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18 de agosto - 2009

EVOLUÇÃO DOS ESTUDOS E DA MODELAGEM ECONÔMICO-FINANCEIRA HOSPITAL DO SUBÚRBIO E HOSPITAL DA CRIANÇA. 18 de agosto - 2009. SUMÁRIO. 1. DIRETRIZES DO PROJETO Premissas gerais Benefícios do modelo Mix de serviços CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS Dimensionamento e custos de pessoal

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  1. EVOLUÇÃO DOS ESTUDOS E DA MODELAGEM ECONÔMICO-FINANCEIRAHOSPITAL DO SUBÚRBIO E HOSPITAL DA CRIANÇA 18 de agosto - 2009

  2. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  3. DIRETRIZES Premissas Gerais e Benefícios BNDES ESTÁ DESENVOLVENDO

  4. DIRETRIZES Mix de Serviços • Hospital do Subúrbio • Internação Hospitalar em: • Clinica Médica • Clinica Cirúrgica • Pediatria • UTI Adulto • UTI Pediátrica • Semi Intensiva Adulto • Semi Intensiva Pediátrica • Unidade de Queimados • Atendimento Ambulatorial: • Atendimentos de Emergência • Consultas Pronto Atendimento/Triagem/ Acolhimento • Consultas Ambulatoriais/Acompanhamentos para Egressos, nas áreas de Urologia, Ortopedia, Neurocirurgia, Bucomaxilo • Procedimentos Cirúrgicos e Ortopédicos Ambulatoriais • Serviço de Apoio Diagnóstico e Terapêutico: • Diagnóstico em Laboratório Clínico • Diagnóstico em Radiologia • Diagnóstico por Anatomia Patológica e Citologia • Diagnóstico por Ultra-Sonografia • Diagnóstico por Ressonância Nuclear Magnética • *Diagnóstico por Tomografia Computadorizada • Diagnóstico por Endoscopia • Métodos Diagnósticos em especialidades: Eletrocardiograma • Eletro encefalograma • Hospital da Criança • Internação Hospitalar em: • Clínica Pediátrica (geral e especializada) • Cirurgia Infantil (geral e especializada)I • Internação Domiciliar • Lactentes • UTI Pediátrica • Semi Intensiva Pediátrica • UTI Neonatal • Semi Intensiva Neonatal • Atendimento Ambulatorial: • Atendimentos de Emergência • Consultas Pronto Atendimento/Triagem/ Acolhimento • Procedimentos Cirúrgicos e Ortopédicos Ambulatoriais • Consultas Ambulatoriais/Acompanhamentos para Egressos, nas áreas de Otorrino, Ortopedia, Neurocirurgia, Cirurgia Plástica, Nefrologia e Cirurgia Cardíaca • Serviço de Apoio Diagnóstico e Terapêutico: • Diagnóstico em Laboratório Clínico • Diagnóstico em Radiologia • Diagnóstico por Anatomia Patológica • Diagnóstico por Ultra-Sonografia • Diagnóstico por Tomografia Computadorizada • Diagnóstico por Endoscopia • Hemodinâmica • Tratamento em Oncologia • Métodos Diagnósticos em especialidades Eletrocardiograma • Eletro encefalograma

  5. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  6. CUSTOS OPERACIONAIS Quadro de Colaboradores – Hospital do Subúrbio NÚMERO DE COLABORADORES POR ÁREA

  7. CUSTOS OPERACIONAIS Quadro de Colaboradores – Hospital do Subúrbio

  8. CUSTOS OPERACIONAIS Remuneração – Hospital do Subúrbio 58% em encargos trabalhistas • INSS Patronal-----20,00% • INSS RAT---------- 6,00% • FGTS----------------- 8,00% • PIS --------------------1,00% • ISS -------------------- 5,00% • CSLL------------------ 2,88% • 1/3 de Férias-------- 3,76% • Décimo terceiro----11,36%

  9. CUSTOS OPERACIONAIS Remuneração – Hospital da Criança 58% em encargos trabalhistas • INSS Patronal-----20,00% • INSS RAT---------- 6,00% • FGTS----------------- 8,00% • PIS --------------------1,00% • ISS -------------------- 5,00% • CSLL------------------ 2,88% • 1/3 de Férias-------- 3,76% • Décimo terceiro----11,36%

