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Presentación de Norma Pre-Publicada: “ REGLAMENTO PARA EL REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO ADICIONAL”. Enero 2011. AGENDA. Tendencias regulatorias internacionales Descripción de los componentes del requerimiento de capital adicional Ciclo Económico y Deuda Contingente

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Presentación de Norma Pre-Publicada:“REGLAMENTO PARA EL REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO ADICIONAL”

Enero 2011

slide2

AGENDA

  • Tendencias regulatorias internacionales
  • Descripción de los componentes del requerimiento de capital adicional
    • Ciclo Económico y Deuda Contingente
    • Riesgo de Concentración
    • Riesgo por Concentración de Mercado
    • Riesgo de Tasa de Interés del Balance
    • Otros riesgos: propensión al riesgo

3. Estimaciones

4. Ratios de capital a nivel regional

mejor capital
Mejor capital

Basilea III (8%)

Basilea II (8%)

TIER I (4%)

TIER I

Common equity: como mínimo 2%

Otros instrumentos (requisitos más estrictos para absorber pérdidas): 1.5%

Common equity: 4.5%

TIER II (hasta 4%)

Otros instrumentos:

hasta 2%

TIER II

Tier II: 2%

Solo cubre riesgos de mercado

Tier III

Hasta 4%

Deducciones se aplican al Tier I

Deducciones se aplican al common equity

mayor capital
Mayor Capital

Hoy: 2 paradigmas

Antes: Basilea II

Metodologías en evaluación

Riesgo sistémico

Colchones de capital

Cyclicalbuffer

Conservation buffer

Otros riegos

Otros riegos

R. estratégico

R. estratégico

Más énfasis en Pilar II

Pilar II

R. Del negocio

R. Del negocio

R. tasa de interés

R. tasa de interés

R. concentración

R. concentración

RO

RO

2.

RM

RM

RC

RC

Pilar I

Pilar I

mayor capital1
Mayor capital
  • SBS: norma prepublicada sobre requerimiento de patrimonio efectivo adicional

 Incluye propuestas de pedir capital por riesgos adicionales (pilar II) y de contar con un colchón contracíclico (Basilea III)

 Reglas claras y predecibles

estructura propuesta para el requerimiento de capital adicional en per
Estructura propuesta para el requerimiento de capital adicional en Perú

BUFFER

% de RC

Propensión al riesgo

Tasa de interés

% de PE

Sistémico

% de Pilar I

Concentración

% de RC

(APR RC stress -APR RC base) + contingentes

Buffer Ciclo Económico

RO

Pilar I

RM

RC

Pilar I

a ciclo econ mico y deuda contingente
a. Ciclo económico y deuda contingente

Se activa siguiendo la misma regla que regula el comportamiento de las provisiones cíclicas.

Regla Activada

Situación de la IFI

Acción SBS

Cumple con el requerimiento de capital cíclico

Ninguna

Regla de utilidades: IFI tendrá que capitalizar, como mínimo, el 50% de las utilidades generadas en el ejercicio (Acuerdo de Capitalización) + Plan de adecuación

Cumple entre el 75% - 100% del requerimiento de capital cíclico

Cumple menos que el 75% del requerimiento de capital cíclico

Plan de adecuación

a ciclo econ mico y deuda contingente1
a. Ciclo económico y deuda contingente

Regla Desactivada

Uso del Capital Cíclico

Uso libre de un porcentaje del capital cíclico (60%)

PRE-REQUISITO: haber consumido el total de provisiones procíclicas

IFI puede hacer uso si regla se desactiva y cumple pre-requisito

75%

Cíclico

40%

Pilar II

Resto

(no cíclico)

Pilar 1

  • Para que la empresa use el resto del capital cíclico
  • Autorización de la SBS
  • Plan de Adecuación
a ciclo econ mico y deuda contingente2
a. Ciclo económico y deuda contingente

Regla Desactivada

Capital No Cíclico se mantiene

  • El que proviene de los siguientes riesgos: concentración, concentración de mercado, tasa de interés en el bankingbook, propensión al riesgo y sistémico
a ciclo econ mico y deuda contingente3
a. Ciclo económico y deuda contingente

En método estándar:

Ponderador Pilar I

Ponderador de estrés

KBase = f(PDB,LGDB,…)

KStress = f(PDS,LGDS,…)

Misma función, distintos argumentos

Diferencia: APR marginal = exposición x ponderador marginal

APR estrés = exposición x ponderador de estrés

APR = exposición x ponderador

  • Ponderadores distintos según tipo de exposición
  • Deuda contingente minorista se multiplica por FCC para aplicar el ponderador marginal
b riesgo de concentraci n
b. Riesgo de concentración
  • Se divide en tres riesgos
    • Concentración individual
    • Concentración sectorial
    • Concentración regional
  • Se requerirá un aumento (en porcentaje) del requerimiento mínimo de capital por riesgo de crédito
  • Porcentajes máximos:

Individual

Sectorial

4%

20%

Sector Económico

Regional

16%

4%

b1 concentraci n individual
b1. Concentración individual
  • Se considerarán los 20 principales clientes (considerando riesgo único).
  • Requisito, los 20 principales clientes representan más del 5% de las exposiciones directas totales de la entidad
  • Fórmula considerada:

Donde:

diri= deuda directa correspondiente a cada uno de los 20 deudores principales

Pat_Efect = Patrimonio efectivo total de la empresa a la fecha de reporte

  • Recordar: el ratio tiene límite máximo de 4%

Si… Entonces

< 5% K% =0

> 5%

b2 concentraci n sectorial y regional
b2. Concentración sectorial y regional
  • Se usa el coeficiente de concentración (CC).
  • Metodología

Fácil interpretación: Representa el número de activos que tendría un portafolio perfectamente diversificado equivalente a la cartera en estudio.

