7 ème Conseil d’administration de l’Association des Fonds d’Entretien Routiers Africains (AFRERA)

1. Centre de Développement des Entreprises Programme d’Appui aux PME du Secteur Maintenance des Routes au Cameroun 7ème Conseil d’administration de l’Association des Fonds d’Entretien Routiers Africains (AFRERA) 6-9 octobre 2008 Maputo, Mozambique

2. PLAN DE L’EXPOSE APPROCHES ET METHODES I. PROFIL DES ENTREPRISES SELECTIONNEES • Taille • Ressources humaines • Ressources matérielles • Données financières • Organisation et management II. FORCES ET FAIBLESSES DES ENTREPRISES SELECTIONNEES • Forces • Faiblesses III. ENCADREMENT ET BUSINESS PLANNING DES ENTREPRISES SELECTIONNEES • Approches - Phases • Présentation du Modèle de Business plan adopté

3. APPROCHES ET METHODES • 1 – COMPRENDRE LES ENTREPRISES ET LEURS BESOINS • Comprendre l’environnement • Effectuer des visites destinées à renforcer la confiance • Comprendre le fonctionnement des différentes entreprises, leurs attentes et leurs besoins. • 2 – COLLECTE DES INFORMATIONS FINANCIERES • Analyse des bilans et des comptes de résultat • Collecte d’informations complémentaires • Séminaire • Réunion de concertation • 3 – VISITES IN-SITU ET INTERVIEWS • Discussions approfondies in-situ • Analyse SWOT in-situ • Discussion et analyse des données du futur projet (s’il y en a) • 4 – SYNTHESE ET PROPOSITIONS • Synthèse des données • Réunion de concertation complémentaire • Décisions • 5 – ENCADREMENT ET ELABORATION DES BUSINESS PLANS • Encadrement in-situ • Développement des business plans

4. PROFIL DES ENTREPRISES SELECTIONNEES Fig 1 – Nombre d’années d’activité • Dans l’ensemble, ce sont de jeunes entreprises dont 67% ont moins de15 ans • d’activité (depuis leur création)

5. TAILLE Fig 2- Capital social (en milliers d’euros) Les chiffres de « Cas* » (voir ci-dessus) représentent des codes attribués aux entreprises sélectionnées,et ce pour des raisons de confidentialité. • Capital social : il varie de 1,5 à 600 mille Euros

6. TAILLE TABLEAU 1- Chiffre d’affaires par entreprise (millions d’Euros)

7. TAILLE Tableau 2 – Chiffre d’affaires moyen au cours des trois dernières années • Cetéchantillonreprésente 20% des entrepriseseffectuant 80% des travaux de maintenance des routes

8. TAILLE Tableau 3- Taille des Marchés Exécutés 2005-2007 La répartition du montant des contrats au cours des trois dernières années était légèrement en faveur de contrats dont la valeur est supérieure à 2.5 millions d’Euros. • Le chiffre d’affaires moyen annuel de l’ensemble des entreprises sélectionnées se situe autour de 50 millions d’Euros

9. RESSOURCES HUMAINES Tableau 4 – Ressources Humaines par statut et niveau de compétence (*) Enquête menée hors saison de travaux • Les 21 entreprises sélectionnées comptent environ 3 000 employés dont la majorité sont des temporaires.

10. RESSOURCES HUMAINES Entity* Les chiffres de « Entity* » (voir ci-dessus) représentent des codes attribués aux entreprises sélectionnées,et ce pour des raisons de confidentialité. • Moins de la moitié des entreprises sélectionnées disposent d’un personnel adéquat.

11. RESSOURCES HUMAINES • Le personnel le mieux formé se trouve dans les divisions techniques.

12. RESSOURCES MATERIELLES La NIVELEUSE est l’équipement le plus répandu. La BETONNIERE est l’équipement le moins disponible du matériel hors laboratoire. L’auto-évaluation indique que l’essentiel des équipements est en bon état.

13. RESSOURCES MATERIELLES Les entreprises sélectionnées sont généralement sous-équipées. Le volume des équipements est étroitement lié au volume d’activité. Cas* Les chiffres de « Cas* » (voir ci-dessus) représentent des codes attribués aux entreprises sélectionnées,et ce pour des raisons de confidentialité.

14. DONNEES FINANCIERES Tableau 5a: Quelques données financières et ratios (17 bilans reçus) • Un quart des entreprises présentent de bons bilans à première vue, un autre quart ont des bilans non conformes aux normes ; les entreprises restantes présentent des bilans plutôt moyens.

15. DONNEES FINANCIERES Tableau 5b: Quelques données financières et ratios (17 bilans reçus)

16. ORGANISATION • Toutes les entreprises de l’échantillon ont un siège social; six sont basées à Douala et onze à Yaoundé. Deux entités sont situées à Bafoussam, une à Bamenda et une à Tiko. • Toutes les entreprises disposent d’un organigramme, sauf une. • 38% disposent d’un conseil d’administration et d’un organe directeur, alors que 76% sont dirigées par des DG avec qui des contrats directs peuvent être négociés.

17. ORGANISATION Tableau 6: Compétence par matière. • Les DG des entreprises sélectionnées semblent plus qualifiés dans le domaine opérationnel que dans le domaine stratégique.