  10. OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS

  11. DESPESAS OPERACIONAIS Hospital da Criança Hospital do Subúrbio

  12. DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS Ambos Hospitais

  13. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  14. INVESTIMENTOS • Investimento total estimado em R$ 77.5 milhões para os dois hospitais, ao longo de 10 anos Hospital da Criança (*) Hospital do Subúrbio (*) – Capacidade planejada ativada em 2 anos

  15. INVESTIMENTOS Vida útil – Ambos Hospitais • Operador tem a obrigação de readquirir item de investimento ao fim da vida útil do mesmo • Valores referenciais para cálculo de depreciação

  16. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  17. METAS QUANTITATIVAS Hospital do Subúrbio Atendimentos de Urgência e Emergência, Consultas Ambulatoriais e Procedimentos Cirúrgicos Internação Hospitalar – Número de saídas por Área

  18. METAS QUANTITATIVAS Hospital do Subúrbio Serviço de Apoio Diagnóstico Terapêutico

  19. METAS QUANTITATIVAS Hospital da Criança Atendimentos de Urgência e Emergência, Consultas Ambulatoriais e Procedimentos Cirúrgicos Internação Hospitalar – Número de saídas por Área

  20. METAS QUANTITATIVAS Hospital da Criança Serviço de Apoio Diagnóstico Terapêutico

  21. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  22. SISTEMA DE PAGAMENTO Métrica Proposta CONTRAPRESTAÇÃO TOTAL • Penalização: não cumprimento de níveis mínimos de produção e por operação fora dos padrões de desempenho • Parcela Fixa (X%): suficiente para remunerar custos com pessoal • Parcela Variável (Y%): nível compatível com incentivo à qualidade de gestão = PARCELA FIXA (X%) + PARCELA VARIÁVEL (Y%)

  23. SISTEMA DE PAGAMENTO Parcela Fixa Critérios de Pagamento – Hospital do Subúrbio e da Criança Peso da Atividade (%) Custo total da atividade Custo total Contraprestação Plena Contraprestação equivalente ao cumprimento de 100% da Parcela Fixa (70% da Contraprestação Total)

  24. SISTEMA DE PAGAMENTO Parcela Variável – Hospital do Subúrbio Critérios de Rateio – 1º ano Critérios de Rateio – 2º ano em diante

  25. SISTEMA DE PAGAMENTO Parcela Variável – Hospital da Criança Critérios de Rateio – 1º ano Critérios de Rateio – 2º ano em diante

  26. SISTEMA DE PAGAMENTO Parcela Variável Critérios de Pagamento

  27. SUMÁRIO • 1. DIRETRIZES DO PROJETO • Premissasgerais • Benefícios do modelo • Mix de serviços • CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS • Dimensionamento e custos de pessoal • Outros custos operacionais • Despesas operacionais • Despesas pré-operacionais • 3. INVESTIMENTOS • Equipamentos • Outros itens de investimento • 4. ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO • Metas Quantitativas por hospital • 5. TAXA INTERNA DE RETORNO • 6. SISTEMA DE PAGAMENTO • 7. DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS • ANEXOS

  28. CRONOGRAMA E DELIBERAÇÕES INSERIR

  29. ANEXOS • MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS QUANTITATIVAS • CUSTOS E DESPESAS • Natureza • Fontes dos dados • PREMISSAS DO CÁLCULO DA TIR • CÁLCULO DOS PESOS DAS ATIVIDADES • OUTRAS REFERÊNCIAS

  30. MEMÓRIA DE CÁLCULO METAS QUANTITATIVAS • Dias do ano......................................................... 365 dias • Número de semanas/ano.................................... 52 semanas • Dias úteis do ano................................................. 225 dias • Feriados do ano................................................... 16 dias • Sábados/Domingos do ano.................................102 dias • Internações: • Taxa de Ocupação= 80% • Nº. de Leitos x 365 dias • - Leitos dia =--------------------------------------- • 12 meses • Nº. de Pacientes Dia • - Total de Saídas =--------------------------------------- • Tempo Médio de Permanência • Atendimentos Ambulatoriais: • Consultas • - Estima-se em 15 minutos (hora-assistencial =0,25) o tempo médio de uma consulta • Atendimento de emergência: 15% das consultas estimadas

