Cursus Métier 11

1. SIFACFormation « Editions, Consultations » Cursus Métier 11

2. Sommaire • Rappels : définitions et structures de SIFAC • Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers • Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires • Dépenses et recettes • Missions

3. Rappels : définitions et structures de SIFAC Les principaux objets des structures SIFAC

4. Rappels : définitions et structures de SIFAC Les principaux objets des structures SIFAC

5. Rappels : définitions et structures de SIFAC Niveau 0 ETAB Niveau 1 R2 450 Niveau 2 CF niveau 2 (UB) 450Q0 CF niveau 3 (CR) CF niveau 3 (CR) Niveau 3 Centres de coût Centre de profit Centres de coût Centre de profit Centre financier : porte le budget et les contrôles budgétaires (UB par masse et CR par enveloppe) Centre de coûts : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytique Centre de profit : collecteur de recettes (un par CF)

6. Rappels : définitions et structures de SIFAC Niveau 0 ETAB Niveau 1 R2 Niveau 2 903 905 Niveau 3 903C0 905E0 903C0 903C0-ACC 905-E0 905E0-ACC 903C0-REA 905E0-REA Centres de coûts (n par CF) 903C0-SCO 905E0-SCO 903C0-… 905E0-… Centre de profit (1 seul par CF)

7. Rappels : définitions et structures de SIFAC

8. Rappels : définitions et structures de SIFAC • Centre financier : unité au sein de laquelle le budget est mis en place et potentiellement exécuté. Le centre financier traduit la structure de l’établissement en unités budgétaires et centres de responsabilité. • Compte budgétaire : comptes représentant les natures de dépenses et de recettes en comptabilité budgétaire. Ils sont un regroupement des comptes comptables. • Domaine fonctionnel : la nomenclature de gestion (Destinations, sous-destinations LOLF). Pour les recettes, la destination doit être renseignée avec la valeur « RECET ». • Fonds : définit l’origine des fonds (DGF, CPER, Contrat quadriennal, contrats, droits d’inscription…). Pour les dépenses, le fonds doit être renseigné avec la valeur « DEPENSES ». • Centre de coût : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytique. • Centres de profit : collecteur de recettes. Il n’existe qu’un centre de profit par centre financier.

9. Rappels : définitions et structures de SIFAC • OTP : Organigramme Technique de Projet, « coque » contenant des éléments d’OTP (e-OTP) sous forme hiérarchisée pour modéliser un projet, une convention, un colloque une opération de travaux. Un OTP permet un suivi budgétaire précis et pluriannuel d’une opération. Le Contrat quadriennal, le CPER et quelques conventions sont suivis à laides d’OTP. • e-OTP : élément d’OTP. Les recettes et dépenses d’une convention sont imputées sur un e-OTP. Exemple : pour l’imputation d’une dépense sur l’objectif opérationnel 1.1 du Contrat quadriennal, pour le CF 901B0, l’e-OTP à choisir a pour code CQ0811-1-1-B0. • Programme de financement (PFI): enveloppe budgétaire pour conventions/opérations. Exemple : le PFI de l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal a pour code CQ0811-1-1.

10. Rappels : définitions et structures de SIFAC • OTP : exemple du Contrat quadriennal

11. Sommaire • Rappels : définitions et structures de SIFAC • Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers • Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires • Dépenses et recettes • Missions

12. Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers La structure budgétaire : FMSE 1 : 2 : Cliquer pour dérouler la structure budgétaire

13. Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers La structure des centres de coûts : OKENN Hiérarchie des centres de coûts Détail du centre de coût sélectionné

14. Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers La structure des centres de profit : KCH6N Hiérarchie des centres de profit Détail du centre de profit sélectionné

15. Sommaire • Rappels : définitions et structures de SIFAC • Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers • Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires • Dépenses et recettes • Missions

16. Budget • Le budget d’un CF (centre financier) est constitué de lignes d’adresse budgétaire. • Exemples de 3 lignes d’adresse budgétaire du 901B0 : Explications : 1è ligne : prévision de dépense hors e-OTP 2è ligne : prévision de dépense pour l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal 3è ligne : prévision de recette hors e-OTP Remarques : Comme dans Nabuco, montant prévisionnel des dépenses n’est pas obligatoirement égal à celui des recettes. Ne pas confondre Programme de financement (PFI) et e-OTP. 16

17. Budget FMKFR01 • La transaction FMKFR01 « Analyse selon ratios » permet d’avoir une vue croisée nature gestion Critères de sélection budgétaire Sélection des montants à afficher (jusqu’à 5 ratios possibles) Sélection éventuelle d’une mise en forme prédéfinie

18. Budget FMKFR01 • Les sous-totaux apparaissent en jaune. Il est possible de choisir les axes sur lesquels on souhaite avoir un sous total en sélectionnant la colonne et en cliquant sur • Permet de trier par ordre croissant ou décroissant les colonnes des axes budgétaires • Permet de filtrer certaines valeurs • Il est possible de modifier et d’enregistrer la mise en forme grâce aux boutons • Il est possible d’avoir le détail des pièces de saisies en double cliquant sur un montant

19. Budget FMKFR01 • Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés

20. Budget FMKFR01 • Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés

21. Sommaire • Rappels : définitions et structures de SIFAC • Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers • Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires • Dépenses et recettes • Missions

22. DépensesEngagements juridiques (commandes d’achat) ZME2K • La transaction ZME2K de liste de commandes d’achat (engagements juridiques) permet de consulter, d’éditer, et d’exporter sous Excel : • Les quantités et montants commandés, • Les quantités et montants restant à livrer, • Les quantités et montants restant à facturer Accéder à la variante « Commande SIFAC »

23. DépensesListe des documents de facturation (facturation sur commande) ZMIR5 • La transaction ZMIR5 permet de consulter les pièces logistiques factures et ordres de reversement avec leurs montants brut, net et de TVA issus du flux classique (avec commande d’achat) de dépense. Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner la variante permettant le listing des factures (Z_FACTURE), ou d’ordres de reversement (Z_REVERS). Puis Exécuter

24. RecettesCommandes de vente VA05 / VA45 • Les listes des documents de vente de types commande client, et commande de prestations internes, sont consultables via la transaction VA05, • Les listes de documents de vente de types contrat périodique, et contrat sur convention, sont consultables via la transaction VA45, • Ces listes de document sont visualisables selon des critères (type de document, éléments organisationnels).

25. Sommaire • Rappels : définitions et structures de SIFAC • Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers • Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires • Dépenses et recettes • Missions

26. Missions S_AHR_61016405 • Indiquer les critères de recherche dans les différents onglets. Exemple : dans l’onglet « Statut », sélectionnez le ou les codes statut des déplacements

27. Missions S_AHR_61016405 • Vous pouvez ensuite réduire la sélection sur un centre financier en cliquant sur le bouton tricolore rouge/vert/bleu Puis sur affectation des coûts > centre financier et spécifiez votre centre financier. Exécutez ensuite l’état. 1er tableau : résumé des missions 2è tableau : détail des frais de chaque mission 3è tableau : imputations budgétaires des missions 27 27