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  1. Acueducto de Bogotá Empresa de TODOS con AGUA para SIEMPRE AGENDA DE SEGUIMIENTO PARA CALIFICACIONES DE RIESGO CREDITICIO INFORME 2009 …La mejor agua en todos los momentos

  2. Agenda 1. Análisis sectorial 2. Estructura Administrativa 3. Planes y programas de expansión 4. Aspectos técnicos de la Empresa 5 Administración Financiera 6. Perspectivas de desarrollo 7. Anexo - Informe por zonas

  3. Análisis sectorial

  4. Análisis sectorial Recuperación de Costos PTAR Salitre: Mediante la resolución 484 de 2009 la Comisión aprobó un incremento en la tarifa del servicio de alcantarillado de $61.26 (pesos de 2007, equivalente a $67.24 pesos de 2009) por metro cúbico. Se aplica desde Diciembre de 2009. Incrementos tarifarios por Inflación: Debido a la baja inflación registrada en el 2009, sólo se realizó un ajuste tarifario por inflación en el mes de marzo de 2009. Informe Contraloría de Bogotá: La Contraloría de Bogotá D.C., expidió el informe Final de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial sobre la Estructura de Costos y Tarifas de los Servicios de Acueducto y Alcantarillado, en el que no reportó hallazgos de ningún tipo que deban ser atendidos por la Empresa mediante la formulación de un plan de mejoramiento. Factores de Subsidio y Aporte para la Vigencia 2010 Los Concejos de Bogotá, Soacha y Gachancipá mantuvieron los factores de subsidio y aporte para el 2010 iguales a los del 2009, por lo que las tarifas no tienen modificación por este concepto.

  5. Análisis sectorial Proyecto de Resolución CRA 491 de Medidas Tarifarias Transitorias para Incentivar el Uso Racional del Agua: Proyecto de resolución puesto en discusión desde el 6 de enero de 2010. Hay intención de la CRA de expedirlo. Tiene impacto marginal, pues solo el 5% de los usuarios residenciales consumen agua por encima de 56 metros cúbicos bimestrales. Se ha manifestado a la CRA y al MAVDT que la medida tiene un impacto limitado si de lo que se trata es de mitigar los riesgos de racionamiento de agua por el actual fenómeno de El Niño.

  6. Análisis sectorial • Proyecto nuevo marco tarifario • En cumplimiento del Decreto 2696 de 2004, la Comisión de Regulación ha publicado el proyecto de Resolución 485 de 2009 “Por la cual se establece la metodología tarifaria para los prestadores de los servicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado que atiende 2,500 o más suscriptores”, el cual conserva varios de los elementos de la fórmula actual, introduce afinamientos en algunos aspectos y desarrolla algunos aspectos nuevos. • La metodología tarifaria del Proyecto de Resolución CRA 485 es similar a la metodología vigente (Res. CRA 287 de 2004) en los siguientes aspectos: • - Estructura de cargo fijo cargo por consumo. • - Enfoque de costo medio para el cálculo de cada componente. • - Componentes Tarifarios: CMA, CMO, CMI, CMT. • - Metodología de cálculo para el CMA, CMO y CMT. • Metodología para determinar el Costo de tratamiento de aguas residuales (CTR), Costos de Electricidad (CE). • Concepto de modelos de competencia por comparación (Modelos DEA) para determinar los costos eficientes de administración y operación.

  7. Análisis sectorial Proyecto nuevo marco tarifario  Los aspectos en los que se modifica la metodología son: Modelos de Competencia por Comparación (Modelos DEA): Entran nuevas Empresas En los últimos 5 años las Empresas han ganado en eficiencia, se verá reflejado. Se eliminan algunas variables. No hay variables de calidad del servicio. Costo Medio de Inversión CMI:

  8. Análisis sectorial Formulas Proyecto nuevo marco tarifario Fact. = Cost.Ref. + Sub.o.Contr. – Des.Cal. ICTS (C.C) IQR (C.F) Cargo Fijo + (Cargo por Unidad de Consumo * m3) CMA CMO CMI CMT CMOc CMOp

  9. Análisis sectorial Proyecto nuevo marco tarifario El cálculo del CMI se basa en proyecciones que hacen parte de las proyecciones financieras Proyecciones a 5 años (2011 a 2015) de: Base de Capital Regulado (BCR): Incluyendo la incorporación en los activos de los proyectos del POIR que se proyecta ejecutar. Depreciaciones: De los activos de la BCR existentes en el 2010 y de los proyectos nuevos que se activen en la vigencia de la fórmula. Proyección de la depreciación de cada uno de los activos que conforman la BCR en cada año. 

