2012 年 12 月北京

2012年12月北京 部门服务业行政事业单位财务统计报表填报说明

主要内容 一、财务状况统计报表（X509表）填报的依据二、财务状况统计报表的内容三、财务状况统计报表填报注意事项

一、财务状况统计报表（X509表）填报的依据 部门服务业财务统计报表制度国家档案局的通知

部门服务业财务统计报表制度（国统字[2012]40号）部门服务业财务统计报表制度（国统字[2012]40号）

◇根据《统计法》有关规定制定

国家档案局关于财务统计报表填报有关工作的通知国家档案局关于财务统计报表填报有关工作的通知

二、财务状况统计报表的内容 综合机关名称：填写报表填报单位年度报表要求填报的财务各分项数据单位负责人、填表人和报出日期

X509表

统计报表要求填报的财务数据 1.收入支出决算总表（财决01表） 2.支出决算明细表（财决05表） 3.资产负债简表（财决12表） ◇各分项数据来源（以中央部门为例）

◇各分项财务数据提取(1)国家档案局转发的通知（国统字[2012]40号）第27－29页主要指标解释◇各分项财务数据提取(1)国家档案局转发的通知（国统字[2012]40号）第27－29页主要指标解释固定资产原价—根据部门决算“资产负债表”(财决12表)固定资产有关项目年末数填报本年收入合计、事业收入、经营收入、本年支出合计、工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、经营支出—根据部门决算“收入支出决算总表”（财决01表）中对应项目填报

◇各分项财务数据提取(2) • 取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、劳务费、工会经费、福利费—根据部门决算“支出决算明细表”（财决05表）中的“商品和服务支出”对应项目填报 • 怃恤金、生活补助、救济费、助学金、奖励金、生产补贴—根据部门决算“支出决算明细表”（财决05表）中的“对个人和家庭的补助”对应项目填报

◇各分项财务数据提取(3) • 销售税金—指事业单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加，包括营业税、城市维护建设税、资源税和教育费附加。根据实际情况计算填报。

填报财务数据举例 • 区县财务报表的情况

财务状况统计报表填报注意事项 报送时间：以国家档案局的通知为准，要求各省市填报的时间大约在4月底之前。北京市各区县填报的时间还得提前一些。(国家统计局要求每年5月25日之前报送。)

财务状况统计报表填报注意事项 报送形式—EXCEL电子表格：为便于数据逐级汇总，各填报单位不得更改下发的表格各栏次的顺序和内容，可调表格或行间距、列间距大小。

财务状况统计报表填报注意事项 电子表格格式：格式一律为*.xls。有些单位使用微软OFFICE EXCEL 2007或2010版本(格式为*.xlsx)或是永中软件，应另存为“Excel 97-2003 工作薄”版本。

2012 年 12 月北京