dochodzenie bankgesellschaft berlin n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
Dochodzenie Bankgesellschaft Berlin PowerPoint Presentation
Download Presentation
Dochodzenie Bankgesellschaft Berlin

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 14

Dochodzenie Bankgesellschaft Berlin - PowerPoint PPT Presentation


  • 118 Views
  • Uploaded on

Dochodzenie Bankgesellschaft Berlin. LKA 32 – EG BGB. Kon c ern Bankgesellschaft Berlin (1). Kon c ern Bankgesellschaft Berlin tworzą : H olding Bankgesellschaft Berlin AG (BGB AG) Landesbank Berlin - Girozentrale (LBB) [ to jest Kasa Oszczędnościowa ] Berliner Bank

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'Dochodzenie Bankgesellschaft Berlin' - jaimie


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
kon c ern bankgesellschaft berlin 1
Koncern Bankgesellschaft Berlin (1)
  • Koncern Bankgesellschaft Berlin tworzą:
  • Holding Bankgesellschaft Berlin AG (BGB AG)
  • Landesbank Berlin - Girozentrale (LBB) [to jest Kasa Oszczędnościowa]
  • Berliner Bank
  • Berlin - Hannoverschen Hypothekenbank AG (BerlinHyp)
  • Investitionsbank Berlin (IBB)
kon c ern bankgesellschaft berlin 2
Koncern Bankgesellschaft Berlin (2)
  • IBG Immobilien- und Baumanagement der Bankgesellschaft Berlin GmbH (IBG),[to jest część koncernu zajmująca się nieruchomościami]
  • ok. 600 spółek skonsolidowanych
  • ok. 500 kolejnych spółek zdominowanych
  • Łącznie pierwotnieok. 16.000 pracowników
jak dosz o do kryzysu
Jak doszło do kryzysu
  • Problemy:
  • Kryzys na rynku nieruchomościod roku 1995 (często zmniejszenie o połowę wartości obrotowychi przychodów, w przypadku czynszów z tytułu wynajmu dla celów działalności gospodarczejw części o jeszcze więcej)
  • Zaangażowanie koncernu (BGB AG, LBB, BerlinHyp) w finansowanie działalności deweloperów
  • Zaangażowanie koncernu poprzez IBG w funduszach nieruchomości zamkniętych
skutki kryzysu
Skutki kryzysu
  • Konieczność korekty wartości kredytów
  • Konieczność utworzenia rezerw na gwarancjeudzielone przez IBG (gwarancje cen czynszów i wiele innych)
  • Poręczenie z przejęciem odpowiedzialnościprzez Senat Berlinana ponad 21,6 mld EURO
przyczyny kryzysu 1
Przyczyny kryzysu (1)

Istotne powody:

  • Cel przedsiębiorstwa– zaliczenie do czołowej dziesiątki koncernów bankowych
  • Gigantyczne przedsiębiorstwo - konglomerat
  • Brakcontrollingu obejmującego cały koncern
  • Wewnętrzne izolowanie poszczególnych banków z Grupyw celu obrony silnych pozycji
przyczyny kryzysu 2
Przyczyny kryzysu (2)
  • Wykorzystywanie koncernu przez wspólników większościowychdo - wspierania gospodarki - rozwoju miasta - prestiżowychobiektów w każdym przypadku bez dbania o skutki ekonomiczne
  • Mimo to corocznie wymaganowysokiej dywidendyi taką też wypłacano
  • Zawiodły organy nadzorcze
niew a ciwy kurs
Niewłaściwy kurs
  • Kontrkoncepcja zarządów:- poddać się naciskowi polityki / współuczestniczyć [w centrum umowy własne]- generować krótkoterminowe przychody (działalność funduszy)- spychać w przyszłość problemy i straty
  • Środek:nieprawidłowe ukazanie kondycji ekonomicznej w bilansie
  • Skutki:fala strat, załamanie się koncernu
wyj cie na jaw
Wyjście na jaw
  • Permanentnefinansowanie dopłat do wniesionego wkładu na poczet kapitału zakładowegoprzedsiębiorstwz koncernu Bankgesellschaft
  • Parlamentarne interpelacjepartii opozycyjnych berlińskiegoparlamentu (Berliner Abgeordnetenhaus)
  • Stwierdzenie zaksięgowanej niezgodnie z ustawą o partiach politycznychdotacji w wysokości 40.000,- DM (ok. 20.000,- €) na rzecz przewodniczącego frakcjiberlińskiej CDU
organizacja
Organizacja
  • Dochodzenie od lutego 2001 rokuprowadzone przezProkuraturęw Berliniei LKA 32
  • (łącznie ok. 150 postępowań, obecnie jeszcze 52 otwarte)
  • Od marca 2003 roku przez Grupę Dochodzeniową Bankgesellschaft utworzoną przez Prokuraturę w Berlinie/Krajowy Urząd Kryminalny w Berlinie (w części wspólna siedziba)
organizacja 2
Organizacja (2)
  • Zaangażowane siły:
  • Prokuratura:
  • - 11 prokuratorów, 8 referentów ds. gospodarczychProkuratury
  • LKA 32 Grupa Dochodzeniowa Bankgesellschaft Berlin:
  • - 21 funkcjonariuszy kryminalnych LKA 3, 2 referentów ds. gosp.Grupa biegłych rewidentów LKA 3 w równorzędnych strukturach
  • Czasowe wsparcie z ramieniakontroli skarbowejiurzędów skarbowych
problematyka dochodzeniowa
Problematyka dochodzeniowa
  • Granice przedawnienia (działania często 1995 – 1997)
  • Zazębianie się postępowań
  • Kompleksowość
  • Objętość środków dowodowych (do tej pory ok. 10.000 segregatorów/ 530 GB danych elektronicznych)
  • Zainteresowanie świata polityki (komisja śledcza)
  • Wnioski dowodowe adwokatów
  • Próby sprzedania Bankgesellschaft
analiza rodk w dowodowych
Analiza środków dowodowych
  • Dalsze zajęcia
  • Numerowanie wszystkichzabezpieczonych dowodów rzeczowych wykraczające pozapostępowanie
  • Zamieszczenie treścisegregatoróww bazie danych po hasłach indeksowych
  • Koncepcja analizy oparta na elektronicznym przetwarzaniu danych
efekt post powania
Efekt postępowania
  • Jeszcze otwarte!
  • Do tej pory 12 aktów oskarżenia
  • Wyroki w postępowaniach cywilnoprawnychwszystkie na korzyśćzarządów i na niekorzyśćbanku
  • Niejasna prawna ocena nadużycia zaufania przez bank
  • Przypadki bez precedensu w skali Federacji