Contenido

1. Conociendo las herramientas para elaborar y ejecutar el Presupuesto Público (PpR, PP, PI, PMM y SNIP)Lineamientos para la formulación y programación del presupuesto público del año fiscal 2012Tumbes, 11 de noviembre Tomado y adaptado del Ministerio de Economía y Finanzas. Dirección General de Presupuesto Público. Mayo de 2011 1

2. Contenido • La Reforma del Sistema de Presupuesto Público y Lineamientos para el Presupuesto Público Año Fiscal 2012 • Programación 2012 Programa Presupuestal Estratégico SALUD • Revisión Programación PIA 2012 Gobiernos Regionales • Evaluación Demandas Adicionales - 2012 2

3. La Reforma del Sistema Nacional de Presupuesto Público y Lineamientos para la formulación del Presupuesto Público año 2012. 3

4. Antecedentes 4

5. Continuando con la reforma Ampliar la cobertura de intervenciones públicas diseñadas sobre la base de las evidencias disponibles. Generación y uso de información de desempeño para asignación más eficaz y eficiente de los recursos públicos. Introducción de la programación multianual del gasto. Mejorar la articulación entre gasto corriente y de capital. Fortalecer la articulación territorial. Utilización de una herramienta informática que permita todas estas mejoras: SIAF2 5

6. Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconómico Multianual. Mejorar la priorización de la asignación presupuestal 6

7. Hacia una mejor justificación de la asignación presupuestal Se busca que progresivamente un mayor porcentaje del gasto público tenga las siguientes características: • Clara vinculación con los objetivos nacionales. • Identificación de población objetivo y área de intervención. • Consistencia causal fundamentada en la evidencia disponible. • Rendición de cuentas. • Estructura presupuestal que claramente identifique qué se entrega (bienes y servicios - productos) y para qué se entregan (resultados). • Estructura de costos justificada. • Identificación de responsable que rendirá cuentas sobre el desempeño de dicho gasto en el logro de resultados esperados. 7

8. Objetivo de los lineamientos para la formulación 2012 Establecer disposiciones para la progresiva identificación, diseño y registro de Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en el marco de la implementación del nuevo SIAF. 8

9. Progresividad en la implementación • La implementación se realizará en los próximos tres años (2012-2014). • Para el año 2012 todo el presupuesto se programará utilizando la nueva herramienta del SIAF (nuevo clasificador programático). • La clasificación en Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en la formulación presupuestal 2012 se realizará a demanda y en base a una calificación de los contenidos mínimos (anexo 2). • Aquellas asignaciones que no han sido clasificadas como programas tendrán plazo de hacerlo hasta la formulación presupuestal del 2014. 9

10. Programa Presupuestal con Enfoque de Resultados Un programa consiste en la provisión de un conjunto de productos (bienes y servicios que reciben sus beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades integradas y articuladas, que atacan las principales causas de un problema específico que afecta a una población objetivo. Definición 10

11. El Programa Presupuestal: Unidad Básica de Gerencia y Control de Resultados 11 CAUSALIDAD DISEÑO / PRESUPUESTO

12. ¿Qué implica el enfoque de resultados en la presupuestación? INTERVENCION • Del laboratorio a su implementación a escala mayor De la eficacia a la efectividad • PRODUCTOS • RESULTADOS 12

13. Ventajas para la gestión de las políticas públicas • La lógica causal y búsqueda de evidencias (causa – efecto) permite identificar acciones efectivas para lograr los objetivos de la política. • Genera información para realizar evaluaciones de impacto de las políticas públicas e introducir ajustes en el diseño. • Identifica un responsable de su diseño e implementación que rinde cuentas sobre los resultados atribuibles al programa. • Permite la articulación de los Sectores con los Gobiernos Regionales y Locales. 13

14. ¿Cómo se contribuye a la mejora de la calidad del gasto público? • Visibilidad de programas presupuestales alineados a las prioridades país. • Identificación de programas, que por la rigurosidad de su diseño, garantizan acción pública eficaz. • Rigurosidad en la definición de costos por productos y análisis de requerimientos. ASIGNACIÓN • La definición de metas físicas permitirá migrar de un seguimiento solo a la ejecución financiera a un seguimiento a los logros alcanzados en la entrega de bienes y servicios a la población. • Los gerentes tendrán mayor información sobre desempeño del programas para la toma de decisiones. EJECUCIÓN • La generación de información de desempeño permitirá el desarrollo de un Sistema de Evaluación que promueva mejoras en la acción del Estado y premie las buenas prácticas. EVALUACIÓN 14

15. Estructura funcional programática que identifique al programa y sus productos; así como rendir cuentas sobre el desempeño del programa Objetivo Territorial Vinculado Objetivo Institucional

