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Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2

Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigación y localización de bienes de origen ilícito Prof. Guillermo Jorge. El proceso de recuperación de activos . Bienes localizados en Argentina . LOCALIZACIÓN. INCAUTACIÓN. PROCESO JUDICAL.

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Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2

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Presentation Transcript

  1. Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigación y localización de bienes de origen ilícito Prof. Guillermo Jorge

  2. El proceso de recuperación de activos Bienes localizados en Argentina LOCALIZACIÓN INCAUTACIÓN PROCESO JUDICAL REPATRIACIÓN Bienes sujetos a decomiso localizados en el exterior COOPERACIÓN ADMINISTRATIVA COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL

  3. ¿Cómo se lava el producto de la corrupción?

  4. Mercados basados en dinero en efectivo COLOCACIÓN Recolección de dinero ilícito El dinero ingresa al sistema financiero Compra de bienes INTEGRACIÓN DIVERSIFICACIÓN

  5. Autor/es Mercados ilícitos no basados en dinero en efectivo Producto del delito Poderes Acciones al portador Sociedades vehículo Directores nominales Abuso del secreto profesional

  6. Abuso de los centros financieros offshore CENTROS FINANCIEROS OFF SHORE Confidencialidad Bancaria Societaria Secreto profesional Opacidad Administrativa Registral Cooperación internacional • Narcotráfico • Criminalidad Organizada • Corrupción • Terrorismo Evasión Fiscal Fuga de capitales Ocultamiento de la titularidad de los Bienes

  7. Estructura básica de una sociedad vehículo P.O. BOX ACCIONES Proveedor De Servicios Sociedad Vehículo BIENES DIRECTOR NOMINAL REGISTRO ¿DUEÑO?

  8. Shelf Companies 2000 2010 XZY S.A. Director nominal Director nominal XZY S.A. BIENES

  9. Trust Fideicomiso Trustee (fiduciario) El trust o fideicomiso es un contrato por el cual el propietario de determinado patrimonio transfiere su propiedad al “fideicorumiso” Trusts / Fideicomisos Settlor Fiduciante Beneficiario fideicomisario El fideicomiso es administrado por una persona física o jurídica (trustee) en beneficio de una tercera persona (beneficiario). Los Fideicomisos poseen un mayor nivel de privacidad que las personas jurídicas y no es obligatorio el registro de los mismos en forma centralizada La mayoría de los servicios que crean fideicomisos no están regulados

  10. El mercado de los proveedores de servicios societarios ARGENTINA

  11. ¿Cómo usar el sistema anti-lavado de dinero? • Identificar a los sujetos obligados por las leyes de lavado de dinero

  12. VERIFICAR EN COORDINACIÓN CON LA UIF SI HAN REPORTADO OPERACIONES SOSPECHOSAS INVESTIGAR EL POSIBLE LAVADO DE DINERO CONJUNTAMENTE CON EL DELITO PRECEDENTE ¿Cómo usar el sistema de prevención de lavado de dinero? IDENTIFICAR A LOS SUJETOS OBLIGADOS EN EL CASO Ley 25246, art. 20 Res PGN 64/10 Res PGN 130/06: UFILAV

  13. ¿Cómo localizar el país receptor? Investigación patrimonial local • Registros –inmobiliario, vehicular, barcos, aviones, caballos, etc. 1. Cómo han sido adquiridos 2. ¿Quién era su dueño anterior? • Participación en sociedadesnacionales y extranjeras • Transferencias electrónicas • 2. Ingresos provenientes del exterior. • Resúmenes de • Cuentas Bancarias • Países con los cuales • Mantienen relación. • 2. Proveedor de servicios societarios • Listado de llamadostelefónicos, correspondencia postal y memoria de fax

  14. ¿Qué información tienen las instituciones financieras? CLIENTE PEDIDO INCOMPLETO - Imputado no actúa en nombre propio. • CORRECTO • APODERADO • ÚLTIMO BENEFICIAIRO • ACTÚA EN RELACIÓN A LA INST. FINANCIERA. • - FAMILIARES PEDIDO INCOMPLETO Cuentas no es el único Producto Financiero . CUENTAS • CORRECTO • PREGUNTAR POR CUALQUIER PRODUCTO • FINANCIERO: • - BONOS • ACCIONES • PRODUCTOS DE MERCADO DE FUTUROS Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009

  15. ¿Qué información tienen las instituciones financieras? INICIO DE LA RELACIÓN PROCEDIMIENTOS DE CONOZCA A SU CLIENTE Clientes de alto riesgo BCR COMUNICADO “A” 4928 • Origen de los créditos Cuentas Bancarias Origen de los débitos MEMOS CORRESPONDENCIA INTERNA TARJETAS DE CRÉDITO Y DÉBITO GASTOS, ORIGEN DE FONDOS

  16. Investigar el lavado en el país receptor PAÍS A PAÍS B Solicitud de MLA Inicia una investigación Solicitud de MLA Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009

  17. Promover un ROS en el país receptor PAÍS A PAÍS B UIF Argentina UIF Suiza Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009

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