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中華大 台灣大 流動分析. 組長 : 林佩雅 組員 : 李國成 林妍婷 歐懿萱 謝佳錡 魏郁雯 呂俞萱. 中華電資金流動分析. 分析 :2011 年的毛營運資金為 106,538,985 億元,較 2010 年 14,251 百億元,毛營運資金減少主要原因為現金及約當現金減少,抵銷其「透過損意按公允價值衡量之金融資產」增加的影響,再從中華電的流動負債變化,發現短期借款減少 40,000 千萬元,. 台灣 大資金流動分析.
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中華大 台灣大 流動分析 組長:林佩雅 組員:李國成 林妍婷 歐懿萱 謝佳錡 魏郁雯 呂俞萱
中華電資金流動分析 分析:2011年的毛營運資金為106,538,985億元,較2010年14,251百億元,毛營運資金減少主要原因為現金及約當現金減少,抵銷其「透過損意按公允價值衡量之金融資產」增加的影響,再從中華電的流動負債變化,發現短期借款減少40,000千萬元,
台灣大資金流動分析 分析: 2011年的毛營運資金為18,132,547億元,較2010年15,242,392億元,毛營運資金減少主要原因為現金及約當現金減少,抵銷其「透過損意按公允價值衡量之金融資產」增加的影響,再從台灣大的流動負債變化,發現短期借款減少19,340,000千萬元
流動比率 速動比率 分析:中華電流動比率全都大於100%,代表公司的流動資產超過流動負債。流動資產超過流動負債的部分越高,代表企業處理突發性資金姿球的調度能力越強。但流動比率在200%下某種程度的流動性風險。 中華電速動比率大於100%,公司的流動性是良好的。但台哥大速動比率小於100%不是表示公司的流動性不好,而是還要考慮其它因素。
中華電現金對流動資產比率 分析:現金對流動資產比率越高代表企業變現所需時間越短,發生損失的機率越小,中華電在100年度比率下降,變化大的原因出在現金及約當現金的部分。
中華電現金對流動負債比率 分析:現金對流動負債比率越高代表企業有多少現金可以償還流動負債,中華電在100年度比率上升,變化大的原因出在現金及約當現金的部分。
台灣大現金對流動資產比率 分析:現金對流動資產比率越高代表企業變現所需時間越短,發生損失的機率越小,台灣大在100年度比率下降,變化大的原因在分類為流動之金融資產有76,215的差距。
台灣大現金對流動負債比率 分析:現金對流動負債比率越高代表企業有多少現金可以償還流動負債,台灣大在100年度比率下降,變化較大的原因在於流動負債的金額增加。
中華電短期涵蓋比率 分析:中華電在100年度的短期涵蓋比率相較去年減少,發生現金周轉不靈的可能性增加
台灣大短期涵蓋比率 分析:台灣大在100年度的短期涵蓋比率增加,表示發生現金周轉不靈的可能性越低,速動資產及平均每日營業支出均表現比去年好。
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