tetap berlaku.

Dalamperbankan konvensional,ribafadhl terjadi ketika melakukan transaksi valas yang tidak dilakukan secara tunai (spot).

slide29

RIBA NASI’AH

Riba Nasi’ah disebut juga Riba Abbas yaitu upaya mengambil keuntungan dari percampuran sumberdaya (kerjasama bisnis) yang tidak memenuhi prinsip:

  • untung muncul bersama resiko (al-ghunmu bil ghurmi)
  • hasil usaha muncul bersama biaya (al-kharaj bidh dhaman) atau risk and return relationship

Business

(Investment)

Possible Outcomes:`

Enforced Outcomes:

Dalamperbankan konvensional,ribanasi’ahterjadidalampembayaranbungakredit, bungadeposito, bungatabungan, danbungagiro.

Profit

No Profit

Loss

Profit

Kerjasamabisnismemintakeuntunganpasti

slide30

RIBA JAHILIYAH

Riba Jahiliyah adalah upaya mengambil keuntungan dari akad yang bersifat non-profitkarena melanggar kaedah “Kullu Qardin Jarra Manfa’ah Fahuwa Riba” (setiap pinjaman yang mengambil manfaat adalah riba).

Akad Non-Profit

Dalam perbankan konvensional, riba jahiliyah terjadi dalam pengenaan bunga pada transaksi kartu kredit yang tidak dibayar secara penuh.

Possible Outcomes:

Manipulated Outcomes:

No Profit

Loss

Profit

slide31

PELARANGAN RIBA DAN ALQURAN & HADIST

ALQURAN

Ayatribaditurunkanoleh Allah SWT. Yang denganjelassekalimengharamkansebarangjenistambahan yang diambildaripinjaman.

“Haiorang-orang yang beriman,bertakwalahkepada Allah dantinggalkansisariba (yang belumdipungut)jikakamuorang-orang yang beriman. Makajikakamutidakmengerjakan (meninggalkansisariba) makaketahuilah, bahwa Allah danRasul-Nyaakanmemerangimu. Dan jikakamubertaubat (daripengambilanriba), makabagimupokokhartamu; kamutidakmenganiayadantidak pula dianiaya”

(QS. Al Baqarah: 278-279)

HADIST

Jabir berkatabahwaRasulullah SAW mengutukorang yang menerimariba, orang yang membayarnyadanorang yang mencatatnya, danduaorangsaksinya, kemudianBeliaubersabda, “Merekaitusemuanyasama”. (HR. Muslim).

Rasulullah SAW bersabda: Ribaitumempunyai 72 pintu, dan yang paling rendahdosanya, sepertiseseorangmenyetubuhiibukandungnyasendiri (HR. Thabrani)

slide32

PANDANGAN ULAMA INDONESIA TERHADAP RIBA

NahdlatulUlama (fatwa NU dalamMunastahun 1992)

  • bungadengansegalajenisnyasamadenganribasehinggahukumnyaharam
  • bungadiperolehdari bank tabungangirotidaksamadenganribahukumnyahalal
  • bungakonsumtifsamadenganribahukumnyaharamdanbungaproduktifsamadenganribahukumnyahalal
  • bunga bank tidakharam,kalau bank itumenetapkantarifbunganyaterlebihdahulusecaraumum
  • bunga yang diterimadarideposito yang diladipertaruhkanke Bank hukumnyaboleh.

Muhammadiyah

  • BungadifatwakanHaramsesuaikeputusanMajelisTarjihdanTajdidMuhammadiyahtanggal 4 Juli 2010

MajelisUlama Indonesia

  • Bunga bank samadenganriba (Komisi Fatwa MUI Desember 2003)
slide33

PANDANGAN ULAMA DUNIA TERHADAP RIBA

  • DewanStudi Islam Al Azhar, Cairo :”bungadalamsegalabentukpinjamanadalahriba yang diharamkan (konferensi Al Azhar, Muharram 1385H/Mei 1965)
  • RabithahAlamIslamy:”bunga bank yang berlakudalamperbankankonvensionaladalahriba yang diharamkan (keputusan No 6 Sidangke 9, Mekkah 12-19 Rajab 1406H)
  • MajmaFiqihIslamy, OrganisasiKonferensi Islam:”seluruhtambahandanbungaataspinjaman yang jatuh tempo dannasabahtidakmampumembayarnya, demikian pula tambahan (ataubunga) ataspinjamandaripermulaanperjanjianadalahduagambarandaririba yang diharamkansecarasyariah (keputusan No 10 MajelisMajma’ FiqihIslamy, Konferensi OKI ke II, 22-28 Desember 1985)
slide34

