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101 學年度暑期行政人員成長研習課程 PowerPoint Presentation
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101 學年度暑期行政人員成長研習課程

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101 學年度暑期行政人員成長研習課程 - PowerPoint PPT Presentation


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101 學年度暑期行政人員成長研習課程. “ 會計 常見業務異常 宣導 ”. 課程日期: 102/07/04 課程時間: 14:00~16:00 參與對象:教職員、助理、工讀生. 說 明 項 目. 1. 認識 憑證 2. 免 用統一發票收據說明 3.MIS 一般費用報銷 4.Notes 出差費用 報銷 5. 匯款帳戶登記表 6. 教學卓越計畫核銷注意要項 7 . 教育部 整體發展獎補助款 8 . 單據 黏貼單公文之遞送順序. 取 得 支 出 後 憑 證 首要 步驟. 確認統編為 35701534 抬頭 ( 買受人 ): 明志科技大學

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Presentation Transcript
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101學年度暑期行政人員成長研習課程

“會計常見業務異常宣導”

課程日期:102/07/04

課程時間:14:00~16:00

參與對象:教職員、助理、工讀生

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說 明 項 目
  • 1.認識憑證
  • 2.免用統一發票收據說明
  • 3.MIS一般費用報銷
  • 4.Notes出差費用報銷
  • 5.匯款帳戶登記表
  • 6.教學卓越計畫核銷注意要項
  • 7.教育部整體發展獎補助款
  • 8.單據黏貼單公文之遞送順序
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取 得 支 出 後 憑 證 首要步驟
  • 確認統編為35701534
  • 抬頭(買受人):明志科技大學
  • 二.三聯式發票廠商是否有蓋發票章。
  • 免用統一發票應蓋免用統一發票專用章。
  • 領據之領款人資料是否完整
  • 憑證上是否清楚註明購買之品項.單價.數量(若無請經手人以原子筆補上)並簽名
  • 了解是哪個計畫的費用;EX:校內預算、國科會、產學合作、整體發展、特色典範、訓輔款、教學卓越…等
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免用統一發票收據說明
  • 免用統一發票收據,為免用(統一)發票廠商使用。收據專用章為:免用(統一)發票專用章。(正確範例如下)
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免用統一發票收據錯誤案例
  • 錯誤範例:統一發票專用章廠商必須開立發票,不可使用免用(統一)發票收據。
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免用統一發票收據錯誤案例
  • 錯誤範例:並非蓋免用統一發票專用章
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免用統一發票收據錯誤案例
  • 錯誤範例:並非蓋免用統一發票專用章
  • 應至財政部網站查詢此廠商是否為使用統一發票廠商
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錯誤範例
  • 品項名稱不全(應列清楚中文品項名稱),經手人應以原子筆補上後簽名
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MIS欄位輸入說明

1.公司:E

2.經辦部門:輸入部門代號

3.員工轉存:員工及學生轉存選是,廠商選否

4.支付方式及出納別:

1F領現 2A銀行轉帳6F開立支票

5.受款人:輸入受款人之員工代號.身分證號或廠商統編

6.輸入摘要說明:為何計畫(教補案OR產學)??活動項目??

7.成本部門:輸入成本負擔部門

8.摘要:輸入正確之摘要代號

9.憑証編號:輸入發票號碼或收據號碼(若為個人或無號碼可輸入”/”代替收據號碼)

10.憑證:請輸入憑證別C發票Y收據E人事費

11.憑證廠商:輸入員工代號.身分證號或廠商統編

12.進項金額:輸入憑證金額

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輸入完畢後請存檔
  • Q:是否列印單據黏貼單
  • A:選「是」
  • 出現表單後按表單上的列印,列印後發票及收據
  • 請按照單據黏貼單上單據順序,依序逐筆以膠水
  • 黏貼核對。
  • 三聯式發票:

請將訂書針拔除

(扣抵聯及收執聯先以膠水黏貼後,再黏於黏貼單)

  • 教育部專款及校外經費憑證,需加附憑證影本
  • (請印清楚完整)依序以訂書機訂於黏貼單後面。
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摘要代號錯誤範例

會計科目5122Z* 摘要代號 應為ZZ

該單位輸入摘要代號 00,導致費用異常。

notes

Notes出差費用報銷 操作說明

→出差前已經由Notes系統填妥「出差單」 呈主管核准者
  • →單據粘貼單免附<國科會、教育部計畫案仍要附出差單>

1.出差單 2.短程出差車費補貼報銷單

  • →出差前已經由Notes系統填妥「出差單」並呈主管
  • 核准者,核銷時會自動帶出差單編號,免附出差單紙本。
  • →短程車資起迄地點已於系統報銷清單說明清楚者,免另填「短程出差車費補貼報銷單」。
  • →請於系統報銷清單之說明欄註明「出差起始時間」如:年 月 日 時,及「出差結束時間」,以便作為會計審查餐費及雜費之依據。
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1.請依提示訊息所述,逐天逐筆填入報銷。

