Konsep Akad dalam Hukum Islam dan Akad Penghimpunan Dana (Wadi’ah dan Mudharabah ) Di Bank Syariah

1. Konsep Akad dalam Hukum Islam dan Akad Penghimpunan Dana (Wadi’ah dan Mudharabah)Di Bank Syariah Oleh: Dr. Gemala Dewi, SH., LL.M Kuliah BAHI 28September 2010

2. Konsep Akad dalam Hukum Islam • Pengertian Perikatan (‘Aqad) “ Pertalian antara Ijab dan Kabul yang dibenarkan oleh syara’ yang menimbulkan akibat hukum terhadap obyeknya” (jumhur ulama)

3. Rukun dan Syarat Akad • Rukun: (pillars, components, essential requirements). • “Suatu unsur yang merupakan bagian yg tidak terpisahkan dari suatu perbuatan atau lembaga yg menetukan sah atau tidaknya perbuatan tersebut dan ada atau tidak adanya sesuatu itu” • Syarat: • “Sesuatu yg tergantung adanya keberadaan hukum syar’i dan ia berada di luar hukum itu sendiri, yg ketiadaannya menyebabkan hukum pun tidak ada”

4. Rukun Akad • 4 komponen pmbtk Akad (Ash-shiddiqy): 1. Al-’Aqidain (subyek) 2. Mahallul-’Aqd (obyek) 3. Maudhu’ul-’Aqd (tujuan) 4. Sighat al-’Aqd (ijab dan kabul) - Mazhab Hanafi=> hanya sighat al-’aqd - Syafi’i dan Maliki=> (1) dan (2) dan (4)

5. Aplikasi Akad pada Sisi Penghimpunan Dana Bank

6. Konsep & Sistem Perbankan Fungsi Bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat lain yang memerlukan Proses Penghimpunan Dana Masyarakat Pemilik Dana Bank Masyarakat Pengguna Dana Proses Penyaluran Dana

7. Konsep & Sistem Bank Konvensional Proses Penghimpunan Dana Proses Penyaluran Dana Bank Konvensional Masyarakat Pemilik Dana Masyarakat Pengguna Dana Penetapan Imbalan Penetapan Beban

8. Konsep & Sistem Perbankan Syariah BAGI HASIL Proses Penghimpunan Dana Proses Penyaluran Dana Masyarakat Pemilik Dana Bank Syariah Masyarakat Pengguna Dana BAGI HASIL Konsep Penyaluran Dana : 1. Bagi Hasil (Mudharabah & Musyarakah) 2. Jual Beli (Murabahah, Istishna & Salam) 3. Ujroh (Ijarah & Ijarah Muntahiah Bitamlik) Konsep Penghimpunan Dana : 1. Al Wadiah 2. Mudharabah

9. Penghimpunan dana : • Prinsip wadiah • Prinsip mudharabah MANAGER INVESTASI • Penyaluran dana • Prinsip jual beli (murabahah, salam, istishna dsb) • Prinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah) TAMWIL INVESTOR • Produk jasa • Wakalah, Kafalah, Sharf, Qardh • Hawalah, Rahn dsb JASA LAYANAN • Dana kebajikan • Penghimpunan dan penyaluran Qardhul Hasan • Penghimpunan dan penyaluran ZIS MAAL SOSIAL FUNGSI BANK SYARIAH Aplikasi produk Fungsi

10. Produk Fund Produk Fund • Wadi’ah  Giro  Tabungan 2. Mudharabah  Tabungan  Deposito

11. Produk Fund Dasar Hukum QS : An Nisa : 58 dan QS Al Baqarah 283 UU No 10/ 1998 pasal 6 jo UU No 21/2008 Fatwa DSN No 01/DSN –MUI/IV/2000 PBI No 7/46/PBI/2005

12. Produk Fund Wadi’ah : Penitipan dana atau barang dari pemilik dana/barang pada penyimpan dana/barang dgn kewajiban penerima titipan utk mengembalikan uang/barang sewaktu-waktu Jenis : • Al Wadi’ah Amanah – Safe Deposit Box • Al Wadi’ah Yad adh Damanah :  Giro Wadi’ah  Tabungan Wadi’ah

13. Al Wadi’ah AmanahSafe Deposit Box Syariah • Akad Penitipan Uang / Barang dikembalikan dalam keadaan semula KHUPerdata • Perjanjian Penitipan 1694 jo 1714,1715 1712 – Penerima Titipan dilarang menggunakan barang tanpa ijin pemilik.

14. Al Wadi’ah Yad ad DhamanahGiro Wadi’ah • Prinsip Syariah • Akad Penitipan yang dapat digunakan dengan ijin pemilik. • Pihak yang menerima titipan boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititipkan • Instrumen Pembayaran Cek, BG, Transfer • Manfaat : Bonus • Tak wajib bagi hasil • KUHP – Giro - Perjanjian Pinjam meminjam Uang 1754 – 1765 - Hub Debitur - Kreditur - Instrumen Pembayaran : Cek, BG,Transfer, - Manfaat : Bunga

15. Al Wadi’ahYad ad DhamanahTabungan Wadi’ah • Prinsip Syariah • Akad Penitipan yang dapat digunakan dengan ijin pemilik. • Pihak yang menerima titipan boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititipkan • Instrumen Pembayaran : Buku Tabungan, Form Transfer • KUHP - Giro - Perjanjian Pinjam meminjam Uang 1754 – 1765 - Hub Debitur - Kreditur - Instrumen Pembayaran : Buku Tabungan, Form Transfer