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LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE il secondo pilastro

LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE il secondo pilastro. L’informazione è fondamentale per formare l’opinione in virtù dell’opportunità di integrare le pensioni. Copertura previdenziale sulla retribuzione. Previdenza obbligatoria. Previdenza complementare. Previdenza individuale. INPDAP/INPS.

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LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE il secondo pilastro

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Presentation Transcript

  1. LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE il secondo pilastro L’informazione è fondamentale per formare l’opinione in virtù dell’opportunità di integrare le pensioni

  2. Copertura previdenziale sulla retribuzione Previdenza obbligatoria Previdenza complementare Previdenza individuale INPDAP/INPS “ESPERO” PIANI INDIVIDUALI

  3. Cos’è un Fondo Pensione? • E’ un’istituzione previdenziale che eroga trattamenti pensionistici complementari del sistema pubblico obbligatorio • Funziona secondo il sistema di finanziamento a “capitalizzazione” • I vari fondi sono autorizzati e soggetti al controllo da parte della CO.VI.P.

  4. Livelli di copertura dellaPrevidenza Complementare in Europa

  5. Livelli di copertura della Previdenza complementare in Europa

  6. I FONDI PENSIONE Si caratterizzano per: - Volontarietà dell’adesione - Utilizzo del TFR per il finanziamento - Agevolazioni fiscali sulle contribuzioni e sulle prestazioni - Personalizzazione del risparmio previdenziale - Gestione delle risorse affidata ad investitori professionali

  7. IL MODELLO CILENO • 1925 AVVIO SISTEMA PENSIONISTICO • 1970 ERA SULL’ORLO DELLA BANCAROTTA (privilegi infiniti elevatissime imposte) • ECONOMISTA JOSE’ PINERA MINISTRO DEL LAVORO DEL GOVERNO PINOCHET INTRODUSSE I FONDI PENSIONE ABBANDONANDO IL SISTEMA A RIPARTIZIONE • OGGI IL CONTO DI OGNI LAVORATORE VANTA UN 12% NETTO E LE PENSIONI RAGGIUNGONO L’80% DEL REDDITO • E’ IL CILE IL PAESE CHE HA SVILUPPATO IL SISTEMA PIU’ AVANZATO DI PENSIONI PRIVATE CON UN MECCANISMO CHE PUO’ ESSERE CONSIDERATO D’ESEMPIO PER GIAPPONE,STATI UNITI ED EUROPA. Il CILE IN FUTURO POTRA’ FARE A MENO DELLA PENSIONE PUBBLICA

  8. LA CRESCITA DEL PATRIMONIO NEI FONDI CHIUSI

  9. Le tre scelte : dal 01.01.2007 ed entro giugno 2007 LAVORATORI DIPENDENTI PRIVATI NO SILENZIOVale come assenso SI (Con possibilità di revoca) TFR alla cessazione, il lavoratore incasserà la liquidazione. TFR maturando Fondo chiuso- aperto- piano individuale - pensionistico- TFR maturando Passa al fondo di categoria, se esiste,diversamente al Fondo Inps

  10. LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE IN ITALIA Situazione 31.12. 2009 ISCRITTI FONDI PENSIONE Fondi negoziali2.035.000 di cui 1.850.000 LDSP Fondi aperti872.000 Rendimento Fondi Negoziali generale In 6 anni (SORPASSO) 16,5% FONDI (2,75 A) 17,2% TFR (2,86 A) Polizze individuali 1.320.000 Fondi preesistenti 680.000 Totale iscritti 4.997.000 3.700.000 LDSP 29% DEGLI OCCUPATI FORZA LAVORO 22.000.000 DI PERSONE 16.000.000 dipendenti che possono contare sul TFR 6.000.000 autonomi/parasubordinati/libero professionisti

  11. Il finanziamento del Fondo Le fonti istitutive definiscono le linee di finanziamento che gravitano attorno ad un elemento fondamentale Il Trattamento di Fine Rapporto T.F.R.

