1 / 16

A munkakör által ellátandó feladatok

Pénzügyi munkakör a tanirodai gyakorlatban. A munkakör által ellátandó feladatok A pénzügy kapcsolata a vállalkozás többi adminisztratív munkakörével A munkakör által használt legfontosabb bizonylatok (helyes kitöltés és a bizonylat útja)

bien
Download Presentation

A munkakör által ellátandó feladatok

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Pénzügyi munkakör a tanirodai gyakorlatban A munkakör által ellátandó feladatok A pénzügy kapcsolata a vállalkozás többi adminisztratív munkakörével A munkakör által használt legfontosabb bizonylatok (helyes kitöltés és a bizonylat útja) CK Bank moduljának alkalmazása a pénzügyi csoport munkájában

  2. A pénzügyi munkakör legfontosabb feladatai a tanirodában • Bevételi-, kiadási pénztárbizonylat és pénztár jelentés rendszeres, folyamatos vezetése a készpénzforgalomról • Beérkező- és kimenő számlák nyilvántartásának vezetése (ez lesz az áfa elszámolás alapja) • Bankszámla nyitás, banki „Aláírási címpéldány” kitöltése, • Banki tranzakciók teljesítése és nyilvántartása (készpénz befizetés számlára és felvétel számláról, számlák teljesítése átutalással, deviza átutalással stb.) • Feladások, bérjegyzék alapján fizetések teljesítése (adók, járulékok, bérek stb.) • Kintlévőségek nyilvántartása, fizetési felszólítások megírása • Pénzállomány alakulásának figyelemmel kísérése, a vezetés tájékoztatása • Szükség esetén hitelfelvétel előkészítése, hitel szerződés megkötése, hitelnyilvántartás • Értékpapír nyilvántartás • Áfa bevallási kötelezettség teljesítése

  3. A pénzügy kapcsolata a vállalkozás többi munkakörével

  4. A munkakör által használt legfontosabb bizonylatok • Bevételi- és kiadási pénztárbizonylat, pénztárjelentés • Beérkező- és kimenő számlák nyilvántartása (Áfa elszámolás alapja) • Vevőállomány nyilvántartása • Szállító állomány nyilvántartása • Hitelállomány nyilvántartása • Értékpapír állomány nyilvántartása • Bankszámlát érintő tranzakciók bizonylatai

  5. A CK Bank moduljának használata • Elérhetőség: www.cegszolgalat.hu • A CK Honlap megjelenése után: Szolgáltatások – Bank modul • Rendelkezésre álló szolgáltatások:Általános információkSzerződésekPénzügyi tranzakciókBankszámla kivonat lekérése

  6. Bevételi és kiadási pénztárbizonylat

  7. Időszaki pénztárjelentés

  8. Áfa nyilvántartás beérkező számlák

  9. Áfa nyilvántartás kimenő számlák

  10. Bankszámlát érintő tranzakciók bizonylatai

  11. Készpénz befizetési utalvány: Pénztárból fizetünk a bankszámlára Készpénz felvételi utalvány: Bankszámláról pénzt veszünk fel a pénztárba Átutalási megbízás: A számlatulajdonos vagy a rendelkezésre jogosult utasítása a saját pénzintézetének, hogy bankszámlájáról az általa megjelölt kedvezményezett bankszámlájára a közölt pénzösszeget utalja át (fizesse meg). Átutalással mindig az adós kezdeményezi a fizetést. Beszedési megbízás, incasso: a számlatulajdonos által, olyan átutalásra (kiegyenlítésre) adott megbízás, melyet nem a számlatulajdonos, hanem a követelő fél kezdeményez saját bankjánál és ennek hatására a számlatulajdonos számlája megterhelődik a kötelezettség összegével. Csekk: értékpapír, melyben a csekk kibocsátója utasítja bankját, hogy a csekkben megjelölt összeget számlaköveteléséből fizesse ki a csekk kedvezményezettjének. Akkreditív (okmányos meghitelezés): A vevő megbízásából és számlájának terhére egy akkreditívet nyitó bank vállal visszavonhatatlan fizetési ígéretet, amennyiben az ügylethez kapcsolódó okmányokat megegyezésnek megfelelően benyújtják hozzá.

  12. A nyomtatványokat megtekintheti a http://apertus.freeweb.hu; és a http://etananyag.korosy.hu oldalakon

More Related