鉅額買賣帳簿劃撥作業說明

1. 鉅額買賣帳簿劃撥作業說明 臺灣集中保管結算所 九十六年三月

2. 大 綱 一、作業原則 二、作業內容 (一)賣出申報之圈存及解圈 (二)成交轉帳 (三)帳務調整 (四)核帳作業 三、交易畫面及報表

3. 一、作業原則 (一)證券商接受委託賣出時，得經由集保結算所連線 電腦辦理賣出證券圈存、解圈作業。 (二)調整現行鉅額逐筆交易方式，除成交日(T日)交割 另增加成交日後第二營業日(T+2日)交割。 (三)增加鉅額配對交易方式，其交割方式可採成交日 (T日)交割及成交日後第二營業日(T+2日)交割。

4. 一、作業原則（續） (四)逐筆與配對交易採T日交割者，其交易款券合併 計算，按應收應付相抵後餘額辦理交割；逐筆 與配對交易採T+2日交割者，其交易款券併入普 通交割之買賣，按應收應付相抵後之餘額辦理 交割。 (五)證券商受託買賣發生錯帳、更正帳號、客戶違約 及遲延交割之申報與處理，係以電腦方式向證交 所或櫃買中心辦理，集保結算所依證交所或櫃買 中心通知辦理後續帳務處理。

5. 二、作業內容 • (一)賣出申報之圈存及解圈 • 申報賣出若須預收有價證券時，證券商經由集保結算所連線電腦操作「證券圈存、標借申請」交易（交易代號152)，辦理圈存作業。 • 申請撤銷圈存部分，證券商經由集保結算所連線電腦操作「證券解圈、標借、借券控管撤銷」交易(交易代號153)，辦理解圈作業。 • 證券商未通知解圈部分，集保結算所於當日結帳後自動辦理解圈。

6. 二、作業內容(續) (二)成交轉帳 • 採T日交割 成交當日集保結算所依證交所或櫃買中心成交資料 通知，辦理賣出有價證券扣券。並於成交當日買進 證券商完成交割代價後，由集保結算所依證交所或 櫃買中心通知，將有價證券撥入買方帳戶。 • 採T+2日交割 成交當日集保結算所依證交所或櫃買中心成交資料 通知，將鉅額買賣交易款券併入普通交割之買賣， 合併辦理交割。

7. 二、作業內容(續) (三)帳務調整 • 採T日交割(錯帳及客戶違約) • (1)賣出證券商申報錯帳或客戶違約無法完成交 • 割時，由證交所或櫃買中心製作報表及電子 • 檔暫代完成交割。證券商於錯帳專戶或違約 • 專戶買回處理後，由證券商自行匯撥至證交 • 所或櫃買中心補正專戶辦理還券作業。

8. (三)帳務調整 二、作業內容(續) (2)買進證券商於申報錯帳或客戶違約時，於錯帳專戶或違約專戶反向處理後，由證券商填具受連線交易申請書向集保結算所申請，審核無誤後，通知證券商辦理轉帳作業。 (3)證券商得經由集保結算所連線電腦操作「證券商申報帳務調整查詢」（交易代號181)，查詢鉅額買賣帳務調整資料。

9. (三)帳務調整 二、作業內容(續) • 採T+2日交割(錯帳、客戶違約及遲延交割) (1)比照普通交割之買賣處理，集保結算所依證交所 或櫃買中心通知辦理轉帳作業。 (2)證券商向證交所或櫃買中心申報完成後，經由集 保結算所連線電腦操作「證券商申報帳務調整查 詢」（交易代號181)，查詢鉅額買賣帳務調整資 料。

10. 二、作業內容(續) (四)核帳作業 • 採T日交割 • (1)賣出證券商得經由集保結算所連線電腦操作「鉅 • 額買賣明細查詢」交易（交易代號202)列印「鉅 • 額買賣明細查詢單」查詢客戶賣出資料。 • (2)證券商得經由集保結算所連線電腦操作「鉅額買 • 賣明細查詢」交易（交易代號202)列印「鉅額買 • 賣明細查詢單」查詢買賣撥付資料。

