La Situation des Etablissements Publics de Santé

1. La Situation des Etablissements Publics de Santé Région PICARDIE

2. Les Objectifs • Permettre à chaque directeur d’EPS de situer son établissement parmi ceux qui appartiennent à la même catégorie • Mettre à la disposition de l’ARS une vision globale de la situation des EPS au plan régional

3. Les Outils • Une mise en parallèle des comptes consolidés des EPS de la Région… • - le résultat net de la Région • - le tableau des Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG) • - le tableau de financement • - le bilan fonctionnel • ...Avec de grands indicateurs financiers issus du Tableau de Bord Financier (TBF) • - sa définition • - son utilité • - sa composition

4. La Méthodologie du Scoring Score de 5 Score de 6 Score de 1 Score de 0 Score de 3 Score de 4 Score de 2

5. La Répartition des EPS par catégorie 41 établissements au plan régional qui se répartissent de la façon suivante:

6. La Répartition des EPS par catégorie 41 établissements au plan régional : 13 dans l’Aisne, 15 dans l’Oise et 13 dans la Somme EPSMD CHI Clermont CHS P. Pinel SIH Beauvaisis / SIH Clermont SIH Corbie CHRU Amiens Soissons / St Quentin Beauvais / Compiègne / Creil Abbeville Bohain / Nouvion en Thiérache Crèvecoeur le Grand / Nanteuil le Haudouin / Crépy en Valois / Grandvilliers Roye, Rue , St Valéry La Fère / Guise / Hirson / St Gobain / Vervins Chaumont en Vexin / Decroze Pont Ste Maxence Albert / Corbie / Doullens / Ham / Montdidier Château- Thierry / Chauny / Laon Clermont / Noyon / Senlis Péronne

7. Les Comptes ConsolidésLe Tableau des SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion) Un résultat net qui reste déficitaire, mais qui s’améliore en raison de la moindre augmentation des charges de personnel par rapport à celle de l’activité. N.B: l ’analyse de l ’exploitation se rapporte aux seuls budgets principaux des EPS

8. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation • La Valeur Ajoutée • L’Excédent Brut d ’Exploitation • La Marge Brute Le Résultat Net

9. Les Comptes ConsolidésLe Résultat Net Une évolution du résultat net en 2 phases avec comme point de rupture la passage à la T2A 100% en 2008.

10. Part de chaque catégorie d’EPS dans la formation du Résultat Net Un constat : la diminution progressive du déficit de 2005 à 2009.

11. Les Comptes ConsolidésLe Résultat Net Répartition du Résultat Net par catégorie d’EPS Une amélioration du résultat généralisée à tous les établissements, mais nettement marquée pour le CHRU d ’Amiens. en 2009

12. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / La Valeur Ajoutée (VA) Une progression de la Valeur Ajoutée de 10%, marquée par l’évolution de ses 2 composantes (produits bruts et consommations intermédiaires).

13. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / La Valeur Ajoutée (VA) Répartition de la Valeur Ajoutée par catégorie d’EPS Une répartition quasi-inchangée entre 2007 et 2009

14. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / Les Charges de Personnel Une évolution des Charges de Personnel sur la période (+6%) moindre que celle de la Valeur Ajoutée (+10%), et qui permet d’améliorer l’Excédent Brut d’Exploitation.

15. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / Les Charges de Personnel Répartition des Charges de Personnel par catégorie d’EPS Une répartition quasi-inchangée entre 2007 et 2009

16. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / L’Excédent Brut d’Exploitation (EBE) Un EBE qui évolue, par répercussion à la hausse de la VA.

17. Les Comptes ConsolidésL’Exploitation / L’Excédent Brut d’Exploitation (EBE) Répartition de l’EBE par catégorie d ’établissement Une baisse de la contribution des CHG de niveau 3 dans l ’EBE et une hausse pour celle des CHSP et des CHG de niveau 2 en 2009 en 2007

18. Les Comptes ConsolidésLe Tableau de Financement Des dépenses d’investissement essentiellement financées par l ’emprunt, et dans une moindre mesure par la CAF.

19. Les Comptes ConsolidésLa Politique d’Investissement • Les dépenses d’investissement • Le financement des investissements • La CAF • Les Emprunts Nouveaux • Les Dotations et les Subventions d ’investissement reçues • La Variation du FRNG

20. Les Comptes ConsolidésLes Dépenses d’Investissement Des dépenses d ’investissement qui croissent de 67% et qui reflètent une politique d ’investissement dynamique.

21. Les Comptes ConsolidésLes Dépenses d’Investissement Répartition des dépenses d’investissement par catégorie d’EPS Une diminution de la part des CHG de niveau 3 dans les dépenses d’investissement et une progression pour celle du CHR en 2009 en 2007 en 2007

22. Les indicateurs du TBFLe Taux de Renouvellement des Immobilisations Score de 1: le CHS P.Pinel, le CHS de Clermont, Nanteuil le Haudouin Score de 6: CHU, l ’EPSMD de l ’Aisne, Roye, SIH du Beauvaisis

23. Les indicateurs du TBFLe Taux de Vétusté des Equipements Score de 0: Crèvecoeur le Grand Score de 1: Noyon, St Valéry Score de 5: Ham, Bohain Score de 6: Rue

24. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLa Capacité d’Autofinancement Une CAF en progression de 70% et relativement confortable pour constituer le 2è mode de financement des investissements derrière l’emprunt.

25. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLa Capacité d’Autofinancement Répartition de la CAF par catégorie d’EPS Une progression de la part des CHG de niveau 2 et des CHSP dans la CAF, et une diminution de celle des CHG de niveau 3 en 2009 en 2007

26. Les indicateurs du TBFLe Taux de CAF Score de 1: Creil, Senlis Score de 6: Crèvecoeur le Grand

27. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLes Emprunts Nouveaux L ’emprunt, en très forte augmentation (+133%) et 1er mode de financement des investissements.

28. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLes Emprunts Nouveaux Répartition des emprunts nouveaux par catégorie d’EPS Une répartition des emprunts nouveaux complètement bouleversée, qui résulte principalement des travaux de construction au CHR en 2009 en 2007

29. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLes Dotations et Subventions reçues Des dotations et subventions qui constituent entre 2% et 3,5% des acquisitions d’immobilisation.

30. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / Le Financement des investissementsLes Dotations et Subventions reçues Répartition des dotations et subventions reçues par catégorie d’EPS Une répartition des dotations et subventions reçues modifiée en 2009 en 2007

31. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / La Variation du FRNG Des ressources de financement supérieures aux emplois (principalement en 2008 et 2009) qui permettent aux EPS de reconstituer leur fonds de roulement.

32. Les Comptes ConsolidésLa politique d’investissement / La Variation du FRNG Répartition de la variation du FRNG par catégorie d’EPS Une variation du FRNG répartie assez équitablement en 2007, mais profondément modifiée en 2009, avec une prépondérance pour le CHR et les CHG de niveau 3 en 2009 en 2007

33. Les Comptes ConsolidésLe Bilan Fonctionnel Un FRI qui s’améliore grâce aux emprunts souscrits, un BFR qui se détériore et qui traduit des difficultés en matière de recouvrement et une Trésorerie en hausse, qui bénéficie de l’amélioration du FRI.

34. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles • Le FRI, composante du FRNG • L ’endettement, composante du FRI • Le BFR • La Trésorerie

35. Les indicateurs du TBFLe FRNG (en nbre de jours de charges courantes) Score de 0: Montdidier Score de 1: Chauny Score de 2: CHS Clermont, Noyon, Hirson Score de 5: Nouvion en Thièrache Score de 6: St Valéry, Rue, Grandvilliers

36. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / Le FRI Un FRI en forte progression, grâce aux emprunts souscrits, et principalement pour le CHR et les CHG de niveau 3.

37. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / Le FRI Répartition du FRI par catégorie d’EPS en 2009 en 2007

38. Les Comptes ConsolidésL’endettement, une composante du FRI Un endettement multiplié par 2 entre 2007 et 2009, et principalement généré par le CHR, les CHG de niveau 3 et de niveau 2.

39. Les Comptes ConsolidésL’endettement, une composante du FRI Répartition de l’encours de la dette par catégorie d’EPS Une progression de la part du CHR dans l ’encours de la dette en 2009 en 2007

40. Les indicateurs du TBFLa Durée apparente de la Dette Anomalie: Creil Score de 0: Senlis (+ Creil) Score de 1: Montdidier, Roye, St Valéry

41. Les indicateurs du TBFL ’Indépendance Financière Score de 0: Creil, Senlis, Montdidier, Roye Score de 1: St Valéry, Rue Score de 5: St Gobain, Nanteuil le Haudouin, Crépy en Valois

42. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / Le BFR Un BFR qui se détériore, essentiellement du fait des CHG de niveau 3 et 2.

43. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / Le BFR Répartition du BFR par catégorie d’EPS Une augmentation de la part des CHG de niveaux 3 et 2 dans le BFR en 2009 en 2007

44. Les indicateurs du TBFLe BFR (en nbre de jours de charges courantes) Score de 1: Beauvais, Senlis, Montdidier, Rue, Score de 6: Crépy en Valois, SIH du Beauvaisis

45. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / La Trésorerie Une Trésorerie qui bénéficie de la croissance du FRI.

46. Les Comptes ConsolidésLes Grandeurs Bilantielles / La Trésorerie Répartition de la Trésorerie par catégorie d’EPS Une trésorerie dont la quasi-moitié résulte des hôpitaux locaux et des autres CH en 2009 en 2007

47. Les indicateurs du TBFLa Trésorerie (en nbre de jours de charges courantes) Score de 0: Montdidier Score de 1: Compiègne, Senlis, Chauny, Noyon Score de 6: Grandvilliers, Rue, St Valéry

48. SynthèseClassement des EPS par catégorie • Un score de 0 à 6 attribué à chaque établissement pour 9 indicateurs • Une note globale comprise entre 0 et 54 pour chaque établissement

49. SynthèseClassement des EPS par catégorie : le CHR Le CHRU d’Amiens: une note globale de 36/54, soit 6,7/10

50. SynthèseClassement des EPS par catégorie : les CHSP • 1 - L’EPSMD: une note globale de 29/54, soit 5,4/10 • 2 - Le CHI de Clermont: une note globale de 23/54, soit 4,3/10 • 3 - Le CHS P. Pinel: une note globale de 22/54, soit 4,1/10 • Une note globale moyenne de 24,7/54 pour les CHSP, soit 4,6/10