金蝶 K3 帐表系统教学

1. 金蝶K3帐表系统教学

2. 目录 金蝶K/3帐表系统的应用操作 总账 报表

3. 目录 总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付）

4. 系统结构 应收应付 现金管理 固定资产 报 表 总 账 工 资 预算管理 工业物流 项目管理 成本管理 商业物流 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下： 注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。

5. 总账应用流程 设置 日常处理 期末处理 凭证录入 期末调汇 系统资料 凭证审核 凭证过账 系统参数 结转损益 初始余额 期末结账 核销管理 凭证查询 报表查询

6. 步骤：打开【开始】菜单中的【程序】→【金蝶k3 】 → 【中间层服务部件】的【账套管理】， 初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点【确定】,进入“金蝶K/3帐套管理”。 帐套管理登陆

7. 步骤：选择【组织机构】菜单，点击 【添加组织机构】功能，添加机构代码和名称，【确定】后系统则添加该组织机构在“机构列表”中 。 建立组织机构

8. 步骤：点击【新建】按钮，在“新建帐套”的向导中录入新账套的相关信息，点击【确定】，系统开始建立新帐套；建帐完成后，系统则在“帐套列表”中形成一条纪录。步骤：点击【新建】按钮，在“新建帐套”的向导中录入新账套的相关信息，点击【确定】，系统开始建立新帐套；建帐完成后，系统则在“帐套列表”中形成一条纪录。 新建帐套

9. 步骤：点击【设置】按钮，设置各项帐套参数，包括“机构名称”、“会计期间”等帐套参数；完成属性设置后，点击【确认】，保存该帐套参数设置，并启用该帐套。步骤：点击【设置】按钮，设置各项帐套参数，包括“机构名称”、“会计期间”等帐套参数；完成属性设置后，点击【确认】，保存该帐套参数设置，并启用该帐套。 帐套属性设置

10. 步骤：选择待备份帐套，点击【备份】按钮，选择备份方式和备份路径，【确认】后，系统则生成*.bak和*.dbb文件。步骤：选择待备份帐套，点击【备份】按钮，选择备份方式和备份路径，【确认】后，系统则生成*.bak和*.dbb文件。 账套备份

11. 步骤：点击【恢复】按钮，首先注意“选择数据库服务器”中关于数据库的各项内容的选择，然后选择原备份的路径，并选中*.dbb文件，修改帐套编号和名称即可。步骤：点击【恢复】按钮，首先注意“选择数据库服务器”中关于数据库的各项内容的选择，然后选择原备份的路径，并选中*.dbb文件，修改帐套编号和名称即可。 账套恢复

12. 步骤：点击【数据库】菜单中的【帐套自动批量备份】功能 ，在此设置备份时间、备份路径、完全备份时间的间隔（小时），并保存此设置方案；系统即按照此方案自动执行备份。 账套批量备份

13. 步骤：选择【用户】按钮→进入 【用户管理】窗口→ 选择【用户管理】菜单中的【新建用户组】，录入组名并【确定】；然后选择新增的用户组，并点击【功能权限】菜单中的【功能权限管理】功能，对该用户组进行授权。 用户组授权

14. 步骤：在【用户管理】菜单中选择【新建用户】，录入各项用户属性，并制定该用户所属用户组后，进行【确定】；步骤：在【用户管理】菜单中选择【新建用户】，录入各项用户属性，并制定该用户所属用户组后，进行【确定】； 新建用户

15. 步骤：选择该新增的用户，并点击【功能权限】菜单中的【功能权限管理】功能，在此处对该用户进行所属用户组权限之外的用户权限授权，可以使用【高级】按钮进行明细的权限设置 。 用户授权

16. 核算参数 结算方式 职员资料 计量单位 供应商资料 凭证字 部门 币别 客户资料 会计科目 仓库资料 物料资料 折扣资料 辅助资料 BOM 初始数据录入 供应商供货 结束初始化 备注资料 初始化的业务流程

17. 系统参数设置 系统参数是总帐系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。 系统参数包含三个选项卡，“系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容。

18. 公共资料设置 • 基础资料中的公共资料不仅是总帐系统的基础数据，也为其他系统所共同使用，是k/3整个系统所不可缺少的基础资料。 • 公共资料分为两大类，一类是包括科目、币别、凭证字、计量单位等基本公共资料。另一类是部门、职员、客户等核算项目。 • 核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目，但弥补了明细科目，但弥补了明细科目设置过多不利于系统运行等缺陷。