  10. Análisis sectorial Proyecto nuevo marco tarifario Finalmente, los temas nuevos incluidos en la resolución son: Acceso y uso compartido de bienes indispensables (VAB) La tarifa o peaje es objeto de una libre negociación entre las partes, cuya tarifa máxima será aquel costo unitario que garantice los ingresos para cubrir los costos eficientes de inversión y operación. Regulación de calidad descuento en la factura Las reducciones en calidad del servicio obligan a la Empresa a hacer descuentos a los usuarios en las facturas de acuerdo con el siguiente esquema: Hasta tanto no se expida la resolución definitiva y se inicie el estudio tarifario, no es posible determinar el impacto en los ingresos de la Empresa.

  11. Análisis sectorial Posición frente a otras empresas prestadoras del servicio de acueducto y alcantarillado: comparación de los principales indicadores de gestión Datos EAAB-TCC Datos otras empresas – Fuentes Reportes SUI – Diciembre 2008

  12. Aspectos corporativos

  13. Visión, Misión y Valores Corporativos • Visión : Empresa de todos, con agua para siempre. • Misión : Somos una empresa pública, comprometida con nuestros usuarios y la sociedad, dedicada a la gestión integral del agua con responsabilidad social empresarial. • Valores Corporativos Vocación de servicio. Transparencia. Respeto. Responsabilidad. Excelencia en la gestión.

  14. Políticas Corporativas • Imagen Institucional: La EAAB-ESP informará a la comunidad los efectos y beneficios que sus inversiones y actividades tienen para la ciudad, motivando su apropiación y disfrute. Todo el equipo humano de la Empresa manejará un diálogo amable y positivo haciendo visible su vocación de servicio, sentido de pertenencia y proyectando una imagen institucional favorable. • Gestión Integral de Riesgos: La EAAB-ESP implementará un sistema de administración de riesgos en toda la cadena de la gestión integral del agua, para optimizar la eficacia y eficiencia operativa en beneficio de la comunidad y cumpliendo con la normatividad aplicable en materia de riesgos. • Responsabilidad Social Empresarial: Las actuaciones del Acueducto de Bogotá, con todos sus grupos de interés, están enmarcadas en principios de participación, equidad, inclusión social y responsabilidad ambiental. • Desarrollo del Talento Humano: Buscamos alcanzar los fines organizacionales con la participación de todo el personal de la Empresa, creando un ambiente empresarial amable y productivo, basado en un proceso cuidadoso desde la selección hasta el retiro del personal, el desarrollo de las competencias laborales claves y programas de bienestar que incluyan al trabajador y su familia para hacer del trabajo una fuente de desarrollo humano y profesional. • Sostenibilidad Financiera: La Empresa cumplirá su función social con transparencia en el manejo de los recursos públicos, de forma que el desarrollo de sus actividades se realice con calidad y costos competitivos, sin poner en peligro la suficiencia financiera y desarrollo a largo plazo de la Empresa. La rentabilidad, dentro de los límites del bienestar social, será nuestra motivación principal en las operaciones de nuevos negocios. • Calidad : En el Acueducto de Bogotá, comprometidos con la satisfacción de nuestros usuarios y la mejora continua de nuestros procesos, aplicamos las mejores prácticas en la gestión integral del agua.

  15. Objetivos Estratégicos • USUARIOS: Ser reconocidos como una empresa amable y justa, generadora de calidad de vida. • AMBIENTAL: Ser líderes en responsabilidad y gestión ambiental. . • FINANCIERA: Crecer en el mercado y aumentar la rentabilidad de la empresa con responsabilidad social. • PROCESOS: Fortalecer el modelo de gestión basado en procesos sencillos, útiles, ágiles e innovadores. .. • GENTE: Desarrollar y mantener un equipo humano comprometido y competente.

