1 / 10

Kom Ombo

Kom Ombo. “Legitimación de Capitales, Responsabilidad de Notarios y Abogados”. 12 – Mayo - 2010. Ley 7786 (Reformada por 8204) Art 15. Nuevas actividades reguladas. Administración de Fideicomisos Cualquier tipo de administración de recursos Municipalidades no extenderán patentes.

wilbur
Download Presentation

Kom Ombo

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Kom Ombo

  2. “Legitimación de Capitales, Responsabilidad de Notarios y Abogados” 12 – Mayo - 2010

  3. Ley 7786 (Reformada por 8204) • Art 15. Nuevas actividades reguladas. • Administración de Fideicomisos • Cualquier tipo de administración de recursos • Municipalidades no extenderán patentes. • Art. 16 • a) Obtener la verdadera identidad de la persona en cuyo beneficio se abra una cuenta o se efectúe una transacción … especialmente en el caso de personas jurídicas que no desarrollen operaciones comerciales, financieras ni industriales en el país… • d y e) Mantener la información de clientes por al menos 5 años… • f) Acciones al portador. Los sujetos regulados … no podrán abrir cuentas ni mantener como clientes a sociedades con acciones al portador.

  4. ¨ Las personas jurídicas extranjeras que soliciten apertura de una cuenta o la realización de operaciones, deben corresponder a entidades constituidas y registradas en su país de origen en forma NOMINATIVA, que permitan la plena identificación de las personas físicas que han suscrito su pacto constitutivo y las personas físicas propietarias del capital representado en acciones o participaciones, en el momento de la apertura de la cuenta y durante la relación comercial ¨ • Con base en lo anterior, ¿qué sucede cuando..? • Es una empresa que cotiza en bolsa • Es una empresa extranjera, con sucursal en CR y acciones al portador • La empresa extranjera tiene oficinas y cuentas en CR, ¿ la cerramos? • Art. 23 Reporte de transacciones múltiples…. por una persona determinada • Durante un día o en cualquier otro plazo ….. (Realizadas por el Notario o por el cliente?) • Art 81. Sanciones 1% o 2 % del patrimonio.

  5. Primer escenario • Sociedad A es dueña de sociedad B • Sociedad B es dueña de sociedad A • -¿Quién es la persona física propietaria del capital social? • -¿Debemos cerrar las empresas aún y cuando las leyes permitan esta forma de distribución de capital? • ¿Qué pasa en el caso de la Iglesia? Segundo escenario, Bolsa de Valores Empresa CR que cotiza en Bolsa (FIFA, Improsa, etc) • -Estas acciones son certificados virtuales. ¿cómo constata el Banco o el • profesional, quienes son los dueños para saber si los representa o no?

  6. Ley 8719 (Ley de Fortalecimiento de Legislación contra el Terrorismo) • Art. 15 bis adicionado a la Ley 7786 reformada por la 8204. • Además de las personas del artículo 15, éstas actividades deberán comunicar a la UIF las operaciones reiteradas y en efectivo incluidas transferencias a y desde el exterior. • ¨ a -) La compraventa o el traspaso de inmuebles y bienes muebles registrables o no registrables, tales como armas, piedras y metales preciosos, obras de arte, joyas, automóviles y los seguros ¨ • … • - d) Servicios profesionales

  7. Art 167 obligación de actualizar información en forma periódica. • ¿Qué sucede con los profesionales que atendieron un cliente y no lo • vuelven a ver? • Ley 8754 (Ley contra la delincuencia organizada) • Art 18 Capitales emergentes. Levantamiento Secreto Bancario • ¿Aún existe el secreto bancario? • Art 20 Denuncia por incremento patrimonial injustificado hasta 10 años antes. • Art 23 Distracción del patrimonio, penas de cárcel. • MALA ASESORIA NOTARIAL CAUSA RESPONSABILIDAD

  8. Dos ejemplos • ABOGACIA • 30 de diciembre de 2006 • Lancha con droga en La Cruz, Guanacaste • Abogado tico pagó tiquetes de tres narcos liberados • NOTARIADO • 4 de marzo 2010 Policía desmantela red de lavado de cartel colombiano • Grupo creó más de 100 sociedades para legitimar dinero de narco.

  9. Conclusiones • Los Notarios, ¿se ampliarán sus obligaciones? • Los Abogados: ¿deberán registrar los contratos de cuota litis? ¿Qué sucede con el secreto profesional? • ¿Tiene la SUGEF capacidad para supervisar o se ha excedido? • Ventajas de un Registro Público de Accionistas • ¿Es el Notariado una función pública? • ¿A los profesionales notarios que se les suspende por la comisión de delitos, se les debe permitir volver a ejercer? • Sanciones por incumplimiento o mala asesoría. • Lineamientos Italianos

  10. "...porque uno de los defectos del miedo es turbar los sentidos y hacer que las cosas no parezcan lo que son.” Miguel de Cervantes 
(1547-1616)

More Related