Методические подходы к анализу сети муниципальных учреждений

1. Анализ сети муниципальных учреждений на примере Асбестовского и Березовского городских округовСвердловской области

2. Методические подходы к анализу сети муниципальных учреждений

3. Методические подходы к анализу сети муниципальных учреждений

4. Структура сети учреждений Березовского и Асбестовского городских округов

5. Муниципальные учреждения Березовского городского округа Муниципальные учреждения Асбестовского городского округа • В составе казенных учреждений: • Муниципальное казенное учреждение «Управление архивами Асбестовского городского округа» • Муниципальное казенное учреждение «Ритуал» Асбестовского городского округа • Муниципальное казенное учреждение «Управление заказчика жилищно-коммунального хозяйства города Асбеста» • Муниципальное казенное учреждение Асбестовского городского округа «Центр обеспечения деятельности органов местного самоуправления» В составе казенных учреждений: Детских садов - 20 Общеобразовательных школ – 10 Учреждений дополнительного образования – 1 Централизованная библиотечная система – 1 Досуговый центр - 2 Прочие - 6 Рассмотреть возможность смены типа учреждений с казенного на бюджетное (автономное)

6. Обеспеченность населения сельской местности Березовского городского округа учреждениями образования • Рекомендации: • Уточнить потребность в услугах учреждений • Рассмотреть возможность реструктуризации учреждений

7. Географическое расположение школ Березовского городского округа Загрузка 79% Загрузка 107% Загрузка 102% Загрузка 78% Загрузка 75% Загрузка 112%

8. Географическое расположение детских садов Березовского городского округа Карта детских садов в городе Загрузка 95-97% (художественно-эстетическое развитие детей) Часть города не обеспечена детскими садами Загрузка 116% (физическое развитие детей) Загрузка 95% (физическое развитие детей)

9. Загрузка вместимости, наполняемость групп (классов), использование площадей Средняя площадь на 1 ученика 7,64 м2 Загрузка проектной вместимости сети детских 88% Свободных мест 559 Наполняемость классов в школах, чел.

10. Детские сады перегруженные • Значительное уплотнение групп может привести к обратному эффекту (снижение качества услуг): • Высокая нагрузка на воспитателей, усталость, раздражительность; • Отсутствие индивидуального подхода; • Увеличение заболеваемости детей (выплаты по больничному родителям); • Детский травматизм и др. Детские сады с низкой загрузкой Необходимо перераспределение нагрузки

11. Детские сады с наличием свободных площадей и высокой плотностью групп Детские сады с высокой наполняемостью групп и низкой загрузкой Провести инвентаризацию использования площадей Уточнить мощность учреждений Рассмотреть возможность разукрупнения групп

12. Школы перегруженные Школы с низкой загрузкой Необходимо перераспределение нагрузки

13. Рекомендации • Уточнить потребность в услугах учреждений; • Провести инвентаризацию наличия и использования площади (в соответствии с требованиями СанПиН), уточнить обеспеченность площадью; • Уточнить проектную вместимость детских садов, школ с учетом обеспеченности площадью; • Перераспределить нагрузку между детскими садами, школами с учетом их вместимости, обеспеченности площадью, географического расположения и транспортной доступности; • Оптимизировать наполняемость групп в детских садах, классов в школах. Расширить практику разновозрастных групп; • Рассмотреть варианты реорганизации: • близкорасположенных учреждений одной направленности с учетом загрузки их вместимости • близкорасположенных учреждений разной направленности с учетом загрузки их вместимости (общеобразовательные школы и школы искусств, детские сады на базе школ и др.) • Рассмотреть возможность смены типа учреждений с казенного на бюджетное (автономное)

14. Бюджет учреждений на 1 потребителя услуг (детские сады) • Распределение затрат от услуг, оказываемых на платной основе

15. Покрытие затрат учреждения за счет платной деятельности Детские сады Нет четкого механизма распределения доходов от платной деятельности

16. Платные услуги предоставляемые коммерческими учреждениями дошкольного образования в г. Асбест

17. Рекомендации 1. Активизировать мониторинг платных (частично платных) услуг 2. Сформировать перечень платных (частично платных) услуг учреждения 3. Разработать Программу привлечения средств от приносящей доход деятельности 4. Разработать Программу развития учреждения и финансовые планы реализации с учетом развития платных услуг • Рассмотреть вопрос по разработке и внедрению механизмов эффективного расходования средств полученных от осуществления платной деятельности с учетом рационального их распределения на содержание имущества, на развитие учреждения, обновление основных фондов, пополнение материальных запасов и заработную плату.

18. Затраты на содержание имущества (детские сады Березовского ГО) Затраты на содержание имущества на 1 воспитанника В 10 раза Затраты на содержание имущества на 1 кв.м площади, руб. Доля затрат на содержание имущества в общих расходах учреждения В 6 раз

19. Использование имущества по учреждениям физической культуры и спорта Асбестовского ГО

20. Имущество учреждений Березовского и АсбестовскогоГО

21. Имущество учреждений • Последствия наличия непрофильного имущества на балансе учреждений: • Содержание имущества увеличивает себестоимость государственных и платных услуг (штат специалистов, материальные ресурсы); • Увеличение налога на имущество; • В отдельных случаях представляет опасность для общества (Котельные установки относятся к объектам повышенной опасности); 4. Требует дополнительных трудозатрат от руководителей учреждений по непрофильной деятельности (разрешительные документы, допуски к эксплуатации, работа с проверяющими органами); 5. Административная ответственность, штрафы.

