1. จัดทำระบบการวางแผน จัดทำ อนุมัติ และการบริหารงบประมาณ เงินนอกงบประมาณแบบครบวงจร

1. เป้าหมายสำคัญโครงการGFMISเป้าหมายสำคัญโครงการGFMIS 4. จัดทำระบบบริหารทรัพยากรบุคคล 1. จัดทำระบบการวางแผน จัดทำ อนุมัติ และการบริหารงบประมาณ เงินนอกงบประมาณแบบครบวงจร 5. จัดทำระบบบัญชีการเงินแบบ เกณฑ์คงค้าง 6. จัดทำระบบฐานข้อมูลหลักเพื่อกำกับ ติดตามและประเมินผลครบวงจรทั้งใน ทางบัญชีการเงิน และงบประมาณ 2. จัดทำระบบจัดซื้อ จัดจ้าง 3. จัดทำระบบการรับ – จ่ายเงิน การบริหารเงินคงคลัง • 7. ติดตั้งระบบและเครือข่ายในรูปแบบ • ศูนย์คอมพิวเตอร์

2. ภาพรวมระบบ GFMIS • ระบบงาน • โครงสร้างรหัสที่ใช้ในระบบ GFMIS • ภาพรวมการปฏิบัติงาน

3. ระบบงาน MIS (ระบบสารสนเทศ) MIS – BW SEM Operating System SAP R/3 (GFMIS) FI ระบบการเงิน และบัญชี ประกอบด้วย APระบบการเบิกจ่ายเงิน RPระบบรับและนำส่งเงิน CMระบบบริหารเงินสด FAระบบสินทรัพย์ถาวร GLระบบบัญชีแยกประเภท CO ระบบต้นทุน FM ระบบบริหาร งบประมาณ PO ระบบจัดซื้อจัดจ้าง HR ระบบบริหาร ทรัพยากรบุคคล BIS DPIS e-Procurement (e-catalog,e-shopping list e-Auction) e-Payroll,e-Pension AFMIS

4. มาดูการทำงานของระบบGFMISมาดูการทำงานของระบบGFMIS กับงานการเงินและบัญชี แนวปฏิบัติระบบ GFMIS กับ การเงินและบัญชี 1. เมื่องานพัสดุนำเอกสารในการตั้งเบิก เช่น ส.4 , จัดซื้อจัดจ้าง มาส่งที่งานการเงินฯ ก็จะเซ็น รับเรื่องเอาไว้ตามวัน เวลาที่มาส่ง 2. งานการเงินจะเช็คเรื่องที่มาส่งว่าถูกต้อง ตามระเบียบหรือไม่

5. 3. งานการเงินจะแยกเรื่องเป็น 2 ประเภท คือ 3.1 ตั้งเบิก ขบ02 คือ ยอดเงินที่ไม่ถึง 5,000 บาท และส่งใช้เงินยืมหรือสำรองจ่าย 3.2 ตั้งเบิก ขบ01 คือ ยอดเงินตั้งแต่ 5,000 บาท ขึ้นไป

6. 4. งานการเงินก็จะตั้งเบิกเข้าไปใน ระบบ GFMIS โดยทำตามแบบ ตาม ข้อ 3 5. เมื่อนำส่งในระบบ GFMIS สำเร็จก็ต้องรอกรมบัญชีกลาง โอนเงินเข้าในบัญชีเงินฝาก ธนาคารของวิทยาลัยเทคนิค ราชบุรี 6. ระยะเวลาของกรมบัญชีกลางจะ โอนเงินเข้าในระบบประมาณ 7-15 วันทำการ 7. จากนั้นทางงานบัญชีก็จะ ดำเนินการเช็คเข้าไปในระบบ GFMISว่ามียอดเงินโอนเข้า ให้ในระบบหรือไม่ 8. ถ้าเป็นขบ 01 ทางส่วนกลาง จะโอนให้กับบัญชีธนาคารของ ร้านค้าทันที โดยงานการเงิน ไม่ต้องเขียนเช็คสั่งจ่าย

7. 9. 10. 11. 12. จากนั้น งานบัญชี จะปริ้นท์ Bankstatement ในระบบ ธนาคารให้กับ งานการเงิน ดำเนินการ งานการเงินก็ จะเขียนเช็ค สั่งจ่าย ตามรายการ โอนเข้า แต่ละยอด เมื่อเขียนเช็ค เสร็จก็จะ นำเช็คและ ใบสำคัญ เสนอผู้บริหาร ตามสายงาน ดังนี้ เมื่อผู้บริหาร เซ็นเช็ค เรียบร้อยแล้ว งานการเงิน ก็จะดำเนินการ จ่ายเช็ค ตามลำดับ ต่อไป 11.1 เสนอ รองผู้อำนวยการฝ่ายทรัพยากร ตรวจสอบความถูกต้องและเซ็นเช็ค 11.2 เสนอ ผู้อำนวยการวิทยาลัยเทคนิคราชบุรี เซ็นเช็คตามลำดับ

