Ertragssituation im Kfz-Handel, gibt es Verbesserungschancen?

Ertragssituation im Kfz-Handel,gibt es Verbesserungschancen? Mag. Peter Voithofer 12. Jänner 2012 www.kmuforschung.ac.at

Agenda • Blitzlicht auf Entwicklungen in der Kfz-Branche und die konjunkturellen Erwartungen • Wie stellt sich die Ertragssituation der Kfz-Händler dar? • Wodurch unterscheiden sich outperformingKfz-Händler? • Was bedeuten veränderte Rabattstrategien für den Gewinn?

Blitzlicht auf Entwicklungenin der Kfz-Branche unddie konjunkturellen Erwartungen www.kmuforschung.ac.at

Plus bei Neuzulassungen bedeutet nicht gleiches Plus bei Umsatz Umsatzindex Kfz-Handel, Reparatur / Kfz-Neuzulassungen Veränderungen gegenüber Vorjahresquartal 2011: gemessen an Neuzulassungen ein gutes Jahr Quelle: Statistik Austria

Monatliche PKW-Neuzulassungen 2011(mit Ausnahme Juni) stets über dem Vorjahr 2011: Rekordwert bei PKW-Neuzulassungen von 356.145 Quelle: Statistik Austria

Steigende Tageszulassungen Anzahl Tageszulassungen 2011: 6,2 % der PKW-Neuzulassungen nur für einen Tag Quelle: Statistik Austria

Konjunkturabschwung mit gedämpften Investitions- und Konsumausgaben erwartet BIP (real), Konsumausgaben (real) und Bruttoanlageinvestitionen (real) Veränderungen gegenüber Vorjahresquartal 2012: verhaltene Konjunkturprognosen Quelle: WIFO (Dezember Prognose)

Wie stellt sich die Ertragssituation der Kfz-Händler dar? www.kmuforschung.ac.at

Methodische Anmerkungen (I) • Bilanzdatenbank der KMU FORSCHUNG AUSTRIA • Jahresabschlüsse KMU Bilanzstichtag zw. 1. 7. und 30. 6. des Folgejahres für: • Önace 45: Handel mit Kraftfahrzeugen; Instandhaltung und Reparatur von Kraftfahrzeugen • Önace 45.11: Handel mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5 t oder weniger • Önace 45.11.2: Einzelhandel mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5 t oder weniger • Ergebnisse nur bedingt mit jenen der Präsentation vom A&W-Tag vergleichbar „Kfz-Wirtschaft“ „Handel mit Kfz“ „Einzelhandel mit Kfz“

Methodische Anmerkungen (II) • Jahresabschlüsse für Klein- und Mittelunternehmen Kleinstunternehmen nicht berücksichtigt • (Kleinstunternehmen = Unternehmen mit weniger als 10 Beschäftigte und Umsatz oder Bilanzsumme unter € 2 Mio) • Betriebswirtschaftliche Korrekturen • Kalkulatorischer Unternehmerlohn • Kalkulatorische Eigenkapitalzinsen

2009/10: Ertragskraft nimmt wieder zu Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Erfreulich 70% der Kfz-Händlermit positivem Betriebsergebnis… Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

… aber Großteil mitmaximal 2,5% Umsatzrentabilität Anteile nach Umsatzrentabilität der Kfz-Händler Anmerkung: Rundungsdifferenzen nicht ausgeglichen Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Positive Tendenz:Aufstockung der Eigenkapitalausstattung … Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Wodurch unterscheiden sich outperforming Kfz-Händler? www.kmuforschung.ac.at

Auswertungen der Bilanzdatenbank • Kohortenauswertungen für 2004/05 bis 2009/10 • 110 Bilanzen der Klein- und Mittelunternehmen • des Einzelhandels mit Kraftwagen mit einem Gesamtgewicht von 3,5t oder weniger (Önace2008: 45.11.2) • Differenzierung nach Entwicklung • Outperformer vs. Durchschnitt exkl. Outperformer • (Outperformer = Betriebsleistung und Personalaufwand • mit 5% Wachstum oder mehr)

12% der Kfz-Einzelhändlerzählen zu den Outperformern Outperformer Anmerkung: Rundungsdifferenzen nicht ausgeglichen Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Kleinunternehmen überdurchschnittlich häufig Outperformer • Überdurchschnittlich viele Outperformer in • Oberösterreich, • Kärnten, • Steiermark und • Vorarlberg Outperforming Kfz-Einzelhändler

Outperformer: bessere Umsatzentwicklung in der Krise und stets höhere Ertragskraft Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Outperformer: Eigenkapitalentwicklungabsolut und relativ besser Quelle: KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank

Was bedeuten veränderte Rabattstrategien für den Gewinn? www.kmuforschung.ac.at

Annahmen der durchgeführten Sensitivitätsanalyse • Sensitivitätsanalyse der betriebswirtschaftlichen Situation von Kfz-Händlern(ohne Kleinstunternehmen) Önace 2008: 45.1 Handel mit Kraftwagen • unterschiedlicher Betriebsgrößen(Neuwagenverkauf von 100, 250, 500 PKW) • bei geänderter Rabatt-Vergabe • ausgehend von einem durchschnittlichen Rabatt von 8 % • unter der Annahme: 50% des Umsatzes entfällt auf Neuwagengeschäft

Umsatz Was bedeutet Rabatt +/-1%-Punktfür Kfz-Händler mit 100 verkauften PKW? Umsatz 1%-Punkt Rabatt mehr bedeutet Minus von 0,5%-Punkte des EGT Quelle: Hochrechnungen auf Basis der KMU FORSCHUNG AUSTRIA, Bilanzdatenbank,

Verbesserung des Verkaufsprozesses und der Kundenberatung • Service durch kompetente Beratung • Produktqualität & Serviceleistungen betonen • Vertriebssteuerung Qualitative Maßnahmen

Überprüfung der Rabattierung Realistische Bewertung der eingetauschten Gebrauchtwagen beim Rückkauf Verbesserung der Auslastung der Werkstatt Überprüfung der Ablauforganisation Durchführung von Vertriebsvergleichen Monetäre Maßnahmen

Resümee • schwierige betriebswirtschaftliche Situation in der Kfz-Wirtschaft… • …aber positive Tendenzen im letzten Jahr • wachsende Kfz-Einzelhändler • höhere Rentabilität • bessere finanzielle Situation • höhere Eigenkapitalausstattung

Resümee • Verbesserung der Ertragskraft als zentrale Herausforderung • jeder Kfz-Händler kann hier auch individuell ansetzen • systematische Herangehensweise bzw. Durchführung zur Rentabilitätssteigerung • Veränderung des Konsumentenverhaltens kurzfristignicht möglich

Danke für Ihre Aufmerksamkeit Website: www.kmuforschung.ac.at E-Mail:p.voithofer@kmuforschung.ac.at

Ertragssituation im Kfz-Handel, gibt es Verbesserungschancen?