Ejemplo

Si N = 4 y el portafolio se encuentra perfectamente diversificado:

b2 concentraci n sectorial y regional1
b2. Concentración sectorial y regional
  • Para calcular el porcentaje adicional de patrimonio efectivo que se requerirá por cada tipo de concentración, se emplea la siguiente regla:
  • Metodología

Donde:

Incremento porcentual por concentración tipo i para la entidad j

Ajuste máximo por concentración tipo i

Coeficiente de concentración tipo i para la entidad j, al entero más cercano

Máximo valor que puede tomar el coeficiente de concentración tipo i = Número de segmentos del portafolio

Mínimo valor que puede tomar el coeficiente de concentración tipo i = 1

b21 concentraci n sectorial

Sector económico

DIVISIÓN (CIIU)

1

Agricultura, Ganadería, Caza y Silvicultura

01 y 02

2

Pesca

05

3

Minería

10 a 14

4

Alimentos, bebidas y tabaco

15 y 16

5

Textiles y cueros

17 a 19

6

Fab. de sustancias y prod. químicos

24

7

Madera y papel, caucho y plástico

20 a 22 y 25

8

Fab. de prods. minerales no metálicos

26

9

Fab. de metales

27 y 28

10

Resto de manufactura

23 y 29 a 37

11

Electricidad, Gas y Agua

40 y 41

12

Construcción

45

13

Comercio

50 a 52

14

Hoteles y Restaurantes

55

15

Transporte, Almacenamiento y Comunicaciones

60 a 64

16

Intermediación Financiera

65 a 67

17

Activid. Inmob. empresariales y de alq.

70 a 74

18

Otros no minoristas

75, 80, 85 y 90 a 93, 95, 99

19

Hipotecario para vivienda

Consumo

b21. Concentración sectorial
  • Sectores incluidos: 20 (incluido consumo)
  • Sector consumo:
  • Incorpora agentes de distintas actividades económicas.
  • Se encuentran igual de diversificados que el empleo según actividad económica.
  • Por lo tanto, tiene el mismo CC que el empleo
  • Req. de K adicional
  • promedio ponderado de CC de los 19 sectores y de CC para consumo
b22 concentraci n regional
b22. Concentración regional
  • Se consideran las siguientes 8 macroregiones
  • El indicador estará ajustado por la población de cada macro región y por la contribución de cada macroregión a la producción nacional
  • Ambos datos (población, producción) son obtenidos del INEI
c riesgo por concentraci n de mercado
c. Riesgo por concentración de mercado
  • Se origina debido a que problemas que podrían afectar a una empresa también pueden generar efectos negativos en otra empresa o el sistema en su conjunto
  • Empresas calcularán anualmente el ratio activos / PBI. El requerimiento de capital por este riesgo será igual a:

Donde:

    • e = base de los logaritmos naturales
    • act/PBI = indicador de activos entre PBI
    • a = parámetro que cambia según la clasificación de riesgo que posea la empresa:
  • El umbral a partir del cual se requerirá capital por este riesgo es un ratio activos/PBI > 3%.
e riesgo de tasa de inter s del balance
e. Riesgo de Tasa de Interés del Balance
  • Es la posibilidad de pérdidas derivadas de fluctuaciones de las tasas de interés que afecta las utilidades y el valor patrimonial de la empresa.
  • Se genera a partir de los activos, pasivos y posiciones fuera del balance, que no formen parte de la cartera de negociación.
  • Las empresas deberán emplear modelos de medición de riesgo de tasa de interés del balance a fin de calcular el valor patrimonial en riesgo (VPR). La metodología a aplicar deberá ser la establecida en el Anexo N° 7 “Medición del riesgo de tasa de interés”.
  • El requerimiento de patrimonio efectivo dependerá del ratio entre el VPR y el Patrimonio Efectivo del mes anterior:

Si…

entonces…

< 15%

K% = 0%

> 15%

K% = -15%

d otros riesgos
d. Otros riesgos
  • Las empresas deberán mantener niveles de patrimonio efectivo acorde con su propensión al riesgo de crédito.
    • Si las pérdidas históricas por incumplimiento se acercan al monto de requerimiento patrimonial por riesgo de crédito, se entiende que dicho requerimiento patrimonial es insuficiente dado el perfil de riesgo de la empresa.
    • Para el cálculo del requerimiento de PE por propensión al riesgo, la empresa deberá calcular el ratio de gasto en provisiones específicas / requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito de los últimos 5 años. Si este ratio es mayor a 75%, la empresa deberá constituir patrimonio efectivo por su mayor propensión al riesgo según la siguiente fórmula:

K%= (Ratio de propensión al riesgo - 75%)*25%

situaci n en am rica latina
Situación en América Latina
  • Varios sistemas bancarios de la región cuentan con niveles mínimos de capital superiores al 8% de Basilea (Brasil: 11%, México: 10%, Perú: 10%, Colombia: 9%)
  • Asimismo, los niveles promedio del ratio de capital de los sistemas de la región se encuentran muy por encima de los mínimos regulatorios. Asamblea FELABAN nov-10:
    • Ratio de capital promedio en Latinoamérica: entre 13.5% y 18.6%
    • Ratio de capital en algunos países de LA: Brasil: 18.2%, México 15.9%, Chile: 14.3%
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Presentación de Norma Pre-Publicada:“REGLAMENTO PARA EL REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO ADICIONAL”

Enero 2011