8. มารู้จักงานบัญชีในระบบGFMISมารู้จักงานบัญชีในระบบGFMIS งานบัญชีจะเป็นงานที่ควบคุมการเบิกจ่ายเงินงบประมาณและเงินนอก/นอกประมาณ ให้จ่ายเงิน ได้ถูกต้องตามแผนงบประมาณที่ทางกรมฯจัดสรรมา ให้พร้อมรายงานผลการดำเนินงานของวิทยาลัยฯ ให้หน่วยตรวจสอบภายใน, สำนักงานตรวจเงินแผ่นดิน-ภูมิภาคที่ 12 และคลังจังหวัด ทราบสถานะการเงินของวิทยาลัยฯ ใช้เงินไปในทางใดบ้าง ดังนี้

9. 1. เมื่อได้รับใบจัดสรร งบประมาณจากส่วนกลาง ก็จะนำมาตั้งยอดในสมุดคุมเงินจัดสรร ในแต่ละโครงการที่ งบประมาณให้มา 2. เมื่องานการเงินจะตั้งเบิก จะต้องนำใบสำคัญเบิกจ่าย มาให้งานบัญชีตัดยอดเสียก่อน เพื่อดูว่ามีเงินเพียงพอ ในการตั้งเบิกหรือไม่ 4. ส่งรายงานการเงินไปยัง หน่วยตรวจสอบภายใน, สำนักงานตรวจเงินแผ่นดินภูมิภาคที่ 12 และคลังจังหวัด ดำเนินการต่อไป 3. นำใบสำคัญ ในการเบิกจ่ายของแต่ละเดือน มาลงบัญชีและทำรายงานการเงิน เสนอผู้อำนวยการวิทยาลัย เทคนิคราชบุรี

10. เงินนอก/นอกงบประมาณ เงินนอก/นอกงบประมาณ ก็คือ เงินบำรุงการศึกษาที่ทางสถานศึกษาเก็บจากนักศึกษาเป็นค่าลงทะเบียน และรายได้เบ็ดเตล็ดต่างๆ เช่น เงินค่าเช่าจากร้านค้า, การขายเศษวัสดุต่าง ๆ ที่นำเข้าทางวิทยาลัยฯ และขณะที่เงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) ทางงานบัญชีได้นำเข้าสู่ระบบGFMISแล้ว คงสงสัยว่าเราเอาเงินบกศ. เข้าระบบได้อย่างไร เมื่อเรามีระบบGFMISแล้ว เราจะต้องนำรายได้ทุกอย่างของวิทยาลัยฯเข้าสู่ระบบGFMISเพื่อรายงานผลให้กรมบัญชีกลาง, สำนักงานคณะกรรมการการอาชีวศึกษา ทราบว่าในแต่ละวันงานการเงินอะไรมาบ้าง จ่ายอะไรบ้าง โดยการจัดทำ บช01 เข้าสู่ระบบGFMIS

11. หน้าที่ของงานบัญชี กับเงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) 1. จัดเก็บรายได้เงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) ในแต่ละวันเข้าสู่ระบบ GFMIS 2. ตรวจสอบยอดเงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) - เงินสด ถ้าเกิน 100,000 บาท ต้องนำเข้าฝากธนาคารบัญชีของวิทยาลัยฯ ทันที - เงินฝากธนาคาร ถ้าเกิน 2,000,000 บาท นำเข้าระบบ GFMIS เพื่อเข้าฝาก คลังของกรมบัญชีกลางทันที • - ถ้าเงินฝากธนาคารในบัญชี บกศ. ของวิทยาลัยฯ ไม่พอจ่าย ทางงานบัญชีจะ • ทำ ขบ03 ตั้งเบิกระบบ GFMIS เข้าสู่กรมบัญชีกลาง และรอกรมบัญชีกลาง • โอนเงินเข้าสู่ระบบประมาณ 15 วันทำการ 3. ทุกสิ้นเดือนงานบัญชีจะเก็บยอดค่าใช้จ่ายเงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) จัดทำรายงานการเงินรับ-จ่ายเงินบำรุงการศึกษา และงบทดลอง ให้ผู้บริหารทราบ และจัดส่งไปยัง หน่วยตรวจสอบภายใน, สำนักงานตรวจเงินแผ่นดินภูมิภาคที่ 12 ทราบ

12. 4. ทุกสิ้นปี ณ 30 กันยายน ของทุกปี งานบัญชีจะต้องจัดทำปิดงบประมาณปีงบประมาณในแต่ละปี สรุปยอดทั้งเงินงบประมาณ, เงินนอก/นอกงบประมาณ (บกศ.) ในภาพรวมดังนี้ 1. จัดทำงบทดลองก่อนปรับปรุง, งบทดลองปรับปรุง, งบทดลองหลังปรับปรุง • 2. จัดทำกระดาษทำการ • - งบแสดงฐานะการเงิน ณ 30 กันยายน ของทุกสิ้นปีงบประมาณ • - งบดำเนินงาน ณ 30 กันยายน ของทุกสิ้นปีงบประมาณ • - งบแสดงฐานะเงินสด ณ 30 กันยายน • - ปิดบัญชีรายได้และค่าใช้จ่าย ณ 30 กันยายน • เสนอผู้บริหารทราบ และจัดส่งดังนี้ • - หน่วยตรวจสอบภายใน • - สำนักงานตรวจเงินแผ่นดินภูมิภาคที่ 12 • - คลังจังหวัดราชบุรี เมื่อดำเนินการจัดส่งและปิดบัญชีแล้ว ถือว่าเสร็จสิ้นกระบวนการของงานการเงินและบัญชีในปีนั้น