KONSEP BUNGA DI KALANGAN YUNANI DAN ROMAWI

  • Plato (427 - 347 SM) mengecamsistembungaberdasarkanduaalasanyaitu,
    • pertama: bungamenyebabkanperpecahandanperasaantidakpuasdalammasyarakat,
    • kedua: bungamerupakanalatgolongankayauntukmengeksploitasigolonganmiskin.
  • Aristoteles (384 - 322 SM) berpendapatbahwafungsiuangadalahsebagaialattukar (medium of exchange) bukanalatuntukmenghasilkantambahanmelaluibunga. Bungamenurutnyaadalahuang yang berasaldariuang yang keberadaannyadarisesuatu yang asalnyatidakakanterjadi, olehkarenaitubungaadalahsuatu yang tidakadil.
slide35

PANDANGAN YAHUDI DAN KRISTEN TERHADAP BUNGA

  • KitabUlangan 23 : 19 - 20

“Janganlahengkaumembungakankepadasaudaramu, baikuangmaupunbahanmakananatauapapun yang dapatdibungakan. Dari orangasingbolehengkaumemungutbunga, tetapidarisaudaramujanganlahengkaumemungutbunga…”

  • KitabKeluaran 22 : 25

“ Jikaengkaumeminjamkanuangkepadasalahseorangdariumatku, orang yang miskindiantaramu, makajanganlahengkauberlakusebagaiseorangpenagihhutangterhdapdia; janganlahkamubebankanbungauangkepadanya.”

slide36

PERBEDAAN ANTARA BUNGA DAN BAGI HASIL

BUNGA

BAGI HASIL

  • Penentuan suku bunga dibuat pada waktu akad dengan pedoman harus selalu untung
  • Besarnya prosentase berdasarkan pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan.
  • Pembayaran bunga tetap seperti yang dijanjikan tanpa pertimbangan apakah proyek yang dijalankan oleh pihak nasabah untung atau rugi.
  • Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan berlipat atau keadaan ekonomi sedang “booming”.
  • Eksistensi bunga diragukan (kalau tidak dikecam) oleh semua agama termasuk Islam.
  • Penentuan besarnya rasio bagi hasil dibuat pada waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi.
  • Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada jumlah keuntungan yang diperoleh
  • Bagi hasil tergantung pada keuntungan proyek yang dijalankan sekiranya itu tidak mendapatkan keuntungan maka kerugian akan ditanggung bersama oleh kedua belah pihak.
  • Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dengan peningkatan jumlah pendapatan.
  • Tidak ada yang meragukan keuntungan bagi hasil.
slide37

LATIHAN

  • IlustrasiSoal :
  • SeorangpengusahamemintatolongkepadapakGarinuntukmenukarkanUang Rupiah dengan Real Saudi di money changer “Berkah”, uangrupiahnyadiserahkantgl 10 Des 2009 dan Real Saudi akandiserahkan 1 (satu) bulankemudian, atasjasanyapakGarindibayarsebesarRp 1.000,- darisetiap Rp.100.000,- uang rupiah yang ditukarkan.
  • Seorangpengusahamenitipkandananyadi Bank Syariah ABC, setiapakhirbulan bank memutuskanuntukmemberikan bonus atasdanatersebut, (kalaudihitungsetaradengan 2%)
slide38

MAYSIR

Definisi:

”Suatupermainan yang menempatkansalahsatupihakmenanggungbebanpihak yang lain akibatpermainantersebut”

“Transaksi yang mengandungunsurperjudian, untung-untunganatauspekulatif yang tinggi” (PBI No.7/46/PBI/2005).

Setiappermainanataupertandingan, baik yang berbentuk game of chance, game of skill ataupun natural events, harusmenghindariterjadinya zero sum game, yaknikondisi yang menempatkansalahsatuataubeberapapemainharusmenanggungbebanpermain yang lain.

Dengandemikiandalamsebuahpertandingansepakbolamisalnya, danapartisipasi yang dimintakandariparapesertatidakbolehdialokasikan, baiksebagianataupunseluruhnyauntukpembelian trophy atau bonus parajuara.

slide39

RISYWAH (SUAP MENYUAP)

Definisi :

”Memberisesuatukepadapihak lain untukmendapatkansesuatubukanhaknya”

“Tindakansuapdalambentukuang, fasilitas, ataubentuklainnya yang melanggarhukumsebagaiupayamendapatkanfasilitasataskemudahandalamsuatutransaksi”. (PBI No.7/46/PBI/2005)

Suatuperbuatanbarudapatdikatakansebagaitindakanrisywahjikadilakukankeduabelahpihaksecarasukarela. Jikahanyasalahsatupihak yang memintasuapdanpihak yang lain tidakrelaataudalamkeadaanterpaksaatauhanyauntukmemperolehhaknya, makaperistiwatersebutbukantermasukkategoririsywah, melainkantindakpemerasan.

slide40

CACAT AKAD: TA’ALLUQ

Ta’alluq

Syarat yang mencegahselesaisempurnanyarukundarisuatuakad, yang akadpertamatidakdapatselesaisempurnatanpaakadkedua. (akadkeduamenjadisalahsaturukundariakadpertama).

