INTERNHANDEL

1. INTERNHANDEL

2. Hvordan behandle innkommende fakturaer. Hvordan behandle Fakturaer som vi skal sende til andre bydeler/etater Hvordan behandle krediteringer til andre bydeler/etater FAKTURAER

3. Innkommende faktura • Når vi mottar en intern faktura skal den behandles på samme måte som vanlig faktura, i Agresso Web. Husk at det ikke er moms på internhandel. MVA kode null. Kun noen få etater som bruker mva. • Se vedlegg • Det er viktig at fakturaene ikke blir liggende hos dere, men behandlet med en gang så de kommer i riktig periode.

4. Fakturering til andre bydeler/etater • Når vi skal lage en intern faktura til andre bydeler/etater bruker vi skjema liggende på felles/agresso (link på kontoplanen).Internfaktureringsblankett • Skjema heter fakturering internt i Oslo Kommune. • Her skriver vi mottakers navn • Adresse • Avsender • Hva fakturaen gjelder • Sum • Føringer

5. Vi bruker nå E-faktura internt i Oslo kommune.Det er derfor veldig viktig at dere skriver tydelig tekstslik at mottakerbydel skjønner hva de får faktura for. E-faktura betyr at vi ikke legger med vedlegg. Dersom det er nødvendig å legge med vedlegg,sendes skjemaet sammen med 2 kopier av gjeldene krav.Den ene sender jeg til bydel/etat. Den andre kopienbeholder regnskap sammen med kopi av fakturaen forarkivering.

8. Intern Kreditering( Vi skal betale til en annen bydel/etat) • Det vil si at vi har en vanlig faktura som skal betales til en bydel/etat. • Det kan være bydelen skal betale en regning for en klient . • (sosial /barnevern/ bolig kontor) • Se vedlegg • Eller hvis vi har sendt feil intern faktura til bydel/etat, da lager vi en kreditering og en ny intern faktura til riktig bydel/etat. • Vi bruker samme skjema som intern fakturering i Oslo kommune, men på dette bilaget fører vi sum med rødt, skriver kreditering med rødt under (fakturaen gjelder.) Så skrives teksten. • Resten er det samme som ved vanlig intern fakturering. • Se vedlegg

9. Internfakturering i bydelen • Det er et vanlig hovedboksbilag vi bruker når det skalktureres( bokføres mellom tjenestestedene). • Da fører vi kredit vårt kostnadsted og art 17971og debet mottakers koststed, med art 12979.Da får vi inntekt og mottaker utgift. - Se vedlegg • Hvis det gjelder betaling som bydelen betaler for en klient går bet. Via reskontroen i agresso. Bilaget markeres med x for reskontro føring. • Se vedlegg

11. Kontering • Internhandel faktura skal ALLTID konteres med artene 12XXX på utgift og • 17xxx på inntekt. • Dette fordi Oslo kommune totalt skal stemme overens. • En utgift i vår bydel på art 12xxx, skal tilsvare en inntekti en annen bydel/etat på art 17xxx.

13. Utgift – faktura fra ennen bydel/etat

14. Inntekt – krav til andre