IL EGALNI T IJE KOVI NOVCA SA STANOVIŠTA FINAN C IJSKE STABILNOSTI

1. ILEGALNI TIJEKOVI NOVCA SA STANOVIŠTA FINANCIJSKE STABILNOSTI dr Kemal Kozarić, Guverner Centralne banke BiH Fojnica, 22. ožujka 2012.

2. Što je pranje novca U članku 1. nacrta upute EU od ožujka 1990, pranje novca se definira kao: Konverzija ili prijenos imovine, sa znanjem da je ta imovina stečena izvršenjem teškog kaznenoga djela, s namjerom prikrivanja ili netočnog prikazivanja podrijetla imovine ili pomaganja nekoj osobi koja je umiješana u činjenje takvog djela u izbjegavanju pravnih posljedica i prikrivanju ili netočnom prikazivanju prave prirode, podrijetla, lokacije, raspolaganja, kretanja, prava u pogledu, ili na vlasništvo nad imovinom, sa znanjem kako je ta imovina stečena izvršenjem teškog kaznenoga djela

3. Podrijetlo pojma pranja novca Prvi zakon o pranju novca se pojavljuje 80-ih godina prošloga stoljeća u SAD-u Sam pojam “pranje novca” potječe iz vremena prohibicije – Novac od ilegalnog točenja alkohola i kockanja je pretvaran kroz legalan posao praonica rublja u kojima su strojevi radili na kovani novac, koji se potom miješao s ilegalno stečenom zaradom Procjenjuje se da se godišnje u svijetu opere između dva do pet posto svjetskog BDP-a

4. Postupak pranja novca Plasiranje ili ubacivanje – postupak plasiranja nezakonitog prihoda stečenog kaznenim djelom u financijske institucije putem deponiranja, doznaka i kupovina prenosivih instrumenata Raslojavanje – postupak odvajanja prihoda stečenog kriminalom od njegovog podrijetla kroz slojeve složenih financijskih transakcija Integriranje – Postupak korištenja naizgled zakonite transakcije za prikrivanje nezakonito stečenih prihoda, nakon što u etapi raslojavanja stekne zakonito vlasništvo nad njima

5. Motivi za pranje novca Podrijetlo i pravo vlasništvo nad sredstvima koja se “peru” se mora sakriti Nad sredstvima koja se obrađuju mora se zadržati kontrola Sredstva moraju promijeniti oblik – depoziti, dionice, obveznice, isprave o plaćanju...

6. Počinitelj nastoji iskoristiti okolnosti • Nedovoljno striktno provođenje carinskog postupka, odnosno postupka utvrđivanja druge strane u poslu • Loše ili nedjelotvorno sustavno revizorsko praćenje • Tajni dogovori uposlenih u financijskom sustavu • Nedjelotvorna obuka za uposlene u financijskom sustavu • Obujam zakonitih transakcija unutar kojih se mogu zamaskirati nezakonite transakcije • Nejasni, odnosno neusklađeni postupci, pravila i standardi nadzora

7. Procjena rizika pranja novca • U klijente koji nose neznatni rizik za pranje novca mogu se svrstati samo oni koji ispunjavaju sve uvjete propisane Zakonom o pranju novca • Klijenti koji su smjernicama nadležnih nadzornih tijela propisani da predstavljaju visoki rizik • Svi ostali su klijenti srednjeg rizika • O razini rizičnosti u koju klijent spada ovisi hoće li obveznik izvršiti pojednostavljenu, redovitu ili pojačanu dubinsku analizu stranke, u kojem obujmu i u kojim vremenskim razmacima će pratiti poslovne aktivnosti stranke

8. Pravna regulativa • Državni zakon o pranju novca nije usklađen s entitetskim zakonima o kaznenom postupku • Financiranje terorističke aktivnosti podrazumijeva osiguravanje ili prikupljanje sredstava za financiranje akata čiji je cilj nanošenje štete državi ili međunarodnoj organizaciji i zastrašivanje stanovništva. • Evazija poreza se često podvodi pod istu stavku kao i pranje novca

9. Postupanje u financijskim institucijama • Potencijalno diskriminiranje klijenata • Identificiranje i praćenje klijenta su neophodni čim postoji sumnja u vjerodostojnost i adekvatnost prethodno dobivenih infomacija o klijentu ili stvarnom vlasniku • Usporavanje obavljanja transakcija • Pojačane mjere identificiranja i praćenja obveznici su dužni provoditi nad aktivnostima podružnica i drugih organizacijskih dijelova u inozemstvu • Procedura identificiranja traje duže ukoliko: transakciju umjesto klijenta obavlja zastupnik ili opunomoćenik; klijent je udruga, fondacija, pravna osoba koje ne obavlja gospodarsku djelatnost ili vjerska zajednica; klijent ima status strane politički eksponirane osobe, obavlja ili je obavljao povjerenu istaknutu javnu funkciju, kao i njegovi najbliži srodnici.

10. Segmenti financijskog sustava na koje se zakon odnosi Fiskalna vlast Međunarodno okružje Realni sektor Platni sustavi Monetarna vlast Regulatori Financijski posrednici i tržišta Valuta

11. Posljedice po stabilnost financijskog sistema • Posljedice neadekvatnog regulatornog okvira ili njegove nedosljedne primjene po međunarodni kredibilitet zemlje i stabilnost financijskog sustava uveliko premašuju efekte eventualnog osjećaja nelagode kod dijela klijenata. • Reputacijski rizik i gubitak međunarodnoga kredibiliteta zemlje • Izlaganje financijskog sustava i poslovnog ciklusa zemlje tijekovima kratkoročnog kapitala

12. Aktivnosti institucija BiH • SIPA • Sudjelovanje u radu stalnog povjerenstva MONEYVAL • Ispunjenje preporuka iz akcijskoga plana • Aktivnosti CBBiH • Koordinacija s agencijama za bankarstvo u ovoj oblasti • Otvaranje posebnih računa za deponiranje sumnjivih transakcija (31.12.2011 cca 3,9 milijuna KM) • Uspostava jedinstvenoga registra transakcijskih računa koji su dostupni javnosti i većini institucija koje provode zakon

13. Uloga medija

14. Uloga medija • Uloga medija i istraživačkog novinarstva je neupitna u razotkrivanju slučajeva pranja novca i informiranja o njima • Izvješćivanje o ovakvim slučajevima potrebno je svesti u realne okvire i ne rukovoditi se potrebom za senzacionalizmom • Edukacija svih aktera u ovom procesu je jako bitna