18. ORGANISATION Entity* Les chiffres de « entity* » (voir ci-dessus) représentent des codes attribués aux entreprises sélectionnées,et ce pour des raisons de confidentialité. • PEU DE DG ONT DES COMPETENCES EN MATIERE DE MANAGEMENT.

19. II. FORCES ET FAIBLESSES DES ENTREPRISES FORCES FAIBLESSES

20. LES FORCES DES ENTREPRISES AU NIVEAU STRATEGIQUE • Il y a environ 300 entreprises de maintenance routière dans le pays: • Conséquence de la récente politique de privatisation de la maintenance routière; • Conséquence de l’esprit d’entreprenariat des Camerounais; • Conséquence de la formation continue offerte par Perfed II et al. • La volonté déclarée du gouvernement d’améliorer la gouvernance et de lutter contre la corruption; • Les diverses opportunités qu’offrent les accords bilatéraux et multilatéraux . AU NIVEAU DES PROCESSUS • Les vastes parcs équipementiers de certaines entreprises; • Les carrières modernes et usines d’ “intrants” que possèdent certaines entreprises; • L’appropriation progressive de la nécessité de protéger l’environnement.. AU NIVEAU DES SERVICES D’APPUI • Le grand nombre d’ingénieurs de génie civil (issus de 2 écoles d’ingénieurs); • Le Fonds Routier, très bien géré et dont le budget est toujours croissant; • La surliquidité des banques locales; • La disponibilité et la volonté d’aider des bailleurs de fonds • Le nombre élevé de consultants en management et en audit présents dans le pays.

21. LES FAIBLESSES DES ENTREPRISES AU NIVEAU STRATEGIQUE • Un climat des affaires très difficile (ex: incompétence générale, corruption, insécurité judiciaire et policière, etc.); • Des entreprises dirigées par des promoteurs n’ayant aucune formation en management; • Un planning stratégique à long terme limité en raison de la mauvaise visibilité. AU NIVEAU DU PROCESSUS • La mauvaise gestion des parcs équipementiers – périodes d’immobilisation généralement longues ; • La mauvaise maîtrise des techniques et technologies d’Entretien Routier ainsi que des processus de maintenance des routes; • L’application de la politique du « moins disant » qui constitue un véritable problème pour tous les intervenants du Secteur. AU NIVEAU DU SOUTIENT • L’instabilité d’un personnel généralement mal formé; • Des entreprises pour la plupart mal structurées, mal organisées et mal gérées; • De mauvais rapports avec les banques qui résultent des coûts financiers (découverts) très élevés; • Les entreprises souffrent du sous-développement général du secteur des TICs; • Des associations professionnelles très faibles et mal organisées; • Une Faible utilisation de consultants en management et en audit.

22. III. ENCADREMENT ET BUSINESS PLANNING APPROCHE PLAN DE TRAVAIL

23. APPROCHE • 1.2 Faire des analyses à travers: • L’analyse des comptes d’exploitation • L’analyse des bilans • 1.1 Comprendre les entreprises sélectionnées à travers: • Les Visites et discussions in-situ • L’analyse des formulaires de requête 1 – MISSION DE DIAGNOSTIC Après le diagnostic, la décisionestprised’encadreroud’aider à l’élaboration d’un business plan en fonction du potentiel et des opportunitésqueprésententl’entreprise 3 – MISSION DE BUSINESS PLANNING 2 – MISSION D’ENCADREMENT Deux cheminements Deux cheminements Expliquer les aspects non compris lors du séminaire • Aider à résoudre un problème de management • Ex: • Elaboration d’un organigramme • Développement d’un manuel de procédures • etc. • Aider à élaborer un business plan classique pour l’entreprise • Introduction • Plan de Marketing • Plan de Production • Plan de Management • etc • Aider à l’élaboration de plans pour un projet particulier au sein de l’entreprise • e.x: • Développement du parc équipementier • Exportation dans la zone CEMAC • etc

24. PRESENTATION DU MODELE DE BUSINESS PLAN ADOPTE Définition Un sommaire des ressources stratégiques et des actions qu’un entrepreneur voudrait déployer en vue d’atteindre un objectif (de développement) dans une période donnée. Section Economique Section financière • Identité de l’entreprise • Histoire et forme juridique • Objectifs et stratégie • Description du projet • Ressources humaines • Création, besoins et management • Compétences, formation, grille des salaires • Administration et équipement • Analyse SWOT • Etude de marché • Secteur et concurrence • Offre globale du marché, demande, segmentation • Analyse SWOT, produits spéciaux • Production • Produits et services offerts • Capacité de production et sous-traitance • Matières premières et analyse des intrants • Contrôle qualité • Besoins en investissement et timing • Analyse SWOT • Analyses d’au moins 3 budgets annuels • Bilans et comptes d’exploitation • Flux et besoins financiers • Banque et autres prêts plus diagnostic • Compte d’exploitation provisoire • Hypothèses et conclusions • Ratios et commentaires • Plan financier et calcul des besoins financiers • Plan de trésorerie de la première année • Plan de trésorerie mensuelle • Analyse des besoins à court terme • Bilan provisoire • Ratios significatifs • Commentaires • Financements requis • Estimation • Garanties • Rapport final • A l’aide d’un modèle existant?

25. CONTACT : Dr. Bernard Foju Coordonnateur local E-mail : bfoju@yahoo.com Tel : + 237 22 20 33 93