  16. Sistema de Gestión y Control El sistema de gestión y control de la Empresa de Acueducto se rige por el siguiente modelo:

  17. Estructura Administrativa • Cambios en la estructura organizacional: Sin modificaciones • Operaciones o concesiones contratadas durante el último año: Sin modificaciones • c) Cambio en relaciones laborales: Sin modificaciones • d) Composición, función y responsabilidades de Junta Directiva: Sin modificaciones • e) Comités de Junta Directiva. Composición y responsabilidades: Comité de Auditoria • f) Dictamen de Auditoria Externa: En página web

  18. Comité de auditoria • En lo corrido del año 2009 se han tenido las siguientes sesiones: • En la sesión del 10 de febrero de 2009 • Informe de Auditoría Interna • Informe de los Auditores Externos BDO • Presentación de los Estados Financieros comparados31 de diciembre/08 y 31 de diciembre/07 • En la sesión del 13 de mayo de 2009 • Informe de Auditoría Interna • Informe de los Auditores Externos BDO • Presentación de los Estados Financieros a 31 de marzo de 2009 • En la sesión del 30 de julio de 2009 • Informe de los Auditores Externos BDO • Informe de Auditoría Interna • Presentación de los Estados Financieros a 30 de junio de 2009 • En la sesión del 24 de noviembre de 2009 • Informe de los Auditores Externos BDO • Informe de Auditoría Interna • Presentación de los Estados Financieros a 31 de marzo de 2009

  19. ACTIVIDADES DEL COMITÉ • 1. INFORME DE AUDITORIA INTERNA • Se realizaron seguimientos y evaluaciones a: • Sistema Integrado de Gestión • Mapa de Riesgos • Monitoreo al Tablero de Control Corporativo • La Ejecución de Inversiones • Proceso de Servicios Compartidos • Proceso de Servicios Industriales • Planes de Mejoramiento • Planeación e implementación del Sistema de Gestión de Calidad en la OCIG • Acompañamiento a los procesos de la Junta Directiva y Comité Corporativo • Auditoría Liquidación y Modificación de Contratos • Defensa Judicial de la Empresa • Procesos de Tesorería • Auditoría al contrato de Salud • Auditoría al Proceso de Bienes Raíces • Auditoría Interna a la Información reportada al SUI • Auditoría de Seguridad de Procesos Estratégicos

  20. ACTIVIDADES DEL COMITÉ 2. INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA En la primera sesión del 9 de febrero de 2010, los auditores externos expresaron que los Estados Financieros fueron tomados fielmente y presentan razonablemente la situación financiera de la EAAB-ESP al 31 de diciembre del año 2009, de conformidad con los Principios de Contabilidad generalmente aceptados en Colombia especialmente los dispuestos por el PGC, SSPD y demás normas vigentes. 3. PRESENTACIÓN ESTADOS FINANCIEROS • Se analizaron los estados contables, en las diferentes sesiones así: • Con corte a diciembre 31 de 2008, en la sesión del 10 de febrero de 2009 • Con corte a 31 de marzo de 2009, en la sesión del 13 de mayo de 2009 • Con corte a 30 junio de 2009, en la sesión del 30 de julio de 2009 • Con corte a 30 septiembre de 2009, en la sesión del 24 de noviembre de 2009. El comité de auditoría revisó los estados financieros de la Empresa y su información se ajusta a lo dispuesto en la Ley.

  21. Acueducto de Bogotá: Premio Distrital a la Gestión 2009

  22. Sistema Integrado de Gestión EAAB

  23. Etapas para la Implementación del MECI-SIG

  24. Tablero de Control Plan de Optimización MECI a 31/Dic/09 Concepto Estrategia Implementación MECI Sistema Integrado de Gestión Avance Plan de Optimización Aplicativo MECI Terminado En ejecución Sin iniciar

  25. Evolución personal activo (sin SENA) Normalización de la planta y reducción de contratos a término fijo:

  26. Inversiones

  27. Inversiones ejecutadas 2009

  28. Obras ejecutadas 2009

  29. Obras ejecutadas 2009

  30. Inversiones Futuras en expansión

  31. Inversiones Futuras en rehabilitación

  32. Aspectos Técnicos

  33. La excelente evolución – a diciembre de 2009 *2003-2007 Población legal e ilegal 2007-2009 población legal asumiendo 4.8 habitantes por suscriptor residencial en Bogotá. **2003-2009 Enero a diciembre de cada año.