B menjual mobil kepada A

secara cicilan seharga Rp 100 juta

“Jika kalian melakukan jual beli dengan cara ‘inah ..., maka Allah akan menimpakan kehinaan atas diri kalian yang tidak akan tercabut hingga kalian kembali lagi pada agama kalian”

(HR. Muslim)

A menjual mobil kepada B secara tunai seharga Rp 90 juta

slide41

BAY’AL INAH (AsetMilik Bank)

1

JualAset

BANK

NASABAH

4

$ deferred payment

2

JualKembaliaset

BANK

NASABAH

$ Cash Payment

3

HasilAkhir : Bank memberikanuang cash kepadanasabah yang Jumlahnyalebihrendahdaricicilannasabahnantinya.

Di Malaysia dikenaldengan BBA (Bai’ Bithaman ‘Ajil)

slide42

LATIHAN

IlustrasiSoal :

Seorangpedagangmenjualsepedamotornyakepada Pak RikosehargaRp 12 Jutadenganpembayaran 3 bulankemudian.

Namunpedagangtersebutmensyaratkankepada Pak Rikountukmenjualkembalisepeda motor tersebutkepadanyasehargaRp 10 Jutadenganpembayarantunai.

Buatlah analisa fiqih, apakah transaksi tersebut dapat dikategorikan Riba?

slide43

Konsep Ekonomi & Perbankan Dalam Islam

TransaksiTerlarangDalamSyariah Islam

SejarahKelahiranPerbankanSyariahdi Indonesia

PeraturandanPerundangan

PerandanFungsi Para PihakDalamIndustri

KeunikanPerbankanSyariah

slide44

SUMBER HUKUM ISLAM

ALQURAN

Kitab suci umat Islam sebagai sumber pertama atau Asas Pertama Syara‘.

HADIST

Segala apa yang diriwayatkan dari Nabi Muhammad, baik berupa perkataan, perbuatan, ketetapannya (Arab: taqrîr), sifat jasmani atau sifat akhlak

IJTIHAD

Sebuah usaha untuk menetapkan hukum Islam berdasarkan Al-Qur'an dan Hadis. Ijtihad dilakukan setelah Nabi Muhammad telah wafat sehingga tidak bisa langsung menanyakan pada beliau tentang suatu hukum namun hal-hal ibadah tidak bisa diijtihadkan.

BEBERAPA MACAM IJTIHAD

Ijma‘ : Kesepakatan para ulama

Qiyas : Diumpamakan dengan suatu hal yang mirip dan sudah jelas hukumnya

Maslahah Mursalah : Untuk kemaslahatan umat

'Urf : Kebiasaan / adat istiadat yang tidak melanggar Syara’

slide45

LEGAL FRAMEWORK

  • UU No.7/1992 yang diubah oleh UU No.10 Tahun 1998 tentang Perbankan :
    • dual banking system
    • dual system bank
  • UU No.23 Tahun 1999 diubah denganUU No.3/2004 tentang BI:
    • Cara pengendalian moneter dapat dilakukanberdasarkanPrinsip Syariah
    • BI dapat memberikan pembiayaan berdasarkanPrinsip Syariah kepada Bank untuk mengatasi kesulitanpendanaan jangka pendek
  • UU No.21 Tahun 2008 tentangPerbankanSyariah :
    • Perizinandanpengaturan
    • Pembinaan, pengawasandanpemeriksaan
    • Penyelesaianpersengketaan
    • PembentukanKomitePerbankanSyariah
slide46

LEGAL FRAMEWORK (Lanjutan)

FATWA MUI tentangProduk, JasadanTransaksiPerbankanSyariah

KodifikasiProdukdanJasaPerbankansyariah BI

PBI 9/19/PBI/2007 tentang Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa Bank Syariah

PBI 10/16/PBI/2008 tentang Perubahan atas PBI 9/19/PBI/2007

SEBI 10/14/DPbS tanggal 17 Maret 2008 tentang Pelaksanaan Prinisp Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa Bank Syariah

slide47

KETENTUAN & PERATURAN STANDAR

CONTOH: MURABAHAH

FATWA

Fatwa No. 04/DSN-MUI/IV/2000, Tanggal 1 April 2000, tentangMurabahah

FATWA

Fatwa No. 13/DSN-MUI/IX/2000, Tanggal 16 September 2000, tentangUangMukaDalamMurabahah

FATWA

Fatwa No. 16/DSN-MUI/IX/2000, Tanggal 16 September 2000, tentang Diskon dalam Murabahah

FATWA

Fatwa No. 17/DSN-MUI/IX/2000, Tanggal 16 September 2000, tentang Sanksi atas Nasabah Mampu yang Menunda-nunda Pembayaran

FATWA

Fatwa No. No.43/DSN-MUI/VIII/2004, Tanggal 11 Agustus 2004, tentang Ganti Rugi (Ta’widh).