19. 初始化 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情 况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到 账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 发生额、各科目的初始余额。 　 根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量 金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。

20. 初始数据录入 步骤：选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初始数据录入】 ，进入初始余额录入界面，录入初始 数据后，选择“综合本位币”并点击【平衡】按钮，在初始数据平衡的基础上可以结束初始化 。

21. 现金流量初始数据录入 步骤：选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【现金流量初始数据录入】，在不同的币别下录入现金流量数据，选择“综合本位币”并点击【检查】按钮，系统检查录入的数据是否满足以下两个关系。 主表“经营活动产生的现金流量净额”＝附表“经营活动产生的现金流量净额”。 主表“现金及现金等价物的净增加额”＝附表“现金及现金等价物的净增加额”。 如果帐套为年中启用还需要录入启用期前的现金流量数据，以便总账系统计算全年的现金流量表。

22. 结束初始化 步骤：选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【结束初始化】。 在初始数据平衡的情况下可以结束初始化，开始日常业务的处理。而且系统支持日常业务中“凭证录入” 和系统的初始化工作可同时进行。 另外系统在启用当期提供反结账功能，不过这种操作只有系统管理员才有权限。

23. 凭证处理 凭证录入 凭证查询 凭证过账 凭证汇总 模式凭证 双敲审核

24. 凭证录入 凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。

25. 凭证查询 凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。

26. 凭证审核 凭证审核方式包括单张审核和成批审核；注意审核人与制单人不能为同一人。

27. 凭证过帐 凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。

28. 凭证汇总 凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。

29. 模式凭证 模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。

30. 双敲审核 双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。

31. 常用帐簿 • K3系统提供总分类帐、明细分类帐、多栏帐、核算项目总帐和明细账、数量金额总账和明细账等。 • 总账、明细账、凭证可以实现一体化查询。

32. 多栏帐 • 由于每个用户所使用的多栏帐都不尽一致，系统提供了十分方便的多栏帐格式生成器，由用户自行设计格式。

33. 财务报表 • 总账系统提供十几种日常使用的财务报表： 科目余额表 试算平衡表 日报表 核算项目余额表 摘要汇总表 核算项目组合表 …………….

34. 往来业务核算 往来业务 • 必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这个选项，否则“核销管理”这个功能不可用 • 在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个选项 • 科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设置多个核算项目类别

35. 初始往来业务录入 往来业务初始化数据 系统初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统自动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录入数据也是一样。 在录入核算项目初始化资料时，相应业务编号的业务发生日期为业务发生的真实日期必须录入，否则无法计算出正确的余额数据和账龄。

36. 日常往来业务录入 注意录入 业务编号

37. 往来业务核销 往来业务核销管理 • 在“往来业务核销”界面上，是按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的； • 相同的业务编号在进行核销时，是以凭证字号的先后顺序来进行排序的。核销时，按业务日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期初期初余额，先核销期初余额）进行核销。

38. 往来业务报表 在往来业务对帐单中可以确认坏帐

39. 现金流量科目设置 现金流量 在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下两种： • 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 • 通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表

40. 凭证中处理现金流量 在凭证中处理现金流量 在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。

41. 凭证中处理现金流量 在凭证中处理现金流量 在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低； 在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。 指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权限都可以指定或修改现金流量。

42. 现金流量表 通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表

43. 自动转账 定义生成凭证的机制凭 证说明，方便凭证查询。不 同选项产生不同结果 自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。 例如结转制造费用、计提福利费、计提营业税金等都可以使用自动转账完成。 在“转入、转出方”同时都存在许多明细科目的情况时，定义一条转入（或转出）分录后，单击“分录类推”功能，则自动生成其他分录。分录类推功能只类推相同级次的科目，

44. 期末调汇 期末调汇 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。 　 期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。

45. 结转损益 在总账参数设置中选择本年利润科目，本年利润科目只能选择一级科目。系统目前允许本年利润科目下挂核算项目也能进行自动结转损益，但要求本年利润下挂的核算项目属于或等于所对应的损益类科目下挂的核算项目

46. 结转损益 • 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 • 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。 选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。

47. 凭证摊销和预提 • 该功能类似于自动转账功能，是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用和预提费用的数据进行每一期的摊销和预提工作。

48. 目录 总账 报表

49. 目录 总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付）

50. 报表系统 • 系统概述 • 报表基本操作 • 报表公式定义 • 其他功能