  12. Le tipologie dei Fondi Pensione Fondi “chiusi”: Sono quelli originati dalla contrattazione collettiva o dai regolamenti aziendali e sono destinati ai soggetti protagonisti della contrattazione Esempio:

  13. Le tipologie dei Fondi Pensione Fondi “aperti”: Sono quelli costituiti dai soggetti abilitati alla gestione delle risorse finanziarie:

  14. Come funzionano i fondi RISPARMIO PREVIDENZIALE Fondi Pensione LAVORATORI PRESTAZIONI GESTORI

  15. rendimento su 5 cinque anni 1999-2003 2004 2005 2006 2007 2008 Fondi pensione negoziali6,1% ( 3.22%) 5,0% 8,50% 4% 2,1 -5,9 Fondi pensione aperti 10,6% (2.12%) 5,7% - 0,4 -8,61 * TFR 17,7% (3.54%) 2,79 2,65% 2,5% 3,1 3,1 *al lordo della imposta sostitutiva dell’11% Fonte COVIP

  16. rendimento ultimi 3 anni dal 31.12.2003 al 31.12.2006 Fondi pensione negoziali17,2% ( 5,73%) Fondi pensioni di nuova istituzione 17,8% Fondi pensione aperti 19,3% ( 6,50%) (6,2% obbligaz.puri 12,5% misti 26,2% azionari ) TFR 7,8% ( 2,60%) Fonte COVIP

  17. PORTAFOGLIO DI 20 ANNI Fondi (25/30% INVESTITO IN BORSA) RENDIMENTO REALE 5% TFR RENDIMENTO REALE 0,2% * Fonte COVIP

  18. Fondo pensione Laborfonds FOPADIVA PARASTATO MINISTERI Fondo pensione MINEPA AZIENDE AUTONOME Fondo pensione ESPERO Altri NON CONTRATTUALIZZATI MILITARI e FORZE di POLIZIA (NON CONTRATTUALIZZATI) Fondo pensione UNIVERSITA’ ENTI LOCALI SANITA’ Dirigenza medica S.S.N.

  19. Governance del Fondo Espero CdA e Collegio dei Revisori Contabili COVIP Assemblea dei Delegati Iscritti Iscritti

  20. Governance del Fondo Espero CdA e Collegio dei Revisori Contabili Assemblea dei Delegati Lav./Miur.Funz.Pubblica.Tesoro 18 30 30 iscritti iscritti

  21. Fondo Pensione Espero (istituito il 13.3.2001 G.U.86 del 12.4.2001) Banca depositaria MPS Gestori Abilitati/da individuare Distinzione dei ruoli nella gestione delle risorse Direttore generale “Service”amministrativo PREVIGEN/INPDAP Cassaforte del Fondo e risponde anche patrimonialmente per eventuali inadempienze

  22. La gestione delle risorse Le garanzie per gli iscritti I gestori sono soggetti al controllo da parte della (Banche) della (SIM e Soc. Gest. Fondi) e dello (Assicurazioni) I Fondi sono soggetti al controllo della

  23. PREVICOOPERlavoratori delle imprese della distribuzione cooperativa • Costituito 5 anni fa - 2001 • Iscritti 11.876

  24. LA SCHEDA PREVICOOPER 1,55 % CONTRIBUTO DATORE 0,55 % CONTRIBUTO LAVORATORE 100 % TFR- ASSUNTI DOPO 28.04.93 < IL 50% 0,67% SPESE AMMINISTRATIVE E DI GESTIONE comparto BILANCIATO 70% OBBLIG. 30% Az. dal 2003 DA LUGLIO 2006 E’ PREVISTA L’ATTIVAZIONE DI più LINEE DI INVESTIMENTO

  25. Rendimenti del fondo PREVICOOPER

  26. LABORFONDSlavoratori dipendenti dai datori di lavoro operanti nel territorio del Trentino Alto Adige • Costituito ottobre - 2000 • Iscritti 76.437 • (È al terzo posto tra i fondi pensione chiusi per numero di aderenti)

  27. Rendimenti del fondo LABORFONDS Dal 01.01.2007 avrà inizio la gestione multicomparto

  28. LA SCHEDA FONCHIM 1,20% CONTRIBUTO LAVORATORE/DATORE 100% TFR- ASSUNTI DOPO 28.04.93 < IL 50% 0,44% SPESE AMMINISTRATIVE E DI GESTIONE comparto MONETA 100% OBBLIG. STABILITA’ 70% OBBLIG. 30% Az. dal 2003 CRESCITA 40% OBBLIG. 60% Az. dal 2003

