Postupy při podezření na korupci a následná opatření

1. Postupy při podezření na korupci a následná opatření Odborné diskuzní fórum o rezortních interních protikorupčních programechTomáš Kafka, EY 13.února 2014

2. Postupy při podezření na korupci • Sběr podnětů a podezření • Posouzenípodezření • Plán prošetřování vč. nastavení rolí • Prošetřování podezření na korupci • Nápravná opatření Postupy při podezření na korupci a následná opatření

3. Jak „hledat“ podezření korupci • Vnitřní kontrolní systém - kontrola podřízených (pravidelné zprávy, zohlednění korupčního rizika) • Interní oznámení • Stížnosti • Interní audit • Analýza dat Postupy při podezření na korupci a následná opatření

4. Metody odhalení korupce Postupy při podezření na korupci a následná opatření

5. Indikátory korupce Postupy při podezření na korupci a následná opatření

6. Indikátory korupce I • uchazečem je nově vzniklá společnost • do výběrového řízení se přihlásil pouze 1 účastník, přestože existuje mnoho potenciálních dodavatelů • zadavatel mluví o dodavateli jako o svém dobrém příteli, používá střídavě tykání a vykání • úředník a dodavatel zakázky bydlí na stejné adrese • oslovený dodavatel veřejné zakázky nemá webové stránky • tolerování nekvalitních služeb Postupy při podezření na korupci a následná opatření

7. Indikátory korupce II • nákup nepotřebného zboží a služeb • nákupy těsně před koncem projektu • chybějící dokumentace • nadměrné utajování informací • platby za vícepráce, které jsou součástí smluvní ceny • ručně psané faktury na vysoké nebo kulaté částky Postupy při podezření na korupci a následná opatření

8. Plán postupu při podezření na korupci Postupy při podezření na korupci a následná opatření

9. Plán postupu pro případ korupce • zvyšuje šanci na úspěch prošetřováníaminimalizuje škody způsobené korupcí • obsahuje seznam opatření pro případ korupce, aby: • Zabránil dalším škodám • Pomohl při získání a zabezpečení důkazů (nastavením postupu) • Informoval odpovědnou osobu o vzniklé situaci • Nastavil způsoby komunikace • Určil osoby odpovědné za prošetřování • Pomáhal při případném vymáhání škody • Pomáhal při hledání důvodů vzniku podvodu • Pomáhal zajistit, že odpovědné osoby/zaměstnanci jsou patřičně poučeni Postupy při podezření na korupci a následná opatření

10. Postup při interním prošetřování Postupy při podezření na korupci a následná opatření

11. Doporučení pro interní prošetřování • důvěrnost a objektivita prošetřování, nepodjatost vyšetřovatelů • bezodkladné zajištění dat zabrání zničení důkazů • umožnit podezřelým osobám se k věci vyjádřit • všechny závěry podepřít důkazy, ne spekulacemi • spravedlivá a transparentní disciplinární opatření • doporučení dalších kroků na základě šetření Postupy při podezření na korupci a následná opatření

12. Externí vyšetřování korupce • Oznámení policii, státnímu zastupitelství a případně dalším státním orgánům • Každá organizace by si měla nastavit pravidla, kdo, komu a jakým způsobem bude informace pro orgány činné v trestním řízení předávat Postupy při podezření na korupci a následná opatření

13. Nápravná opatření • Disciplinární opatření vůči zaměstnancům zapojeným do či odpovědným za korupci • Náhrada škody • Opatření snižující riziko opakování podobného případu (posílení kontrolních mechanismů, zvýšení povědomí o indikátorech daného případu korupce) Postupy při podezření na korupci a následná opatření

14. Kontakty Tomáš Kafka| Výkonný ředitel | Investigativní služby a řešení sporů Ernst & Young Audit, s.r.o. Na Florenci 15, 110 00 Praha 1Tel: +420 225 335 682 Mobil: +420 732 402 826 tomas.kafka@cz.ey.com Postupy při podezření na korupci a následná opatření