16. Articulación territorial de un Programa Presupuestal • La estructura lógica de un Programa puede estar presente en los tres niveles de Gobierno o en mas de un Sector o Entidad • El responsable de la identificación, diseño y registro de un Programa Presupuestal de ámbito nacional es el Gobierno Nacional; los Gobiernos Regionales y Locales participan en la programación y ejecución de productos cuando corresponda. 16

17. Articulación territorial de un Programa Presupuestal • Indicador Resultado específico: Porcentaje de la población que cree que será víctima de algún hecho delictivo durante los próximos doce meses (percepción de inseguridad • Indicador de Producto: Proporción de patrullajes realizados según los requerimientos del protocolo de definición de producto

18. DISEÑO DE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMÁTICA Clasificación Funcional Resultado Final Indicador RF División Funcional Grupo Funcional Función Resultado Especifico Indicador RE Programa Presupuestal Producto1 Actividades Producto2 Actividades Acciones Comunes (*) Actividades Proyecto 1 Acciones de Inversión/Obras Proyecto2 Acciones de Inversión/Obras Acciones Centrales Actividades Asig. Presup. No ligadas a productos Actividades Programas Productos Actividades Clasificador Programático Proyectos Acciones/Obras (*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto

19. Cambios en la estructura funcional programática EFP 2011 FUNCIÓN PROGRAMA SUB PROGR. PROG_PPTO ACT-PROY COMPONEN. FINALIDAD EFP 2012 FUNCIÓN DIVISION FUNCIONAL GRUPO FUNCIONAL PROGRAMA PRODUCTO PROYECTO. ACTIVIDAD / OBRA 19

20. Programación física y financiera Nivel de Programación (actividades) y Sistema Informático (SIAF 2) • La programación física y financiera de los Programas Presupuestales se realiza a nivel de Actividades por cada uno de los Productos; y/o Acciones de Inversión/obras por cada uno de los Proyectos o conjunto de proyectos. • Para este fin, el MEF pondrá a disposición de los Pliegos el aplicativo informático (SIAF 2) que permitirá la programación de las Tareas e Insumos a través de los cuales se ejecutará cada actividad. 20

21. Programación física y financiero Contenido mínimo 3.13.2, 3.3, 3.4, 3.5 Anexo 2 Programación Multianual de Productos Los productos definidos en la Matriz de Marco Lógico (paso 7) y la cuantificación de sus indicadores (paso 8), se programan para tres años, en el formato señalado en el Anexo 2 de los Lineamientos: 21

22. Programación Presupuestaria 2012 Tratamiento de los proyectos de inversión pública en ejecución. previo análisis de causalidad respecto a los Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados, identificados en la entidad, podrán ser incluidos como parte de alguno de ellos. 22

23. AVANCES PARA EL DISEÑO DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS 2012

24. A partir de la competencias exclusivas de los GR y GL se han identificado temas para PPxR Identificación de los posibles PPxR, con participación de Gobiernos Regionales – Gobiernos Locales (talleres marzo) Coordinación con Entes Responsables de los Programas Presupuestales Capacitación en lineamientos y metodología para el diseño de programas presupuestales. Entes responsables A partir del 9 de Mayo presentaran avances Preliminares y Revisión de los Diseños de Programas Presupuestales Taller de Validación con Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales de los Programas Presupuestales Ente rectores en Junio se presentarán los Informe Finales de los Programas Presupuestales Registro de los Programas Presupuestales en el SIAF – Junio Programas Presupuestario de Gobierno Regional y Gobierno Local – Metodología 24

25. Gobiernos Regionales Zonificación Ecológica y Económica - MINAM Desarrollo Económico Productivo - MEF Seguridad Alimentaría MIMDES Gobiernos Locales Gestión Tributaria - MEF Gestión de Residuos Sólidos - MINAM Formalización de la Construcción Urbana - MEF Comercialización de Productos y Servicios Locales - MEF Temas definidos para Programas Presupuestario con Enfoque de Resultados 25

26. Equipos Técnicos Gobiernos Regionales Apurímac Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Huancavelica Huánuco Ica La Libertad Loreto Madre de Dios Pasco Piura San Martín Lima Equipos de Trabajo para Programas Presupuestario de Gobierno Regional y Gobierno Local 26

27. Gobiernos Locales Coronel Portillo – Ucayali Ate-Vitarte - Lima Independencia - Lima La Molina - Lima Los Olivos - Lima Puente Piedra - Lima Villa El Salvador - Lima Gobiernos Provinciales Provincial de Arequipa Provincial de Huancavelica Provincial de Huancayo Provincial de Piura Provincial de Tacna Provincial de Trujillo Provincial de Cusco Provincial de Huamanga Equipos Técnicos Programas Presupuestario de Gobierno Regional y Gobierno Local 27

28. Programas Presupuestario EstratégicosPAN, Salud y PELA se mantienen – el resto se adecuan 28