  29. FONCHIMlavoratori industria chimica e farmaceutica – settori affini ( ceramica,vetro,gpl e minero-metallurgico) • Costituito 7 anni fa - 1998 • Iscritti 123.885 su un potenziale bacino di 202.500 pari al 61,18 %

  30. RENDIMENTI % FINO AL 31.12.2005

  31. Rendimenti del fondo Fonchim durante le varie tipologie di gestione A partire dal 1.7.2007 sarà attivata una linea di gestione garantita

  32. Rendimenti del fondo Fonchim durante le varie tipologie di gestione Capitale garantito dal 01.01.2008 2,807

  33. FONCHIM ( x 100) Al 31.12.2005

  34. CONCRETOIndustria del cemento,calce e gesso • Costituito 3 anni fa - 2002 • Iscritti 5.631 pari al 51,19 % dei potenziali aderenti • Criteri generali di impiego delle risorse : 25% Azionario 75% Obbligazionario • dal 2002 è salito del 21,7% contro il 10,2% del TFR

  35. Giugno 05 RENDIMENTI ANNUI % FONDO PENSIONE CONCRETO DAL 2002

  36. PREVIMODAlavoratori dell’industria tessile-abbigliamento,delle calzature e deglialtri settori industriali del sistema moda • Al 31.12.2006 iscritti 40.073 • Tasso di adesione : 8,91% • Potenziali iscritti 450.000

  37. Rendimenti del fondo PREVIMODA

  38. RENDIMENTI FONDI 2007 E TFR TFR

  39. FONDO PENSIONE APERTO HELVETHIA DOMANI articolato in tre linee di investimento Analisi rendimento TFR 13,41 FONDO AZIONARIO - 23,93 BILANCIATO 2,74 OBBLIGAZ. 5,13

  40. NESSUNA LINEA RIESCE A BATTERE IL TFR

  41. PREVIGEN VALORE (fondo pensione aperto) TFR 3,21 % OBBL. 6,83% BILAN. 7,86% AZION. 6,44%

  42. IL TASSO DI SOSTITUZIONE NELLE PROIEZIONI FUTURE

  43. INDAGINE ISAE SULL’AFFEZIONE VERSO LE FORME INTEGRATIVE CAMPIONE DI 24OO LAVORATORI PUBBLICI E PRIVATI 2005 2007

  44. IL TASSO DI SOSTITUZIONE NELLE PROIEZIONI FUTURE Fonte: Tabella 2.2.a Allegato Statistico rapporto Italia alla UE

  45. Le date più significative di ESPERO • Data inizio operatività Espero……… (Autorizzazione Covip 12/05/2004) (Iscrizione Albo 18/08/2004) • Data decorrenza Adesione: data del timbro apposto dal datore lavoro (identifica anche data di passaggio da TFS a TFR e data di assunzione status di socio) • Data di decorrenza effetti contributivi: 1° giorno mese successivo a scadenza dei due mesi dal giorno in cui il datore ha apposto il timbro (qui inizia il conto virtuale e reale)

  46. Le date più significative di ESPERO • DATA del timbro apposto dal datore lavoro identifica anche la data di passaggio da TFS a TFR • data di passaggio dal regime TFS al regime TFR (opzione) in caso di adesione ai Fondi di previdenza complementare. • Da Tfr a Tfr • Circ. Inpdap conferma del 14.9.2009

  47. Adesione Fondo Espero • E’ un atto individuale • E’ volontaria • Avviene mediante la sottoscrizione dell’apposito modulo di adesione in 5 copie • Scaricare dal sito Fondo Espero Statuto Scheda Informativa Modulo di adesione Manuale operativo

  48. IL “SERVICE AMMINISTRATIVO” … • Adesioni • Raccolta contribuzioni e conciliazione • Monitoraggio sulle attività della gestione finanziaria • Prestazioni • Contabilità e bilancio • Gestione posizioni individuali (conto individuale, valore netto quota, ecc.) • Rendicontazioni GESTIONE

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