22. Рекомендации • Провести полную инвентаризацию имущества учреждений на предмет пригодности к эксплуатации и целесообразности дальнейшего использования и содержания на балансе учреждения; • Выявить имущество, непригодное к дальнейшей эксплуатации, определить дальнейшие действия с этим имуществом: восстановление или списание; • Провести мониторинг стоимости содержания имущества, факторы, определяющие удорожание стоимости содержания имущества, определить возможность возмещения затрат на содержание имущества за счет платной деятельности; • Провести мониторинг стоимости закупки товаров и услуг

23. Структура персонала и ФОТ (детские сады Березовский ГО) Структура персонала, % Структура ФОТ, % Структурные сдвиги в составе численности учреждений, %

24. Среднемесячная зарплата персонала (школы Березовский ГО) Соответствие среднемесячной зарплаты АУП и основного персонала Уровень оплаты труда в учреждениях

25. Нагрузка на работников Березовский ГО В масштабах сети не прослеживается четкой взаимосвязи между нагрузкой на работника и его среднемесячной зарплатой Детские сады Школы

26. Численность персонала на 1 потребителя услуг Детские сады (Березовский ГО) Школы (Асбестовский и Березовский ГО) АУП по 1-3 чел. в учреждении Нагрузка на персонал 2-11 чел./работника

27. Наполняемость штата учреждений Березовского ГО Детские сады Школы Несоответствие штата фактической потребности в персонале учреждения

28. Штат учреждений Оптимизация штата: оценка целесообразности содержания в штате заместителей руководителя, оценка возможности совмещения должностей руководителя и главного бухгалтера, оценка возможности вывода функций бухгалтерского учета на аутсорсинг

29. Асбестовское муниципальное бюджетное учреждение "Центр обеспечения деятельности учреждений системы образования"

30. Муниципальное казенное учреждение "Центр сопровождения развития системы образования и культуры Березовского городского округа" Штат вспомогательных рабочих по учреждениям

31. Рекомендации по оптимизации численности учреждений • Привести штатное расписание в соответствие с фактической потребностью учреждения в персонале • Рассмотреть вопрос по разработке и внедрению механизмов обеспечения взаимосвязи между нагрузкой и заработной платой воспитателя (младшего воспитателя), учителя • Проанализировать состав неосновного персонала учреждения на предмет целесообразности содержания в штате с учетом заключенных договоров на обслуживание с муниципальными учреждениями в сфере обеспечения деятельности учреждений и сопровождения развития системы образования и культуры • Рассмотреть возможность вывода непрофильных функций на аутсорсинг • Рассмотреть возможность передачи функций, не связанных с оказанием услуг (непрофильных функций), муниципальным учреждениям в сфере обеспечения деятельности учреждений и сопровождения развития системы образования и культуры (внутренний и внешний клининг, стирка белья и спецодежды, комплексное обслуживание зданий, охрана объектов и др.) или создания муниципального учреждения, которое возьмет на себя централизованное исполнение непрофильных функций учреждений

32. Аутсорсинг и мониторинг как механизм оптимизации подведомственной сети муниципальных учреждений

33. Аутсорсинг – это перепоручение непрофильных для учреждения сфер деятельности компаниям-профессионалам. На аутсорсинг образовательные учреждения передают такие виды деятельности как: • бухгалтерский учет; • уборка помещения и территории; • комплексное обслуживание здания; • охрана; • транспортная служба; • стирка. Для того чтобы оценить эффективность перевода каждой отдельной функции на аутсорсинг, необходимо соотнести все потенциальные риски с возможностями и сделать соответствующие выводы.

34. Опыт передачи на аутсорсинг непрофильных функций

35. Опыт передачи на аутсорсинг непрофильных функций

36. Опыт передачи на аутсорсинг непрофильных функций

37. Возможности и риски аутсорсинга непрофильных функций

38. Возможности и риски аутсорсинга непрофильных функций Для принятия решения о переходе на аутсорсинг необходим количественный анализ, который подразумевает оценку текущих расходов образовательных учреждений и сравнение их с расходами при обращении к фирме-аутсорсеру, а также экономическую оценку рисков перехода на аутсорсинг

39. Опыт передачи на аутсорсинг профильных функций

40. Мониторинг • Мониторинг цен - одно из важнейших направлений маркетинговых исследований большинства компаний на российском рынке. Эта процедура помогает четче понять экономическую обстановку, определить добросовестных поставщиков для приобретения наиболее выгодных материальных запасов. Поэтому очень важно провести качественный и профессиональный мониторинг цен.

41. Затраты на содержание имущества • Мониторинг закупочных цен на услуги, работы по содержанию имущества • Проводится на основе данных о средних отпускных ценах в муниципальном образовании В 3 раза В 6 раз В 11 раз • Вскрытие фактов завышения закупочных цен • Вскрытие фактов включения в план закупок объектов, не соответствующих целям осуществления закупок или не соответствующих требования к закупаемым товарам, работам, услугам В 47 раз

42. Увеличение стоимости материальных запасов • Мониторинг закупочных цен на поставки продуктов питания и прочих материальных запасов • Проводится на основе данных о средних отпускных ценах производителей и (или) оптовых поставщиков В 1,5 раза В 31 раз • Вскрытие фактов завышения закупочных цен • Вскрытие фактов определения начальной цены контракта исходя из действующих средних потребительских цен без учета оптово-отпускных цен местных производителей и оптовых поставщиков В 395 раз В 4 раза

43. Практика оптимизации сети муниципальных учреждений • ??? Вопросы • Спасибо за внимание!