  34. GESTION OPERACIONAL Metodología 12 meses (volumen leído y facturado).

  35. La excelente capacidad *Locales, interceptores, canales y colectores Fuente: SIG

  36. Certificaciones 1. La Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá cuenta con cuatro procesos certificados bajo la NTC ISO 9001:2000. • SISTEMA DE GESTIÓN DE RED MATRIZ • SISTEMA DE GESTIÓN DE INTERVENTORÍA • SISTEMA DE GESTIÓN DE CONTRATACIÓN Y COMPRAS • SISTEMA DE GESTIÓN DE ABASTECIMIENTO 2. Así mismo, cuenta con la Acreditación del Laboratorio de Inspección, Medición y Ensayo en la NTC 17025 3. La empresa recertificó sus procesos y adicionalmente amplió el alcance del sistema de gestión de interventoría en cuanto a la GESTIÓN DEL DISEÑO y la GESTIÓN DE ACTIVACIÓN DE USUARIOS. Así mismo logró la certificación del proceso de DESARROLLO DE MECANISMOS DE DESARROLLO LIMPIO (MDL).

  37. GESTION OPERACIONAL *Desde el año 2007 no incluye el ciclo I. En el 2009, se tienen 8 nuevos barrios legalizados incorporados en la meta del 2009. De los 122 barrios legalizados entre el 2005 y 2008, se estiman 4,028 predios pendientes de servicio de acueducto y 3,921 de servicio de alcantarillado sanitario. Calidad del agua red de distribución=100 – IRCA (índice de riesgo de calidad del agua)

  38. GESTION OPERACIONAL (Periodo de análisis) 1. Cargo fijo, consumo, venta en bloque, conexiones y reconexiones. Prevenir Bueno Mejorar

  39. GESTION OPERACIONAL Metodología 12 meses (volumen leído y facturado)

  40. GESTION OPERACIONAL 3.4 El volumen facturado corresponde al consumo leído y facturado en los 12 últimos meses anteriores al mes objeto de control y la producción para el mismo periodo. Prevenir Bueno Mejorar

  41. GESTION OPERACIONAL – Cumplimiento de metas Mejorar Bueno

  42. Información Financiera

  43. Balance General El Acueducto de Bogotá registró para Diciembre de 2009 un crecimiento en los activos de $372.413 millones (5%) frente a diciembre del 2008. Dic-2008 Dic-2009 Billones $ pasivo pasivo 3.1 3.3 Activo Activo Patrimonio Patrimonio 4.5 8.0 4.7 7.6

  44. Balance General a Dic. 31 de 2009 (millones de pesos) ACTIVO Dic-09 Dic-08 Variación PASIVO Dic-09 Dic-08 Variación $ % $ % CORRIENTE 1.188.804 1.269.393 -80.589 CORRIENTE 233.226 242.216 -8.990 -4% -6% Efectivo 183.527 169.674 13.853 Deuda pública 17.253 42.953 -25.700 -60% 8% Inversiones 491.796 594.321 -102.526 Cuentas por pagar 84.202 71.162 13.040 18% -17% Deudores cials 181.035 189.333 -8.298 Obligaciones lab. 27.324 24.210 3.115 13% -4% Otros Deudores 195.666 155.579 40.088 Otros bonos 0 36 -36 -100% 26% Inventarios 18.031 19.515 -1.484 Pasivos estimados 96.507 100.382 -3.875 -4% -8% Otros activos 118.750 140.971 -22.221 Otros pasivos 7.939 3.472 4.467 129% -16% NO CORRIENTE 6.827.498 6.374.496 453.002 NO CORRIENTE 3.070.188 2.905.740 164.448 6% 7% Inversiones 10.398 33.126 -22.728 -69% Deuda pública 517.648 566.510 -48.862 -9% Cuentas por pagar 50.985 46.762 4.223 9% Deudores cials 17.852 12.625 5.228 41% Pasivos estimados 1.963.682 1.791.647 172.035 10% Otros deudores 36.379 36.084 295 1% Otros pasivos 537.873 500.821 37.052 7% Propiedad, pl y eq 4.425.417 4.014.476 410.941 10% PASIVO 3.303.414 3.147.957 155.457 5% Otros activos y bs 2.337.451 2.278.185 59.266 3% PATRIMONIO 4.712.888 4.495.932 216.956 5% TOTAL ACTIVO 8.016.302 7.643.888 372.413 PASIVO y PATR. 8.016.302 7.643.888 372.413 5% 5%