11. (四)核帳作業 二、作業內容(續) • 採T+2日交割 (1)證券商於成交日後次一營業日，經由集保結算所 連線電腦操作「鉅額、拍賣、標購交易明細查 詢」（交易代號000)列印「鉅額、拍賣、標購明 細查詢單」查詢鉅額、拍賣、標購成交日相關資 料。 (2)證券商於成交日後次一營業日，經由集保結算所 連線電腦操作「交割清單/給付結算清單查詢」 （交易代號185) 查詢結算交割有關資料。

12. 三、交易畫面及報表 證券圈存、標借申請（152） 1.【帳 號】：1160xxxxxxx 2.【證券代號】：2303 3.【數 額】：500,000 4.【交易類別】：3 5.【檔案名稱】： 交易類別：<0>集中市場賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <1>證金標借 <2>櫃檯賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <3>鉅額賣出預收交易（T日交割）

13. 三、交易畫面及報表(續) 證券解圍、標借、借券控管撤銷（153） 1.【帳 號】：1160xxxxxxx 2.【證券代號】：2303 3.【數 額】：500,000 4.【交易類別】：4 5.【檔案名稱】： 交易類別： <0>集中市場賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <1>證金標借 <2>櫃檯賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <3>借券控管 <4>鉅額賣出預收交易（T日交割）

14. 三、交易畫面及報表(續) • 1.【證商代號】：1160 • 2.【證券代號】：2303（全部：999999） • 3.【市 場 別】 ： 0 (0：集中 1：櫃檯) • 4.【申報類別】：1 • 5.【查詢類別】： 1 • 6.【查詢方式】： 0 • 7.【檔案名稱】：____ • 註：申報類別：<1>錯帳<2>更正帳號<3>違約<4>遲延交割 • <5>借券申請<6>受託賣出非委託人所有股票 • <7>綜合帳戶 • 查詢類別：<0>全部<1>處理完成<2>未處理完成 • 查詢方式：<0>列印<1>瀏覽<2>收檔 證券商申報帳務調整查詢（181）

15. 三、交易畫面及報表(續) 鉅額買賣明細查詢（202） 1.【證商代號】：1160 2.【查詢方式】：0 3.【檔案名稱】： 查詢方式：<0>列印 <1>瀏覽 <2> 收檔

16. 三、交易畫面及報表(續) 例一 鉅額買賣明細查詢單 交易序號　　交易代號　　　查詢日期　　　查詢時間 　證商代號　 頁次 950000082 202 960303 13:01:02 1160 帳號 證券代號 證券名稱 買賣別 成交數額 成交金額 未補足數額 處理情形 備註 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 100,000 未處理完成 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 500,000 未處理完成 1162xxxxxxx 2303 B 1,000,000

17. 三、交易畫面及報表(續) 鉅額買賣明細查詢單 交易序號　　交易代號　　　查詢日期　　　查詢時間 　證商代號 頁次 950000082 0202 960303 15:03:03 1160 帳號 證券代號 證券名稱 買賣別 成交數額 成交金額 未補足數額 處理情形 備註 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 0處理完成 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 0 處理完成 1162xxxxxxx 2303 B 1,000,000 處理完成 例二

18. 三、交易畫面及報表(續) 鉅額、拍賣、標購交易明細查詢（xxx） 1.【證商代號】：1160 2.【證券代號】：2303 3.【買賣別 】：1(0：買進 1：賣出） 4.【查詢類別】：1 5.【市場別 】：0(0：集中 1：櫃檯） 6.【查詢方式】： 7.【檔案名稱】： 查詢類別：<1>鉅額（T+2日交割）<2>拍賣<3>標購 查詢方式：<0>列印 <1>瀏覽 <2>收檔

19. 三、交易畫面及報表(續) 鉅額、拍賣、標購交易明細查詢單 交易序號 交易代號　查詢日期　查詢時間 證商代號 證券代號 買賣別 查詢類別 市場別 頁次 980000007 xxx 96/03/03 12:00:35 8890 999999 0 1 集中 1 證券代號　 證券名稱 帳號 委託書編號 成交股數 成交金額 備註 2612 中航 8890xxxxxxx 90064 500,000 205,000,000,000

20. 集保結算所 業務部交割組 聯絡人員 黃正中 電話 25141492 張宏毅 電話 25141483 王志豪 電話 25141484

21. 報告完畢 敬請指教