PBI

PBI 9/19/PBI/2007 tentang Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa Bank Syariah

PBI

PBI 10/16/PBI/2008 tentang Perubahan atas PBI 9/19/PBI/2007

SEBI 10/14/DPbS tanggal 17 Maret 2008 tentang Pelaksanaan Prinisp Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa Bank Syariah

PBI

slide48

Konsep Ekonomi & Perbankan Dalam Islam

TransaksiTerlarangDalamSyariah Islam

SejarahKelahiranPerbankanSyariahdi Indonesia

PeraturandanPerundangan

PerandanFungsi Para PihakDalamIndustri

KeunikanPerbankanSyariah

slide49

PROSES PEMENUHAN KEPATUHAN SYARIAH TERHADAP PRODUK DAN JASA

Fatwa

Advise

KomitePerbankanSyariah

Fatwa

DewanSyariahNasional -

MajelisUlama Indonesia

Pengawasan

Pengawasan dan Opini

DewanPengawasSyariah

Bank Syariah

ProdukdanJasa

slide50

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah:

Memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar sesuai dengan Prinsip Syariah

Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan Bank

Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank

Meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional untuk produk baru Bank yang belum ada fatwanya

Melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank

Meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah dari satuan kerja Bank dalam rangka pelaksanaan tugasnya.

slide51

LEMBAGA PENUNJANG

MAJELIS ULAMA INDONESIA

Dewan Syariah Nasional

BANK INDONESIA

Direktorat Perbankan Syariah, Komite Ahli

BASYARNAS

Badan Arbitrase Syariah Nasional  Penyelesai sengketa

ASOSIASI

  • ASBISINDO (Asosiasi Bank Syariah Seluruh Indonesia),
  • MES (Masyarakat Ekonomi Syariah),
  • PKES (Pusat Komunikasi Ekonomi Syariah),
  • IAEI (Ikatan Ahli Ekonomi Islam),
  • AASI (Asosiasi Asuransi Syariah Indonesia),
  • FoSSEI (Forum Silaturahim Studi Ekonomi Islam)

PENDIDIKAN

  • Public Training Center
  • Program Ekonomi/Keuangan Syariah di Universitas
  • Sekolah Menengah Kejuruan
slide52

Islam SebagaiJalanHidup

TransaksiTerlarangDalamSyariah Islam

SejarahKelahiranPerbankanSyariahdi Indonesia

PeraturandanPerundangan

PerandanFungsi Para PihakDalamIndustri

KeunikanPerbankanSyariah

slide53

BANK DALAM PERSPEKTIF SYARIAH

Perbankan Syariah berlandaskan prinsip-prinsip syariah melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana serta penyediaan jasa keuangan lain.

Ketika bank konvensional terkenaimbas akibat krisis moneter, bank syariah bertahan/ survived. Hal ini mendorong bank konvensional membuka cabang syariah.

Tidak riba, karena tidak-adil dan dapat merusak prinsip kemitraan

Uang adalah alat tukar, bukan sebagai komoditi yg diperdagangkan.

Pembiayaan / investasi harus bankable & tak bertentangan dg prinsip syariah.

Tidak melakukan transaksi maysir, gharar, riba & bathil (maghrib).

Bank syariah adalah mitra investor / pedagang (bukan lender & borrower)

Akad transaksi tidak berubah s/d berakhirnya, walau terjadi gejolak moneter.

slide56

PRASYARAT INSAN BANK SYARIAH

FATHONAH

Kompeten, Profesional, Layanan Prima

AMANAH

Dapat Dipercaya

SHIDDIQ

Jujur dan Benar

TABLIGH

Menyampaikan dan Mengajarkan Kebenaran & Keadilan

ISTIQOMAH

Konsisten, Konsekuen, Berkelanjutan dalam Pengembangan

slide57

TERIMA KASIH

Wassalamu’alaikumwarahmatullahiwabarakatuh

“WahaiTuhanku, tambahkanlahilmukudanluaskanlahfahamku. WahaiTuhanku, lapangkanlahdadakudanmudahkanlahurusanku. Ya Allah, keluarkanlahkamidarikegelapanragudanmuliakanlahkamidengancahayailmu-Mu, bukakanlahbagikamima’rifatilmu, berilahcahayakepadahatikamisebagaimanaEngkaubericahayakepadamataharidanbulan, danmudahkanlahbagikupintu-pintukarunia-Mu, Wahai yang MahaPenyayang”.