Poro ilo revizijskega organa
Download
1 / 18

Poročilo revizijskega organa - PowerPoint PPT Presentation


  • 212 Views
  • Uploaded on

Poročilo revizijskega organa. 7. seja nadzornega odbora OP RČV Ljubljana, 18. junij 2013 Jure Mekinc. Naloge revizijskega organa. Revizije sistema Revizije operacij Letno poročilo o nadzoru in mnenje. Izvedene sistemske revizije do maja 2013: organa upravljanja - OU (jul. 2009)

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about ' Poročilo revizijskega organa' - neka


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
Poro ilo revizijskega organa

Poročilo revizijskega organa

7. seja nadzornega odbora

OP RČV

Ljubljana, 18. junij 2013

Jure Mekinc


Naloge revizijskega organa
Naloge revizijskega organa

  • Revizije sistema

  • Revizije operacij

  • Letno poročilo o nadzoru in mnenje


Revizije sistema op r v

Izvedene sistemske revizije do maja 2013:

organa upravljanja - OU (jul. 2009)

organa za potrjevanje - PO (nov. 2009)

PT MVZT – OP RR (nov. 2009)

PT SVLR – OP RR (nov. 2009)

PT MG - OP RR (mar. 2011)

PT MG - OP ROPI (feb. 2011)

PT MzP - OP ROPI (feb. 2012)

PT MG - OP RR (mar. 2012)

PT MzIP - OP ROPI (jan. 2013)

organa upravljanja - OU (feb. 2013)

Revizije sistema OP RČV

  • Izvedene revizije sistema do 31.5.2013:

    • organa upravljanja – SVLR (julij 2009)

    • organa za potrjevanje (november 2009)

    • PT MVZT (november 2009)

    • PT MŠŠ (marec 2010)

    • PT MG (april 2011)

    • PT MDDSZ (april 2011)

    • organa upravljanja – MGRT (februar 2013)

    • PT MIZKŠ (april 2013)


Revizije sistema op r v1
Revizije sistema OP RČV

Izvedene naknadne revizije sistema in pregledi izpolnjevanja priporočil do maja 2013:

naknadna OU (mar. 2010, feb. 2011)

naknadna PT MVZT (mar. 2010, sept. 2011)

naknadna PO (jul. 2010, feb. 2011)

naknadna PT MŠŠ (jan. 2012, jan. 2013)

naknadna PT MG (dec. 2011)

naknadna PT MDDSZ (dec. 2011, dec. 2012)

4


Revizije sistema op r v2

Skupaj izdanih PRIPOROČIL iz revizij: 64

ŠE ODPRTA PRIPOROČILA: 7

Organ upravljanja (OU): 5

PT MIZKŠ (OP RČV): 2

Revizije sistema OP RČV


REVIZIJE SISTEMOV – pred spremembo

6


Revizije sistemov po spremembi
REVIZIJE SISTEMOV – po spremembi

7


Revizije sistema OP RČV

  • Problematika spremembe sistema po spremembi zakona o Vladi RS (zmanjšanje števila PT od 17 na 11)

    • RO je pripravil novo analizo tveganj za vsa PT

    • RO je pripravil novo revizijsko strategijo

      (na začetku leta 2013 dokumenta poslana na EK)

8


Revizije operacij v letu 2012
Revizije operacij v letu 2012

OSNOVE:

Izdatki, potrjeni v koledarskem letu 2011

Skupna ocena sistema - kategorija 2

Statistično vzorčenje - MUS

En vzorec za vse tri OP

9



Revizije operacij v 2012

  • V statistični vzorec izbranih 71 operacij:

    • 53 operacij OP RR

    • 11 operacij (+ 17 dodatnih) OP RČV

    • 7 operacije OP ROPI

11


Revizije operacij v 2012
Revizije operacij v 2012

Ugotovljenih 36 napak v osnovnem vzorcu

(33 na OP RR, 2 na OP RČV in 1 na OP ROPI)

na OP RČV neupravičeni izdatki: 808 € ( 0,10%) iz naslova potnih stroškov in podjemnih pogodb

izdana priporočila OU (brez finančnih posledic) glede spremljanja in nadziranja operacij

12


Revizije operacij v 20121
Revizije operacij v 2012

Dopolnilni vzorec OP RČV: 17 operacij

izvedeno JN (revizija KPMG Slovenija d.o.o.)

Revidirani izdatki l. 2010: 2.061.065 €

Ugotovljena napaka: 58 €

Revidirani izdatki l. 2011: 1.557.826 €

Ugotovljena napaka: 6.804 € (0,44 %)

neupravičeni izdatki: E-vadnica za fiziko in izdana priporočila za izboljšanje kontrolnih postopkov pri PT in postopkov povračil v primeru zaznane napake

13


Stopnja napake za Cilj 1:

najbolj verjetna napaka: 4,87%

sprejemljiva napaka: 2,00%

Vrednost napake za Cilj 1:

Revizije operacij v 2012

14


Letno poročilo o nadzoru in mnenje

  • 5. Letno poročilo o nadzoru in mnenje

  • poročanje o opravljenem delu v REVIZIJSKEM OBDOBJU (od 1.7.2011 do 30.6.2012)

  • Podano je bilo:

    PRILAGOJENO MNENJE

    (zadržki pri delovanju upravljalnih preverjanj)

15


Letno poročilo o nadzoru in mnenje

Letno poročilo o nadzoru in mnenje

  • Poslano EK: 27.12.2012

  • Ocena EK o sprejemljivosti: 14. 3. 2013

    (DG EMPL obravnava OP RČV posebej)

  • Odgovor RO: 12. 4. 2013

    (fin. korekcija na OP RR in OP ROPI 14,2 mio € in Akcijski načrt)

  • Postopek ustavitve plačil : 3. 5. 2013(dodatna zahteva po preverjanjih OU na OP RR in ocena RO)

16

16

16


Aktualno

Revizije operacij za izdatke, certificirane leta 2012- v izvajanju revizije 73 operacij, od tega:

45 OP RR , 16 OP RČV in 12 OP ROPI

Dodatni vzorec revizij 29 operacij (outsourcing):

8 OP RR , 9 OP RČV in 12 OP ROPI

Napovedana revizija DG REGIO za postopke Javnega Naročanja

Aktualno


Hvala za pozornost izvajanju revizije !

Urad RS za nadzor proračuna

Revizijski organ

Fajfarjeva 33,

1502 Ljubljana

Jure Mekinc, vodja Sektorja za revizijo evropskih strukturnih skladov

T: 01 369 69 10

www.unp.gov.si


ad