2.說明欄上請Key入出差目的.事由及計程車費用起迄地點。

1.請依提示訊息所述,逐天逐筆填入報銷。

2.說明欄上請Key入出差目的.事由及計程車費用起迄地點。

1.請依提示訊息所述,逐天逐筆填入報銷。

2.說明欄上請Key入出差目的.事由及計程車費用起迄地點。

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計程車費用已在表格內註明起迄地點,說明欄無須重複寫,若含有其他費用項目,仍需說明(如末頁)計程車費用已在表格內註明起迄地點,說明欄無須重複寫,若含有其他費用項目,仍需說明(如末頁)
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說明欄必須填寫項目:1.出差地點.事由(如藍色字體)2.「出差起始及結束時間」年 月 日 時 至 月 日 時 例A:100.03.18上午7時至下午9時例B:100.03.18上午7時至100.03.19下午2時(如綠色字體)3.計程車(其他)項目.金額說明(如橘色及粉紅色字體)

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車票黏貼範例

※金額部份勿覆蓋

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MIS多受款對象費用 報銷操作說明

多受款對象-受款人2人以上,僅可用於員工轉存(含學生)多受款對象-受款人2人以上,僅可用於員工轉存(含學生)

C發票

Y收據

人事費(y→校內專任教職員

領據 (E→學生、校外人士

請輸入員工代號

學生身分證字號

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單據黏貼單公文之擺放方式

左方可放置

公文簽辦單影本.

活動成果報告書.

國科會直式黏貼單

等等

右方放置

MIS黏貼單

請夾訂於此處

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記住:單據黏貼單遞送流程校長後一定要送給會計(不是出納)記住:單據黏貼單遞送流程校長後一定要送給會計(不是出納)
  • 所有款項之支付,於核簽流程完成後均要送會計室開立
  • 傳票,出納才能依據電腦轉出來之待付款資料辦理付款。

付款流程:

單據黏貼單經單位主管核簽完成後→會簽單位(視需要)→會計室李小姐(審查及預算管制)-(總金額20,000元以上.教育部.國科會及產學合作專款)→送校長核簽→送會計室經辦。

102 103
102-103教學卓越計畫核銷注意要項
  • 一、成本部門:0GD0
  • 二、會計科目 :5132N*
  • 三、摘要說明 :(102教卓)活動代碼 院系-活動日期-活動名稱
  • 四、核簽流程 : 系院教學資源中心(教學資源組)會計室(莊)校長室會計室(莊)退回經辦 (出差請於會計室前增簽人事室)
  • 五、單據黏貼單輸出方式,請上會計室網站下載一般費用報銷 操作說明。
102 1031
102-103教學卓越計畫 單據黏貼單範例
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整體發展經常門注意事項
  • 1.部門:0AD0(技合處校外預算)
  • 2.會計科目:
  • (1)人事費:5131I*
  • (2)業務費:5132N*
  • 3.依「支出憑證處理要點」規定,發票上應列明採購名稱、
  • 金額及數量。若發票上未註明,經辦應以原子筆在發票
  • 上註明清楚採購項目.單價.數量(不得廣義填寫電腦週邊
  • 耗材或文具)
  • 4.非本國文支出憑證,應由經手人擇要譯註本國文
  • 5.支出憑證列有其他貨幣數額者,除有特殊情形者外,應附
  • 兌換水單或其他匯率證明(信用卡帳單)。
  • 6.核銷時,請檢附憑證影本一份,釘在單據黏貼單後方。
1 2 1 2 3 4

國內短期進修(教職員)

核銷時,請檢附:1.報名費、註冊費憑證2.交通費:(1)憑證 (2)出差單(3)計程車收據(4)短程出差車費補貼報銷單*公文遞送流程
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教師出席國際學術研討會

核銷時,請檢附:

1.機票部分:

(1)機票票根或電子機票

(2)國際線航空機票購票證明單

或旅行業代收轉付收據

(3)登機證存根

2.註冊費憑證

3.出差旅費報告表

4.出差單

5.出差旅費應以出國前一日(如逢假日往前順推)臺灣銀行賣出即期美元參考匯價為依據

辦理報支。

公文遞送流程:

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研究

項目:

102-學術研究補助

102-產學

102-啟動學術研究

公文遞送順序:

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核銷費用公文遞送順序

※各會計經辦負責之核銷項目

→送會計室陳鍵滄主任 分機4041

(全校性費用審核)

  • →送會計室薛妃娟小姐 分機4045

(校本部、教育部專款、技服案)

  • →送會計室李素珍小姐 分機4046

(育成中心、伙食團、福利會)

  • →送會計室黃佩雯小姐 分機4042

(預算、請購單審核、整體發展)

  • →送會計室莊雅婷小姐 分機4048

(教學卓越、訓輔專款、技職再造)

  • →送會計室陳品如小姐 分機4043

(國科會、產學合作案、薄膜中心、學海築夢)

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報告完畢

謝謝~~