  31. MEMÓRIA DE CÁLCULO METAS QUANTITATIVAS • Parâmetros para exames laboratoriais: • Ressonância Nuclear Magnética: • - 02 Exames/hora • 16 Exames por dia • 10% de Emergência • Ultra-som • - 02 exames por hora • - 16 exames por dia • - 10% de exames de emergência • Endoscopia e Colonoscopia • - 02 Exames/hora • - 16 Exames por dia • 10% de Emergência • Métodos Diagnósticos em especialidades • - Eletrocardiograma* - 03/hora/aparelho • - Eletro encefalograma - 02/hora • O2 equipamentos para uso ambulatorial • Hemodinâmica • - 02 Exames/hora • - 16 Exames por dia • 10% de Emergência • Tratamento em Oncologia • - 2,5 por hora • Dias do ano......................................................... 365 dias • Número de semanas/ano.................................... 52 semanas • Dias úteis do ano................................................. 225 dias • Feriados do ano................................................... 16 dias • Sábados/Domingos do ano.................................102 dias • Parâmetros para exames laboratoriais: • Ambulatório: • - 30% das consultas ambulatoriais geram exames laboratoriais • Anatomia patológica : Anatomia Patológica. -5,54% do total de consultas. Citologia- 48 exames por dia (4 técnicos-12 exames por técnico) • Urgência e Emergência: • - 40% dos atendimentos geram exames laboratoriais • 25 exames laboratoriais / 100 atendimentos de urgência/emergência • Observação: • - 100% dos pacientes em regime de observação geram exames laboratoriais • Sete exames laboratoriais / paciente em observação • Exames radiológicos: • - 02 exames radiológicos /100 consultas de pediatria • - 08 exames radiológicos /100 consultas de clinica cirúrgica • - 30 exames radiológicos /100 consultas de traumato-ortopedia • 05 exames radiológicos /100 consultas de urgência /emergência • Tomografia: • - 03 Exames/ hora • - 24 Exames/dia • - 10% Exames de Emergência

  32. MEMÓRIA DE CÁLCULO METAS QUANTITATIVAS Hospital do Subúrbio Média de Permanência Número de Leitos

  33. MEMÓRIA DE CÁLCULO METAS QUANTITATIVAS Hospital da Criança- Primeiro Ano Média de Permanência Número de Leitos

  34. MEMÓRIA DE CÁLCULO METAS QUANTITATIVAS Hospital da Criança- Segundo Ano Média de Permanência Número de Leitos

  35. CUSTOS E DESPESAS Natureza

  36. CUSTOS E DESPESAS Fontes dos dados • Hospital das Clínicas de Marília • 12 Hospitais do Estado de São Paulo • Receita Federal do Brasil • PROAHSA • Embasa • CADTERC (www.cadterc.sp.gov.br) • Concessionárias de veículos

  37. TIR • Custo Médio Ponderado de Capital, em R$ (moeda constante): 8,06% a 11,07% a.a. • Financiamento externo: 80/20 x 60/40 • Beta não-alavancado: 10 anos x 52 semanas • CMPC Médio: 9,6% a.a. • FONTE DOS DADOS: • Custo do Patrimônio: • Taxa livre de risco: US Treasury • Beta não-alavancado: Bloomberg / Google Finance • Risco País: JP Morgan • Custo da Dívida: • Custo Ponderado: BNDES e IFC • Benefício fiscal: Receita Federal • WACC: • Inflação norte-americana: US Treasury • Inflação brasileira: BCB

  38. PESO DAS ATIVIDADES Contraprestação – Parcela Fixa • Custos unitários estimados com base em 12 hospitais do Estado de São Paulo • Pesos são definidos pelos custos unitários – regra contratual de ajuste do peso a ser definida Hospital do Subúrbio – 1º Ano Hospital do Subúrbio Hospital da Criança – 1º Ano

  39. Anexo 2. Quadro comparativo Hospital do Subúrbio (HS) e Hospital da Criança (HC) (1) EBITDA = lucro operacional (+) depreciação, Margem EBITDA = EBITDA/ Receita Líquida Fonte: Modelo, Boletim Sinha 2T08 (Anahp) • Exclui gastos com Pessoal para fins de comparação • Anahp, hospitais de corpo aberto • Fonte: Modelo, Sinha 2002-2007 (Anahp)

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