  45. Balance General - Activo (millones de pesos) Dic-09 Dic-08 Variacion $ % Efectivo 183.527 169.674 13.853 8% Inversiones 502.194 627.447 -125.254 -20% Deudores Comeciales 198.888 201.958 -3.070 -2% Otros deudores 232.045 191.663 40.383 21% Inventarios 18.031 19.515 -1.484 -8% Propiedades, planta y equipo 4.425.417 4.014.476 410.941 10% Otros activos 2.456.201 2.419.156 37.045 2% Total Activo 8.016.302 7.643.888 372.413 5% • La mayor concentración se presenta en propiedad Planta y equipo con 4,43 billones, los cuales corresponden a la infraestructura de la Empresa para la prestación del servicio (redes, plantas y ductos) . • El Efectivo, los deudores y las inversiones financieras comprenden la base del capital de trabajo y representan 1,12 billones. • Los otros activos incorporan la valorización de las propiedades , la reserva financiera actuarial , intangibles, cargos diferidos y bienes entregados a terceros; representan 2,46 billones. • La variación del activo total es del 5%

  46. Balance General – Pasivo y Patrimonio (millones de pesos) Dic-09 Dic-08 variación $ % Deuda pública 534.901 609.463 -74.562 -12% Cuentas por pagar 135.187 117.924 17.262 15% Obligaciones lab. 27.324 24.210 3.115 13% Otros bonos 0 36 -36 -100% Pasivos estimados 2.060.189 1.892.029 168.160 9% Otros pasivos 545.812 504.294 41.519 8% TOTAL PASIVO 3.303.414 3.147.957 155.457 5% PATRIMONIO 4.712.888 4.495.932 216.956 5% • El pasivo pensional esta incluido en rubro de pasivos estimados, es la obligación más representativa de la Empresa, sin embargo mediante el acto legislativo No.1 de 2005 la Empresa logro acotarlo; adicionalmente es de largo plazo y es esta respaldado por el patrimonio autónomo de pensiones. • Es importante resaltar que el año 2009 la calificadora FitchRatings Colombia S.A Sociedad Calificadora de Valores otorgo al Acueducto de Bogotá, calificación Triple AAA a la capacidad de pago y a los bonos de deuda pública emitidos en el mercado de valores nacional. • Los otros pasivos corresponden a ingresos recibidos por anticipado (Titularización –Calificada AAA) y al impuesto Diferido. • En consecuencia el endeudamiento de la Empresa no representa riesgo de liquidez.

  47. PASIVOS ESTIMADOS millones de $ Variación Dic - 09 Dic - 08 $ % Prov Obligaciones Fiscales 17.269 17.587 -318 -2% Prov Contingencias 52.732 51.459 1.273 2% Prov Diversas (Gestores - Proveeduría y Contribuciones) 26.506 31.337 -4.831 -15% Corriente 96.507 100.382 -3.875 -4% Provisión para Pensiones 1.475.025 1.359.330 115.695 9% Bonos Pensiónales 261.018 253.583 7.435 3% Calculo Actuarial 1.736.043 1.612.913 123.130 8% Calculo actuarial servicio medico 227.639 178.734 48.905 27% No Corriente 1.963.682 1.791.647 172.035 10% Total 2.060.189 1.892.029 168.160 9%

  48. CALCULO ACTUARIAL millones de $

  49. Tribunal de Arbitramento Tibitoc Continúa el desarrollo del Tribunal de arbitramento. El proceso arbitral se encuentra en la etapa de evacuación a la prueba del dictamen pericial, el cual fue rendido por el Ingeniero Daniel Nolasco, y objeto de aclaración y complementación, por parte de la convocante y convacada. El Tribunal se encuentra suspendido hasta el día 15 de junio de 2010.

  50. Fondo de pasivos contingentes La EAAB-ESP tiene el fondo de Contingencias a Diciembre de 2009 con $ 134.985 millones, dentro de los cuales se tiene el valor de $77.684 millones para el proceso Tibitoc.